部門與財務部相關的工作流程部門：采購物流部日期：2014.10.13各部門與財務部相關的工作流程目錄一、商品采購結算流程

1、商品采購付款流程

2、收貨結算流程（購銷、代銷、翻單（賒銷））（1）購銷商品采購結算流程

（2）代銷商品采購結算流程

（3）翻單(賒銷)采購結算流程二、物料采購結算

1、物料采購付款流程

2、收貨結算流程三、銷售結算流程

1、零售銷售結算流程

2、團購銷售結算流程

3、批發銷售結算流程

4、代銷銷售結算流程

5、客戶（各類）退貨結算流程四、費用支付及報銷流程

1、借款流程

2、報銷沖賬流程五、商品報損處理流程六、商品盈虧處理流程

一、商品采購結算流程1、商品采購付款流程1、各類采購合同采購訂單采購付款收貨結算已審核采購訂單經辦人填寫付款申請表部門負責人審核總經理審批財務經理審批采購訂單出納付款(1)購銷商品結算流程倉庫驗收確認經辦人填寫商品采購結算單附件：增值稅發票、驗收單、客戶送貨單部門經理審核總經理審批主辦會計審核財務經理審批交出納（會計）結賬或按付款流程申請付款2、收貨結算流程（2）代銷購貨商品結算流程代銷商品進倉并驗收報財務登記作庫存入賬驗收單、客戶送貨單填寫商品采購結算單購貨發票、應結算商品的銷售明細表部門經理審核總經理審批主辦會計審核財務經理審批交出納（會計）結賬并作付款流程申請付款（3）賒銷采購商品結算流程翻單（賒銷）商品進倉并驗收報財務登記作庫存入賬驗收單、客戶送貨單填寫商品采購結算單購貨發票、應結算商品驗收單部門經理審核總經理審批主辦會計審核財務經理審批交出納（會計）結賬并作付款流程申請付款二、物料采購結算1、物料采購付款流程(1)先付后收貨

(2)先收貨后付款或沖賬結算物料采購申請使用部門申請,部門主管及總經理批核填寫借支單或付款申請部門負責人審核總經理審批董事長審批財務經理審批出納支付物料采購申請填寫費用報銷單部門負責人審核董事長審批主辦會計審核總經理審批主辦會計審核附:發票\倉庫驗收單\物料申請財務經理審批出納支付或沖賬三、銷售結算流程1、零售銷售結算流程客戶網站下單客服部審核確認物流部生成并打印訂貨單分單打包掃描驗貨配貨(輸入個人代碼)包括:商品、客戶信息、收款、費用的審核掃描發貨打包完成要掃描訂單單號及快遞單號、開具發票與客服部核對已發貨訂單財務進行會計核算及收款核對確認單據與ERP數據一致后次日交財務核算已發貨的訂單與ERP銷售核對2、團購銷售結算流程已批核的合同客戶訂單銷售部門填生成或填寫銷售訂單并作審核物流部生成訂單并打印配貨掃描驗貨包括:商品、客戶信息、收款（財務確認）、費用的審核整箱貨品可以使用經理權限手工與掃描驗貨掃描出庫與銷售部門確認已發貨財務進行會計核算及應收賬款核對開具發票3、批發銷售結算流程已批核的合同客戶訂單銷售部門填生成或填寫銷售訂單并作審核物流部生成訂單并打印配貨掃描驗貨包括:商品、客戶信息、收款（財務確認）、費用的審核整箱貨品可以使用經理權限手工與掃描驗貨掃描出庫與銷售部門確認已發貨財務進行會計核算及應收賬款核對開具發票4、代銷銷售結算流程已批核的合同收取押金銷售部門與客戶協商下調拔單物流部生成調拔單并打印（審核）配貨掃描驗貨從客戶倉調到代銷倉整箱貨品可以使用經理權限手工與掃描驗貨掃描出庫由銷售部門定期（或每月）進行銷售結算財務結算并開票（銷售單）到此庫存商品實物形態轉移到第三方快遞管理和負責經辦部門代驗收確認在ERP作銷售出庫存單調整代銷商品調貨或結算后退貨倉庫驗收入庫財務收款

5、客戶（各類）退貨結算流程

倉庫收到退貨后通知客服部客服作退貨申請倉庫驗收確認生成銷售退貨單無損商品入總倉有損商品入待處理倉由客服報退款到網站余額客服部申請退款到客戶銀戶出納退款到客戶賬戶財務進行銷售退貨核算與核對應收賬銷售退貨單與ERP核對確認入庫與客服部核對退貨已完成1與快遞公司結算2按報損流程報損確認單據與ERP數據一致后次日交財務核算

四、費用支付及報銷流程

1、借款流程2、報銷沖賬流程填寫借款申請單部門負責人審核總經理審批董事長審批主辦會計審批財務經理審批填寫費用報銷單部門負責人審核總經理審批董事長審批主辦會計審批財務經理審批出納支付按已發布的指引的要求填寫出納支付或沖賬

五、商品報損處理流程

物流部填寫報損申請單部門經理審核提供處理意見財務經理審核總經理審批倉庫確認處理并提供單據財務作商品損耗處理在次月5單日前完成待處理倉貨品的處理快遞公司賠償部分由物流部行

零售結算流程通知財務開具發