第7章建設工程招標投標階段的成本規劃與控制任課教師郭海濱基本要求與基本知識點掌握影響建設工程成本的主要招標環節，工程量清單及其編制，標底的編制與評標方法，投標策略與技巧，建設工程施工合同的計價方式；了解招投標制度，建設工程承發包模式及其對成本控制的影響。2/4/20232青島理工大學管理學院工程造價教研室本章重點、難點影響建設工程成本的主要招標環節標底的編制與評標方法投標策略與技巧建設工程施工合同的計價方式建設工程承發包模式2/4/20233青島理工大學管理學院工程造價教研室教學內容7.1影響建設工程成本的主要招標環節7.2常用投標報價策略與技巧7.3建筑安裝工程承包合同的選擇7.4常用工程承發包模式及其對成本控制的影響2/4/20234青島理工大學管理學院工程造價教研室7.1影響建設工程成本的主要招標環節7.2常用投標報價策略與技巧7.3建筑安裝工程承包合同的選擇7.4常用工程承發包模式及其對成本控制的影響2/4/20235青島理工大學管理學院工程造價教研室7.1影響建設工程成本的主要招標環節問題：招標投標階段，哪些工作影響著工程成本？招標方式的選擇 招標標段的劃分招標文件的編制 工程量清單的編制評標定標方法 合同形式的選擇承發包模式的選擇 其他…2/4/20236青島理工大學管理學院工程造價教研室1、招標方式的選擇公開招標——范圍大，選優可能性大，招標花費多邀請招標——范圍小，選優可能性小，招標花費少2/4/20237青島理工大學管理學院工程造價教研室2、招標標段的劃分標段的劃分是招標活動中較為復雜的一項工作，應當綜合考慮以下因素：對建設成本的影響——分標價低，管理費用高招標項目的專業要求——差別大的可分標招標項目的管理要求——協調難度小的可分標工程各項工作的銜接——責任清楚，銜接交叉少可分標2/4/20238青島理工大學管理學院工程造價教研室3、工程量清單及其編制工程量清單是表現擬建工程的分部分項工程項目、措施項目、其他項目名稱和相應數量的明細清單。序號項目編碼項目名稱計量單位工程量綜合單價合價2/4/20239青島理工大學管理學院工程造價教研室是按照招標要求和施工設計圖紙要求規定將擬招標工程的全部項目和內容，依據統一的工程量計算規則、統一的工程量清單項目編制規則要求，計算擬招標工程的分部分項工程數量的表格。2/4/202310青島理工大學管理學院工程造價教研室2/4/202311青島理工大學管理學院工程造價教研室工程量清單的基本作用報價和標底的依據，為投標者提供了一個共同的競爭性投標的基礎；每月結算的依據；變更或索賠的依據。2/4/202312青島理工大學管理學院工程造價教研室工程量清單單價的組成形式工料單價由人工費、材料費和機械臺班使用費組成，它包含了工程成本要素最核心的內容。間接費、利潤、稅金按照有關規定另行計算。2/4/202313青島理工大學管理學院工程造價教研室綜合單價綜合單價不僅包括了人工費、材料費和機械臺班的使用費，還可根據需要包括管理費、利潤、稅金等各項費用。綜合單價所綜合的內容多少與具體的工程量計量規則有關，它不一定是全費用單價。2/4/202314青島理工大學管理學院工程造價教研室全費用單價全費用單價綜合計算完成分部分項工程所發生的直接費、非競爭性費用、競爭性費用，是典型、完整的單價，它包括直接費、間接費、利潤、規費、稅金等。我國采用的綜合單價為不完全費用單價，國外通常采用全費用單價。2/4/202315青島理工大學管理學院工程造價教研室圖7.3我國工程量清單計價的基本過程統一的工程量清單計價規范統一的工程量清單標準格式統一的工程量清單計量項目設置招標要求和施工設計圖紙國家、地區或行業的定額資料工程量清單工程造價各種信息、資料和指數企業定額建設工程項目標底價格建設工程項目投標報價2/4/202316青島理工大學管理學院工程造價教研室4、工程評標定標方法工程招標投標的核心是標價問題，招標投標活動的關鍵環節是評標階段。掌握科學的評標方法，正確選擇中標單位，與實現業主質量、成本控制目標密切相關。2/4/202317青島理工大學管理學院工程造價教研室有標底招標評標標底的確定由招標單位或其委托的具備資格的中介機構編制出的標底，經過主管部門的審定后，可直接作為評標標底。為了避免標底泄密造成的影響，采用以標底價修正，作為評標標底。修正通常是用投標人報價的平均值與原標底進行加權平均，作為評標標底。2/4/202318青島理工大學管理學院工程造價教研室評標指標的設置中標人應“能夠最大限度地滿足招標文件中規定的各項綜合評價標準”。所謂綜合評價標準是由一系列評價指標來衡量評價的。2/4/202319青島理工大學管理學院工程造價教研室無標底招標什么是無標底招標？

我國從杭州市首先提出“無標底招標”。現在無標底招標已在全國范圍內得到響應。無標底招標是一種利于業主降低工程承包價格的招標方式。2/4/202320青島理工大學管理學院工程造價教研室某媒體對無標底招標效果的報道：金黔在線訊【貴州商報】貴陽南明河大規模清淤將于12月10日正式開始,此次清淤工程首次采用無標底招標方式(即最低價中標),預計可節約資金千余萬元。據了解,從電廠壩至團坡橋全長11.7公里河段分兩段進行清淤,電廠壩至通用壩采用機械清淤方式,通用壩至團坡橋則采用泵吸式清淤。整個工程預計投資2080萬元,由于采取無標底招標方式,最終可望800萬元拿下上述兩段工程,節約資金千余萬元。2/4/202321青島理工大學管理學院工程造價教研室有關人士介紹說,1999年采用機械化清淤的經費為69元/立方,此次招標中標價僅為33.7元/立方,泵吸式中標價也僅為14.3元/立方,平均價格比以前的節約了一半。2/4/202322青島理工大學管理學院工程造價教研室目前無標底之爭，實質上是“標底在評標中的作用”而已。作用有二：一是在具體招標時，業主還是應編制一個標底，只是這個標底僅僅是一個參考，使業主在招標時做到“心中有底”，而在評標時并不發生具體的作用。二是當所有投標人的報價均高出標底時，可作為項目業主拒絕所有投標的依據。2/4/202323青島理工大學管理學院工程造價教研室補充：美國的無標底招標信息發布：美國政府要求所有政府投資工程招標信息必須完全公開。招標方必須提前一個月在指定報紙和計算機互聯網上向全社會公開披露招標信息和條件，并通知全國總承包商會。2/4/202324青島理工大學管理學院工程造價教研室資格預審：工程擔保保函金額成為衡量投標人資格的主要標準，提高或降低保函金額也就改變了對投標者的資格要求。同時，還要求有同類工程施工經驗等。2/4/202325青島理工大學管理學院工程造價教研室標底編審：美國的工程施工招標全部不設標底，投標報價依據是企業內部定額和當時的市場價格信息。招標方式：美國只有公開招標一種方式，凡政府投資工程超過l0萬美元必須公開招標。2/4/202326青島理工大學管理學院工程造價教研室評定標方法：美國一直采用最低價中標法。中標之后，招標方必須對中標的最低報價進行復核，確保最低價已包括所有工程內容，發現錯誤時，報價不得修改。中標者要么明知虧損也堅持完成。要么放棄正式簽約，用投標保函賠償招標方損失，最多可達投標報價的5％。2/4/202327青島理工大學管理學院工程造價教研室合同簽訂：美國立法規定，所有政府工程簽約時，中標方必須提供履約保函和付款保函。履約保函是工程擔保公司向業主保證中標方能夠履行，否則擔保公司繼續承擔合同執行責任和賠償責任。付款保函是保證中標方向分包商和材料設備供應商付款的擔保。2/4/202328青島理工大學管理學院工程造價教研室7.1影響建設工程成本的主要招標環節7.2常用投標報價策略與技巧7.3建筑安裝工程承包合同的選擇7.4常用工程承發包模式及其對成本控制的影響2/4/202329青島理工大學管理學院工程造價教研室7.2常用投標報價策略與技巧1、投標策略投標策略是承包商在投標競爭中的指導思想與系統工作部署及其參與投標競爭的方式和手段。常見的一些投標策略：以信取勝 以快取勝以廉取勝 靠改進設計取勝采用長遠發展的戰略2/4/202330青島理工大學管理學院工程造價教研室2、常用投標報價技巧通常，遇到下列情況投標人可能會適當提高報價：施工條件差的工程；專業要求高的技術密集型工程，且本公司在這方面有專長及聲譽；總價低的小工程；特殊工程；工程要求緊的工程；投標對手少的工程；支付條件不理想的工程。2/4/202331青島理工大學管理學院工程造價教研室通常，遇到下列情況投標人可能會適當降低報價：施工條件好的工程；工作簡單、工程量大且一般公司均可承擔的工程；公司急于打入某一市場或地區，或在該地區面臨工程結束，機械設備等無工地轉移時；2/4/202332青島理工大學管理學院工程造價教研室本公司在附近有工程，而本項目有可利用該工程的設備、勞務，或有條件短期內突擊完成的工程；投標對手多，競爭激烈的工程；支付條件好的工程。2/4/202333青島理工大學管理學院工程造價教研室不平衡單價的運用采用不平衡單價是投標報價常見的一種方法。是指在不影響總標價水平的前提下，某些項目的單價可定的比正常水平高些，而另外一些項目的單價則可以比正常水平低些。2/4/202334青島理工大學管理學院工程造價教研室其目的是使承包商盡早收回資金，或為可能的變更或索賠奠定基礎，或為了隱蔽報價規律。采用該方法要注意避免顯而易見的畸高畸低，以免導致降低中標機會或成為廢標。2/4/202335青島理工大學管理學院工程造價教研室通常在以下情況可采用不平衡報價：1）對能先拿到錢的項目，如開辦費、土方、基礎等前期工程費用的單價可適當定高；對后期的項目單價則可適當降低；2）估計以后會增加工程量的項目，其單價定高，工程量可能減少的項目，單價可降低；2/4/202336青島理工大學管理學院工程造價教研室3）圖紙不明確或有錯誤的，估計今后會修改的項目單價可提高；4）沒有工程量，只填單價的項目（如土方工程中的挖淤泥、巖石等備用單價），其單價宜高，這樣做既不影響投標報價，以后發生時又可多獲利；2/4/202337青島理工大學管理學院工程造價教研室5）對于暫定工程，分析它會做的可能性大，價格可定高些；估計不一定發生，價格可定低些；6）計日工一般可稍高于工程單價中的工資單價，因為它不屬于承包總價的范圍，發生時由業主的暫定金額實報實銷，也可多獲利。2/4/202338青島理工大學管理學院工程造價教研室例題分析：某建設項目的建設單位經多方了解，邀請了A、B、C三家技術實力和資信俱佳的施工企業參加該項目的投標。在招標文件中規定：評標時采用最低綜合報價中標的原則。工期不得長于18個月，若投標人自報工期少于18個月，評標時將考慮其給建設單位帶來的收益，折算成綜合報價后進行評標。若實際工期短于自報工期，每提前一天獎勵1萬元；若實際工期超過自報工期，每拖延一天罰款2萬元。2/4/202339青島理工大學管理學院工程造價教研室假定：貸款月利率為1%，各分部工程每月完成的工作量相同，在評標時考慮工期提前給建設單位帶來的收益為每月40萬元。A、B、C三家投標單位投標書中與報價和工期有關的數據匯總于下表。2/4/202340青島理工大學管理學院工程造價教研室表7.4投標單位報價與工期匯總表2/4/202341青島理工大學管理學院工程造價教研室問：1、不考慮時間價值應選擇哪家投標單位作為中標人；2、考慮時間價值，應選擇哪家投標單位作為中標人。2/4/202342青島理工大學管理學院工程造價教研室分析解答:（1）不考慮時間價值時：投標單位A

總報價為：400+1000+1020=2420萬元總工期為：4+10+6-2=18月相應的綜合報價：2420萬元。

2/4/202343青島理工大學管理學院工程造價教研室投標單位B

總報價為：420+1080+960=2460萬元總工期為：3+9+6-2=16月相應的綜合報價：2460-40×(18-16)=2380萬元

2/4/202344青島理工大學管理學院工程造價教研室投標單位C

總報價為：420+1100+1000=2520萬元總工期為：3+10+5-3=15月相應的綜合報價：2520-40×(18-15)=2400萬元

因此，若不考慮資金的時間價值，投標單位B的綜合報價最低，應選擇其作為中標人。2/4/202345青島理工大學管理學院工程造價教研室（2）考慮時間價值時：招標單位A綜合報價的現值2/4/202346青島理工大學管理學院工程造價教研室招標單位B綜合報價的現值2/4/202347青島理工大學管理學院工程造價教研室招標單位C綜合報價的現值2/4/202348青島理工大學管理學院工程造價教研室表7.5現值系數表因此，若考慮資金的時間價值，投標單位A的綜合報價最低，應選擇其作為中標人。2/4/202349青島理工大學管理學院工程造價教研室多方案報價法對于一些招標文件，如果發現工程范圍不明確，條款不清楚或很不公正，或技術規范要求過于苛刻時，往往使承包商要承擔較大的風險，承包商為了減少風險就會擴大工程單價，增加不可預見費。但這樣做又會因為報價過高而增加了被淘汰的可能，多方案報價就是為對付這種兩難的局面出現的。2/4/202350青島理工大學管理學院工程造價教研室其具體做法是標書上報兩個價，一是按照原招標文件報一個價；二是加以注解，“如招標文件中的某條款做某些改變時”，則可降低多少費用，使報價成為最低，以吸引業主更改招標文件。2/4/202351青島理工大學管理學院工程造價教研室7.1影響建設工程成本的主要招標環節7.2常用投標報價策略與技巧7.3建筑安裝工程承包合同的選擇7.4常用工程承發包模式及其對成本控制的影響2/4/202352青島理工大學管理學院工程造價教研室7.3建筑安裝工程承包合同的選擇建筑工程承包合同根據合同計價方式的不同，一般可以劃分為三大類型：總價合同單價合同成本加酬金合同或劃分為：固定價格合同可調價格合同成本加酬金合同2/4/202353青島理工大學管理學院工程造價教研室弄清各種合同的計價方法，優缺點和適用范圍，選擇正確的、適宜的合同形式，對于保證項目目標的順利實現，對于成本計劃與控制具有重要意義。業主在決定采用什么合同計價形式時，應主要根據設計圖紙深度、工期長短、工程規模和復雜程度來綜合考慮。2/4/202354青島理工大學管理學院工程造價教研室總價合同所謂總價合同是指支付給承包商的款項在合同中是一個“規定的金額”，即總價。總價合同的主要特征：一是價格根據事先確定的由承包方實施的全部任務，按照承包方在投標報價中提出的總價確定；二是待實施的工程性質與工程量應在事先明確商定。2/4/202355青島理工大學管理學院工程造價教研室顯然，采用這種合同時，必須弄清建筑安裝承包合同標的物的詳細內容及各種技術經濟指標，否則承包、發包雙方都有蒙受經濟損失的可能。總價合同按其是否可以調值又可以分為以下兩種不同形式：固定總價合同可調總價合同2/4/202356青島理工大學管理學院工程造價教研室固定總價合同這種合同的價格計算是以圖紙及規定、規范為基礎，承發包雙方就承包項目協商一個固定總價，由承包方一筆包死，不能變化。這種合同形式承包商要承擔以下風險：設備、材料價格、工資上漲惡劣氣候地質狀況異常實物工程量變化2/4/202357青島理工大學管理學院工程造價教研室采用這種合同，合同總價只有在設計和工程范圍有所變更（即，業主要求變更原定的承包內容）的情況下才能隨之做相應的變更。因此，采用這種合同，業主風險較小，可清楚把握與控制工程造價，防止超支，易于業主投資控制。2/4/202358青島理工大學管理學院工程造價教研室采用這種合同承包商的風險較大，因此承包商要在投標時對一切的費用上升因素做出估計，并包括在投標報價中。因為承包方將要為許多不可預見的因素付出代價，所以承包方往往加大不可預見費用，致使這種合同一般報價較高。2/4/202359青島理工大學管理學院工程造價教研室這種形式的合同主要適用于：工期較短（一般不超過一年）；對最終要求非常明確，工程規模小，技術簡單的中小型建設項目；設計深度已達到施工圖階段要求，合同履行中不會出現較大的變更。2/4/202360青島理工大學管理學院工程造價教研室可調總價合同是按照“時價”進行計算的。是一種相對固定的價格。與固定總價合同的區別在于，在合同執行過程中，由于通貨膨脹而使所用的工料成本增加，可對合同總價進行相應的“調值”。2/4/202361青島理工大學管理學院工程造價教研室這種合同對合同實施中出現的風險做了分攤，發包方承擔了通貨膨脹這一不可預見費用因素的風險，而承包方只承擔了實施中實物工程量、成本和工期等因素的風險。工期在一年以上的項目較適用于采用這種合同形式。2/4/202362青島理工大學管理學院工程造價教研室單價合同在施工圖不完整或當準備發包的工程項目內容、技術經濟指標一時尚不能明確、具體的予以規定時，往往要采用單價合同形式。這樣在不能精確的確定計算工程量的情況下，可以避免使發包方或承包方任何一方承擔過大的風險。單價合同可以分為：估計工程量單價合同純單價合同

2/4/202363青島理工大學管理學院工程造價教研室估計工程量單價合同這種合同是以工程量表和工程量單價表為基礎和依據來計算合同價格的。通常是由發包方委托設計單位或造價工程師提出工程量清單列出分部分項工程量，由承包方以此為基礎填報單價。最后工程的結算價應按照實際完成工程量計算，由合同中分部分項工程單價乘以實際工程量，得出工程結算的總價。2/4/202364青島理工大學管理學院工程造價教研室采用這種合同時，要求實際完成的工程量與估計工程量不能有實質性的變化，否則應調整單價。采用這種合同時，工程量是統一計算出來的，承包方只要經過復核并填上適當的單價即可，承擔風險較小；發包方也只要審核單價是否合理即可，雙方都比較方便。目前國際上采用較多。這種合同適用于工程性質比較清楚，但任務及其要求標準不能完全確定的情況。2/4/202365青島理工大學管理學院工程造價教研室純單價合同采用這種合同時，發包方只向承包方給出發包工程的有關分部分項工程以及工程范圍，不對工程量作任何規定。工程量按實際完成數量進行結算。發包方必須對工程的單位的劃分做出明確的規定，以使各承包方能夠合理地定價。2/4/202366青島理工大學管理學院工程造價教研室成本加酬金合同這種合同形式主要適用于：工程內容及其技術經濟指標尚未全面確定，投標報價的依據尚不充分的情況下，發包方因工期要求緊迫，必須發包的工程；發包方與承包方之間具有高度的信任；承包方在某些方面具有獨特的技術、特長和經驗的工程。2/4/202367青島理工大學管理學院工程造價教研室這種合同形式的缺點：發包方對工程造價不能實施有效的控制；承包方對降低成本也不感興趣。這種合同幾種主要形式：成本加固定百分比酬金合同成本加固定金額酬金合同成本加獎罰合同最高限額成本加固定最大酬金合同2/4/202368青島理工大學管理學院工程造價教研室成本加固定百分比酬金合同承包商實際成本實報實銷，同時按照實際直接成本的固定百分比付給承包方一筆酬金。這種合同形式弊端明顯，很少被采用。2/4/202369青島理工大學管理學院工程造價教研室成本加固定金額酬金合同與成本加固定百分比酬金合同相類似。不同之處在于酬金是一個固定的金額。不易于發包方降低成本，也不易于調動承包商降低成本的積極性。也較少采用。使用時應有一些“補充條款”使承包方節約資金，降低成本。2/4/202370青島理工大學管理學院工程造價教研室成本加獎罰合同確定目標成本，根據目標成本確定酬金的數額或比例；當實際成本低于目標成本時，承包方除從發包方獲得實際成本、酬金補償外，還可根據成本降低額來得到一筆獎金；當實際成本高于目標成本時，承包方僅能從發包方得到成本和酬金的補償，并可能根據實際成本高出目標成本的程度，被處以一筆罰金。2/4/202371青島理工大學管理學院工程造價教研室最高限額成本加固定最大酬金合同采用這種合同形式需要事先確定最高限額成本、報價成本和最低成本。然后根據實際成本大小分不同情況來確定酬金大小。如以下示意：2/4/202372青島理工大學管理學院工程造價教研室圖7.4最高限額成本加固定最大酬金合同示意2/4/202373青島理工大學管理學院工程造價教研室7.1影響建設工程成本的主要招標環節7.2常用投標報價策略與技巧7.3建筑安裝工程承包合同的選擇7.4常用工程承發包模式及其對成本控制的影響2/4/202374青島理工大學管理學院工程造價教研室7.4常用工程承發包模式及其對成本控制的影響不同的承發包模式有不同的合同體系和管理特點，對建設項目成本控制也有不同的影響。2/4/202375青島理工大學管理學院工程造價教研室7.4.1平行承發包模式概述平行承發包模式是指業主將工程項目的設計、施工及材料設備采購分別發包給若干個設計、施工、采購單位，并與之簽訂合同。這些承包單位之間是相互平行的關系，沒有合同的關系。如下圖所示。2/4/202376青島理工大學管理學院工程造價教研室圖7.5平行承發包模式2/4/202377青島理工大學管理學院工程造價教研室平行承發包的特點可形成搭接，利于縮短工期利于質量控制業主可在很大范圍內擇優選擇承包商合同數量多，協調、管理難度大成本控制難度大，總價不易短期確定2/4/202378青島理工大學管理學院工程造價教研室7.4.2設計或施工總分包模式概述總分包模式是指業主將全部設計或施工的任務發包給一個設計單位或一個施工單位作為總包單位，總包單位可以將其任務的一部分工程再分包給其他承包商，形成一個設計合同或一個施工合同以及若干