財務審批限規定1、目的：加強財務審批權限管理，規范財務審批程序，提高工作效率。2、使用范圍：集團內各公司。3、費用支出：3.1實行部門費用支出預算制度，原則上公司嚴格按照預算進行費用控制，并確保每月支出按實際預算費用執行。3.2對于非預算內費用確需支出的，必須經公司總經理批準。3.3費用支出程序：3.3.1預算內費用支出程序：3.3.1.1各部門每月25日前報下月費用支出預（部門經理審核到公司財務部，費用支出預算指部門下月所有的應支出費用。3.3.1.2財務部根據支出原因及支出依據（如合同等）進行初步審核，并匯總上月該部門支出預算實際支出明細及初審后本月部門支出預算報公司總經理；3.3.1.3總經理及財務部門對下月支出預算進行再次審核與調整。3.3.1.4經公司總經理批準的預算費用，由財務部按額度分權限按程序進行審批支出。3.3.2預算外費用支出程序：3.3.2.1部門如需臨時支出預算外費用，則將預算外費用支出情況經部門經理審核批準后報公司財務部。3.3.2.2公司財務部審核后報公司總經理統一審批，經公司總經理同意或審批后支出。4、費用審批：4.1所有在預算范圍內的費用按額度分權限進行審批審批必須符合財務規定果單項費用在預算范圍之內的按實審批過預算的費用按預算外費用支出程序審批。4.2集團公司預算內審批權限：額度≤1000≤10000＞10000

經辦部門負責人審核審核審核

主管部門負責人批準審核審核

主管副總批準審核

總經理批準4.3下屬公司費用審批及預批權限：4.3.1都市公司預算內費用審批權限：審

批

權

限審批

審批

額度

下屬公司負責人

集團總部或分公司負責人項目

內容

(元)

審核部門

主管副總

總經理

審核（批準）部門（公司）

主管副總

總經理管理費用

工資

人事部

批準

綜合辦-人事單項獎勵費

≤1000

相關部門

審核

批準＞1000

相關部門

審核

審核

綜合辦-人事

批準培訓費

≤500

人事部

審核

綜合辦-人事500

人事部

審核

綜合辦-人事

批準辦公用品

≤500

相關

批

綜合辦-行＞500各種保險費公司內招待費≤50＞50公司外招待費≤500＞500

部門相關部門相關部門人事行政部人事部

準審核批準批準批準審核

政綜合辦-行政

批準批準差旅費

≤100

批準＞100規定補貼單項補貼≤500＞500市內交通費

人事行政部人事部人事部人事部

批準批準批準審核批準

批準車輛維修費

≤1000

人事部

批準＞

相關

審

綜合辦-行

批準1000

部門

核

政銷售費用

各種運費

批準三包費差旅費公司內招待費公司外招待費

≤1000＞1000

批準批準批準批準批準

運營部運營部運營部運營部其他

各種稅金4.3.2都市公司預算外費用預批權限：

批準額度≤10000＞10000

主管部門負責人審核審核

主管副總審核審核

總經理預批審核

集團公司總經理批準批準4.3.3英科公司預算內費用審批權限：審批

審批

額度

審下屬公司負責人

批權限集團總部或分公司負責人項目

內容

(元)

審核

主管

總

審批準）主管

總部門

副總

經理部公司）副總

經理管理費用

工資單項辦公用品≤200≤500

審核批準審核

批準批準

綜合辦-人事綜合辦-行政綜合辦-行政單次招待費

≤500

批準＞500

審核

批準差旅費

≤100

批準＞100

批準規定補貼

批準

綜合辦-人事市內交通費車輛維修費

≤1000

審核審核

批準批準＞1000

審核

審核

綜合辦-行政

批準銷售費用

各種運費

審核

批準差旅費≤500＞5004.3.4英科公司預算外費用預批權限：

審核

批準審核

批準額度≤500＞500

主管部門負責人審核審核

主管副總審核審核

總經理預批審核

集團公司總經理批準批準4.3.5上孵公司預算內費用審核權限：審

批

權

限審批

審批

額度

下屬公司負責人

集團總部負責人項目

內容

(元)

審核

主管

總

審核

主管

總部門

副總

經理

部門

副總

經理管理費用

工資招待費≤800

批準批準

綜合辦-人事＞800

審核

批準差旅費

≤500

批準＞500

審核

批準規定補貼

批準

綜合辦-人事市內交通費4.3.6上孵公司預算外費用預批權限：

審核

批準額度≤1000＞1000

主管部門負責人審核審核

主管副總審核審核

總經理預批審核

集團公司總經理批準批準4.3.7景孵公司預算內費用審批權限：審

批

權

限審批

審批

額度

下屬公司負責人

集團總部負責人項目

內容

(元)

審核

主管

總

審核

主管

總部門

副總

經理

部門

副總

經理銷售費用

生產物資

≤10000

審核

批準＞10000

審核

審核

批準管理費用

銷售獎金提成獎金

審核審核

綜合辦-人事綜合辦-人事

審核

批準批準招待費

≤800

批準＞800

審核

批準差旅費

≤500

審核

批準審核

批準規定補貼

批準

綜合辦-人事市內交通費4.3.8景孵公司預算外費用預批權限：

審核

批準下屬總經理預批準下屬總經理預批準額度≤5000＞5000

主管部門負責人審核審核

主管副總審核審核

總經理預批審核

集團公司總經理批準批準5、付款審批程序：經辦人簽字

部門主管審核

主管部門審核

不合規定

退回按規定支付

預算內財務部核對

審批權限內領導審核不符6、借款審批程序：

不符預算規定限額內不符預算超過規定限額

總經理批準借款人簽字

部門主管審核

審批權限內領導批準

財務部核對集團公司總經理預批準

下屬公司總經理預批

不符預算規定限額內

按規定支付不符預算超過規定限額7、相關要求：7.1部門要盡可能地準確報出費用支出預算，對能夠預算的費用部門未做好預算，當月不予支出。必須嚴格在個人權限內審批，不得越權審批；7.2必須嚴格按照預算進行審批果未經下屬公司總經理預批或集團公司總經理批準，支出了超出預算或未預算到的費用，誰簽字審批誰承擔全額責任。7.3對通過努力在完成工作并保證工作質量的情況下公司節省費用的部門或員工，經核實后，年終集團公司給予一次性獎