第一章1不同金融監(jiān)管模式下的金融監(jiān)管主體權(quán)力層次劃分法一線多頭模式：指將全國(guó)的金融監(jiān)管權(quán)力集中于中央，由中央一級(jí)的兩家或兩家以上的機(jī)構(gòu)共同負(fù)責(zé)，地方?jīng)]有獨(dú)立的權(quán)利。雙線多頭模式：指中央和地方都對(duì)金融機(jī)構(gòu)有監(jiān)管權(quán)（雙線），同時(shí)，每一級(jí)又有若干機(jī)構(gòu)共同來行使監(jiān)管的職能（多頭）。集中單一模式：指由一家機(jī)構(gòu)進(jìn)行集中監(jiān)管。功能和機(jī)構(gòu)劃分法統(tǒng)一監(jiān)管模式：由一個(gè)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管不同的金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)。多頭監(jiān)管模式：設(shè)置不同的監(jiān)管當(dāng)局，分別監(jiān)管銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)。從功能和機(jī)構(gòu)的組合中派生出三種模式（名詞解釋）牽頭監(jiān)管模式 “雙峰”監(jiān)管模式“傘式”+功能監(jiān)管模式2金融監(jiān)管客體p5分業(yè)經(jīng)營(yíng)（職能分工）體制混業(yè)經(jīng)營(yíng)（全能）體制在統(tǒng)一監(jiān)管模式下，無論一國(guó)銀行實(shí)行職能分工體制還是全能體制，監(jiān)管對(duì)象都是所有金融機(jī)構(gòu)。在多頭監(jiān)管模式下，一國(guó)如果實(shí)行職能分工體制，則監(jiān)管對(duì)象是所有銀行類機(jī)構(gòu)，如果實(shí)行全能體制，監(jiān)管對(duì)象是經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的所有金融機(jī)構(gòu)。3論述：金融監(jiān)管的必要性分析p64金融監(jiān)管的目標(biāo)p9一般目標(biāo)：1.確保金融穩(wěn)定安全，防范金融風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益增進(jìn)金融體系的效率規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的行為，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)具體目標(biāo)：各國(guó)具體監(jiān)管目標(biāo)不同，但基本內(nèi)容都包括金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、安全和發(fā)展5金融監(jiān)管的構(gòu)成體系p13選擇題金融監(jiān)管理論體系大體上可分為三個(gè)層次：基礎(chǔ)理，論應(yīng)用理論，相關(guān)理論的含義監(jiān)管組織體系p14從監(jiān)管對(duì)象角度，監(jiān)管組織體系大體上包括四部分：監(jiān)管主體系統(tǒng) 金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制系統(tǒng)金融業(yè)行業(yè)自律系統(tǒng) 體制外金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管系統(tǒng)從監(jiān)管當(dāng)局角度，監(jiān)管組織體系大體上包括以下兩部分：監(jiān)管系統(tǒng) 監(jiān)管后評(píng)價(jià)系統(tǒng)監(jiān)管內(nèi)容體系p15:按金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管范疇分為：金融機(jī)構(gòu)行政監(jiān)管和業(yè)務(wù)監(jiān)管按監(jiān)管性質(zhì)分為：合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管從監(jiān)管內(nèi)容或范圍看，主要分為：市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管，業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管，市場(chǎng)退出監(jiān)管第二章1金融風(fēng)險(xiǎn)的含義p20僅考慮狹義風(fēng)險(xiǎn)的普遍定義：在金融服務(wù)交易中給金融交易者帶來損失的可能性，或是實(shí)際收益低于預(yù)期收益，或是實(shí)際成本高于預(yù)期成本。（純粹風(fēng)險(xiǎn)）金融危機(jī)：貨幣危機(jī)，銀行危機(jī)，和債務(wù)危機(jī)三種類型2金融風(fēng)險(xiǎn)與金融危機(jī)的比較p22（單選判斷）金融風(fēng)險(xiǎn)：某一機(jī)構(gòu)支付困難或倒閉，是金融風(fēng)險(xiǎn)的單體釋放必然存在分為宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)、中觀金融風(fēng)險(xiǎn)和微觀金融風(fēng)險(xiǎn)金融體系內(nèi)生，不能被消滅，只能轉(zhuǎn)移和分散，需要有相應(yīng)的金融結(jié)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和分散金融危機(jī)；一大批金融機(jī)構(gòu)都陷入嚴(yán)重困境，并對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生嚴(yán)重破壞性影響的局面金融風(fēng)險(xiǎn)積累到一定程度的產(chǎn)物宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)的范疇對(duì)落后或扭曲的金融結(jié)構(gòu)所進(jìn)行的一種強(qiáng)制性的糾正、調(diào)整過程，也是金融風(fēng)險(xiǎn)的劇烈釋放過程3金融風(fēng)險(xiǎn)的特征p24（多選）客觀存在性，可能性，普遍性，隱蔽性，可度量性，系統(tǒng)性4金融風(fēng)險(xiǎn)的種類p25按衡量風(fēng)險(xiǎn)的范圍劃分：宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)、中觀金融風(fēng)險(xiǎn)、微觀金融風(fēng)險(xiǎn)（個(gè)體及含義）5金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管效應(yīng)p27金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管效應(yīng)是指金融監(jiān)管對(duì)防范或化解金融風(fēng)險(xiǎn)的作用1信息不對(duì)稱2逆向選擇3道德風(fēng)險(xiǎn)，分為股權(quán)合約風(fēng)險(xiǎn)中的道德風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)合約中的道德風(fēng)險(xiǎn)兩部分6金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的方法p30 數(shù)量模型法，信號(hào)法第三章金融創(chuàng)新分為狹義和廣義兩種含義。P33狹義的金融創(chuàng)新指近二三十年來的微觀金融主體的金融創(chuàng)新，特別是20世紀(jì)70年代西方發(fā)達(dá)國(guó)家在放松金融監(jiān)管之后引發(fā)的一系列金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。廣義的金融創(chuàng)新不僅包括微觀意義上的金融創(chuàng)新，還包括宏觀意義上的金融創(chuàng)新，不僅包括近二三十年來的金融創(chuàng)新，還包括金融發(fā)展史上曾發(fā)生的所有金融創(chuàng)新。二、 金融創(chuàng)新的種類:傳統(tǒng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新支付和清算方式創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融工具創(chuàng)新P34三，金融創(chuàng)新的內(nèi)容:p36逃避金融管制型的金融創(chuàng)新（可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶大額可轉(zhuǎn)讓定期存款 貨幣市場(chǎng)存單貨幣市場(chǎng)存款賬戶） 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)型的金融創(chuàng)新（浮動(dòng)利率金融工具金融期貨金融期貨遠(yuǎn)期利率協(xié)議互換交易金融資產(chǎn)證券化） 技術(shù)推動(dòng)型金融創(chuàng)新（信用卡支票卡記賬卡智能卡自動(dòng)柜員機(jī)）迎合理財(cái)需要型的金融創(chuàng)新（貨幣市場(chǎng)共同基金現(xiàn)金管理賬戶）四.金融管制失靈或無效p49指的是設(shè)定的目標(biāo)沒能實(shí)現(xiàn)，即沒能實(shí)現(xiàn)公共利益，更進(jìn)一步的認(rèn)為，管制不但不能實(shí)現(xiàn)公共利益，反而事與愿違，會(huì)損害公共利益。學(xué)說：1，管制的俘獲說2,管制的供求說3管制的尋租理論4政府失靈一般理論與管制失靈五，金融監(jiān)管成本、管制邊界直接的資源成本包括p49：由政府負(fù)擔(dān)——行政成本由企業(yè)負(fù)擔(dān)——奉行成本間接的效率損失因被管制者改變了原來的行為方式而造成的福利損失，其可能的途徑包括:道德風(fēng)險(xiǎn)2,管制可能削弱競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致靜態(tài)低效率3,可能妨礙金融中介的創(chuàng)新，導(dǎo)致動(dòng)態(tài)低效率4,管制過于嚴(yán)厲管制的邊界（單選）p56考慮管制的各種成本，它應(yīng)該存在適可而止的邊界。標(biāo)準(zhǔn)的成本一收益分析表明，在這一邊界，管制的邊際成本剛好等于其邊際收益。不過，由于事實(shí)上特別是管制的收益難以精確地量化，尋找管制邊界的更為可行的原則是成本有效性分析，將有效程度與成本之比的最大化作為管制標(biāo)準(zhǔn)第四章1.金融監(jiān)管當(dāng)局的界定p65：是依法對(duì)金融業(yè)實(shí)施監(jiān)督與管理權(quán)的政府機(jī)構(gòu)，是金融業(yè)監(jiān)督管理的主體。目的：維護(hù)公眾的信心、控制風(fēng)險(xiǎn)、提升效率2金融監(jiān)管當(dāng)局的特性p65:權(quán)威性、獨(dú)立性、公共性。權(quán)威性：指金融機(jī)構(gòu)作為一國(guó)（或地區(qū)）的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，履行金融監(jiān)管法律賦予的職責(zé)和權(quán)力，其監(jiān)管決策對(duì)金融業(yè)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或行為主體具有強(qiáng)制力和不可逆性。獨(dú)立性：金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接對(duì)中央政府或國(guó)家立法機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，其他任何組織、單位和個(gè)人都無權(quán)對(duì)金融金管當(dāng)局的監(jiān)管工作進(jìn)行干預(yù)。公共性：金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行的監(jiān)管權(quán)力屬于公共權(quán)力的范疇，它代表了社會(huì)公眾的利益。金融監(jiān)管當(dāng)局的組成機(jī)構(gòu)p66所謂金融監(jiān)管體制實(shí)際上就是金融監(jiān)管權(quán)力在配制模式上的制度安排。（1） 金融監(jiān)管的集權(quán)模式：監(jiān)管權(quán)力在政府某一部門機(jī)構(gòu)內(nèi)垂直分配，形成單一的金融監(jiān)管體系（垂直型）（2） 金融監(jiān)管的分權(quán)模式:監(jiān)管權(quán)力在不同的政府部門或相關(guān)機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行橫向分配（橫向型）4金融監(jiān)管當(dāng)局與中央銀行的關(guān)系p66（一） 中央銀行是最早的金融監(jiān)管當(dāng)局私人銀行國(guó)有化、代理國(guó)庫(kù)與政府融資券、組織資金清算、充當(dāng)最后貸款人（二） 現(xiàn)代中央銀行仍在履行金融監(jiān)管職能（三）中央銀行金融監(jiān)管職能分離的趨勢(shì)（四）金融監(jiān)管向中央銀行的回歸金融監(jiān)管模式p72功能監(jiān)管定義：按照經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的性質(zhì)來劃分監(jiān)管對(duì)象。機(jī)構(gòu)監(jiān)管定義：按照不同機(jī)構(gòu)來劃分監(jiān)管對(duì)象。金融監(jiān)管體制模式（論述題）p69分業(yè)監(jiān)管體制（含義、優(yōu)勢(shì)、不足）2.集中監(jiān)管體制（含義、優(yōu)勢(shì)、不足）3.不完全集中監(jiān)管體制（1）“牽頭式”監(jiān)管體制（含義、優(yōu)勢(shì)、不足）（2）“雙峰式”監(jiān)管體制（含義、優(yōu)勢(shì)、不足）美國(guó)傘式+功能監(jiān)管模式p75內(nèi)容：同時(shí)從事銀行、證券、互助基金、保險(xiǎn)與商人銀行等業(yè)務(wù)的金融持股公司實(shí)行傘式監(jiān)管制度，指定聯(lián)儲(chǔ)為金融持股公司的傘式監(jiān)管人，負(fù)責(zé)綜合監(jiān)管；同時(shí)，金融持股公司又按其所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的種類接受不同行業(yè)主要功能監(jiān)管人的監(jiān)管，二者相互協(xié)調(diào)，共同配合。評(píng)價(jià)：在實(shí)踐中FRS很少有機(jī)會(huì)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的分支進(jìn)行監(jiān)管，只有在獲知非銀行分支機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題，然后才能作出判斷是否對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，而FRS缺乏與功能監(jiān)管者之間的良好溝通，很難及時(shí)獲得有效信息，由此可見，美國(guó)的“傘式”監(jiān)管仍然是分業(yè)監(jiān)管的模式。英國(guó)（集中單一模式）p78（一）1979年-1996英國(guó)的金融監(jiān)管體制JMB事件（1984年約翰遜?馬修銀行事件）促使英國(guó)政府對(duì)銀行法進(jìn)行修改，出臺(tái)了《1987年銀行法》：進(jìn)一步充實(shí)了英格蘭銀行的法律基礎(chǔ)，但在監(jiān)管方式上仍然保留了其原由的靈活性特征。二） 英國(guó)目前的集中監(jiān)管體制英國(guó)政府在1997年提出了改革金融監(jiān)管體制的方案，成立了“金融服務(wù)監(jiān)管局”，集銀行、證券、保險(xiǎn)三大監(jiān)管責(zé)任于一體的多元化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它標(biāo)志著英國(guó)集中監(jiān)管體制的形成。三） 準(zhǔn)雙峰模式《2012年金融服務(wù)法》措施：取消金融監(jiān)管局，將其職能移交英格蘭銀行下的三家金融機(jī)構(gòu)：金融政策委員會(huì)、審慎監(jiān)管局、金融行為監(jiān)管局。fits：、.第六章一、內(nèi)部控制的含義 P102歷程：內(nèi)部牽制：錢賬分管、章與支票分開、出納不得兼管稽核工作內(nèi)部控制（1） 內(nèi)部會(huì)計(jì)控制：保護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)、檢查會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的正確性和可靠性（2） 內(nèi)部管理控制：提高經(jīng)營(yíng)效率、堅(jiān)持貫徹就定的管理方針內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)（1） 控制環(huán)境（2） 會(huì)計(jì)制度（3） 控制程序內(nèi)部控制一體化結(jié)構(gòu)：人人參與、與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相結(jié)合、動(dòng)態(tài)過程、強(qiáng)調(diào)人的重要性、強(qiáng)調(diào)軟控制的作用、強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、糅合了管理與控制的界線、強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制的分類及目標(biāo)、只能做到合理保證、堅(jiān)持成本與效益原則。二，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的目標(biāo) P109美國(guó)垂德威委員會(huì)提出的內(nèi)部控制的三大目標(biāo)：經(jīng)營(yíng)的效果和效率，財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性和對(duì)現(xiàn)行法規(guī)的遵守。2巴塞爾委員會(huì)提出的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制三大目標(biāo)：三者相輔相成，互為補(bǔ)充、互為條件、互相兼容。運(yùn)作性目標(biāo)信息性目標(biāo)合規(guī)性目標(biāo)三、建立內(nèi)控機(jī)制的基本原則P111 （名詞解釋）一） 建立內(nèi)控機(jī)制的一般原則相互牽制原則：一項(xiàng)完整的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，必須經(jīng)過具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的控制環(huán)節(jié)方能完成。協(xié)調(diào)配合原則程式定位原則：指企業(yè)應(yīng)該按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和功能劃分為若干具體工作崗位，并根據(jù)崗位性質(zhì)相應(yīng)地賦予工作任務(wù)和職責(zé)權(quán)限，規(guī)定操作規(guī)程和處理手續(xù)，明確紀(jì)律原則和檢查標(biāo)準(zhǔn)，充分做到職、責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合。成本-效益原則：要求企業(yè)力爭(zhēng)以最小的控制成本取得最大的控制效果。二） 金融機(jī)構(gòu)建立內(nèi)控機(jī)制的原則（含義）有效性原則：內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，要真正成為員工嚴(yán)格遵守的行動(dòng)指南，并真正落實(shí)到實(shí)處。審慎性原則：內(nèi)部控制的有效性是防范各種風(fēng)險(xiǎn)，建立內(nèi)部控制必須以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，要充分考慮業(yè)務(wù)過程中各個(gè)環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)。全面性原則：內(nèi)部控制必須全面、完整，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程中和操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。相對(duì)獨(dú)立性原則：內(nèi)部控制的檢查、評(píng)價(jià)部門應(yīng)單獨(dú)立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)高級(jí)管理層報(bào)告的渠道四、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與外部監(jiān)管的關(guān)系P116聯(lián)系：1.外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的實(shí)施目的具有一致性。外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度在實(shí)施內(nèi)容上具有一致性。區(qū)別：1.外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的管理主體不同。外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的具體目標(biāo)不同外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控的內(nèi)容不同。外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控實(shí)施的方式不同。外部監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控的對(duì)象不同。五，我國(guó)金融業(yè)的行業(yè)自律P138（1） 銀行業(yè)的行業(yè)自律：2000年5月10日，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)成立，擁有22家會(huì)員銀行。（2） 證券業(yè)行業(yè)自律：1991年8月28日，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)成立，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是由全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)，理事會(huì)為執(zhí)行機(jī)構(gòu)。（3） 保險(xiǎn)業(yè)的行業(yè)自律：2001年3月12日，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)成立，是國(guó)家民政部批準(zhǔn)的保險(xiǎn)業(yè)民間社團(tuán)組織，業(yè)務(wù)主管單位為中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)的最高管理機(jī)構(gòu)是理事會(huì)，由各會(huì)員單位推薦出的理事組成。（4） 信托業(yè)的行業(yè)自律：2005年5月，中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)成立，是全國(guó)性信托業(yè)自律組織，是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)同意并在中華人民共和國(guó)民政部登記注冊(cè)的非營(yíng)利性社會(huì)團(tuán)體法人。（5） 期貨業(yè)的行業(yè)自律：2000年12月29日，中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)成立，是根據(jù)《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》設(shè)立的全國(guó)期貨行業(yè)自律性組織，為非盈利性的的社會(huì)團(tuán)體法人。六，市場(chǎng)約束機(jī)制P147 （名詞解釋）1，含義：市場(chǎng)約束是指通過信息披露的方式由金融機(jī)構(gòu)所賴以生存的市場(chǎng)和客戶來約束其經(jīng)營(yíng)行為，影響金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)份額，以迫使金融機(jī)構(gòu)努力提高經(jīng)營(yíng)管理水平和競(jìng)爭(zhēng)能力，維持整個(gè)金融業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。市場(chǎng)約束與官方監(jiān)管的區(qū)別，聯(lián)系（1） 監(jiān)管的不足與監(jiān)管真空。（2） 政府監(jiān)管的尋租行為。（3） 監(jiān)管手段上的差異。（4） 在監(jiān)管的主體和可用資源方面。（5） 在監(jiān)管的靈活性和適用性方面七.發(fā)揮市場(chǎng)約束機(jī)制作用的具體措施P149（1）進(jìn)一步增強(qiáng)金融市場(chǎng)尤其是資本市場(chǎng)的有效性（2） 加強(qiáng)金融監(jiān)管，居安思危，增進(jìn)社會(huì)公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)（3） 建立、健全和完善金融市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)（4） 充分發(fā)揮并正確引導(dǎo)大眾傳媒的監(jiān)督作用八.存款保險(xiǎn)制度P153含義：存款保險(xiǎn)制度是為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定，設(shè)立專門的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，規(guī)定經(jīng)辦存款的金融機(jī)構(gòu)必須或自愿根據(jù)存款額大小按一定的費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)投保的存款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)，由存款保險(xiǎn)人支付部分或全部存款的一種制度。功能（1）存款保險(xiǎn)制度有利于防止銀行擠兌（2） 存款保險(xiǎn)制度能夠保護(hù)存款人的利益（3） 存款保險(xiǎn)制度能夠?yàn)橄萑肜Ь车你y行提供流動(dòng)性。P154不容忽視的是，存款保險(xiǎn)制度存在引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)的可能性，國(guó)際上一般將存款保護(hù)制度、中央銀行的最后貸款人和官方的審慎監(jiān)管公認(rèn)為構(gòu)建金融安全網(wǎng)的三大基本要素，但所有這些東西都容易引發(fā)激勵(lì)機(jī)制問題，因而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。P155第九章1對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入有過四種原則*p197自由主義；法律對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入不予規(guī)定，商業(yè)銀行可以自由設(shè)立而無須經(jīng)注冊(cè)登記的程序；特許主義；商業(yè)銀行的設(shè)立必須經(jīng)過特別批準(zhǔn)，每設(shè)立一家商業(yè)銀行就必須頒發(fā)一道特許批準(zhǔn)令；準(zhǔn)則主義；法律規(guī)定商業(yè)銀行的設(shè)立條件，只要符合法律規(guī)定的設(shè)立條件即可申請(qǐng)注冊(cè)，無需監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)；核準(zhǔn)主義；商業(yè)銀行的設(shè)立除了要具備法律所規(guī)定的條件之外，還需報(bào)請(qǐng)主管當(dāng)局審核批準(zhǔn)后才能登記成立。2金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：P198機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入；批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立業(yè)務(wù)準(zhǔn)入；按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種高管人員準(zhǔn)入；對(duì)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格進(jìn)行核準(zhǔn)或認(rèn)可3最低注冊(cè)資本限額P198全國(guó)性商業(yè)銀行注冊(cè)資本最低限額：10億元人民幣城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額：1億元人民幣農(nóng)商行的注冊(cè)資本最低限額：5000萬元人民幣4銀行資本構(gòu)成P2055銀行日常審慎監(jiān)管內(nèi)容P203一） 資本充足率；資本充足率是指資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，是評(píng)價(jià)銀自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和自我發(fā)展能力的一個(gè)重要標(biāo)志行。我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。二） 貸款損失準(zhǔn)備金主要包括：一般準(zhǔn)備；根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的，用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，一般按季度計(jì)提后納入附屬資本，比例1%；；專項(xiàng)準(zhǔn)備；對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備：關(guān)注2%、次級(jí)25%、可疑50%、損失100%；特種準(zhǔn)備；針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。6內(nèi)部控制三道監(jiān)控防線 P208A建立一線崗位雙人、雙職、雙責(zé)為基礎(chǔ)的第一道監(jiān)控防線（四只眼原則）B建立相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互制約的工作程序作為第二道防線。C建立以內(nèi)部監(jiān)督部門對(duì)各崗位、各部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面實(shí)施監(jiān)督反饋的第三道防線。7現(xiàn)場(chǎng)稽核，非現(xiàn)場(chǎng)稽核，兩種稽核方式比較P209現(xiàn)場(chǎng)檢查的優(yōu)點(diǎn)：現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)局部、專項(xiàng)的情況具有靈活、高效、準(zhǔn)確的特點(diǎn)，有助于監(jiān)管人員全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，核實(shí)和查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的主要問題和