集團企業財務集中核算解決方案集團企業財務集中核算管理概述1集團企業財務集中核算模式分析2集團企業財務集中核算解決方案3集團企業財務集中核算價值分析4集團企業財務集中核算案例介紹5集團戰略對財務管理的要求財務會計核算是企業的基本管理無論企業采取何種運營模式、經營何種業務，都離不開財務的支持；大部分運營和管理流程均與財務流程存在接口優化、高效的財務運作模式和流程是確保企業良性發展和業績不斷提升的催化劑。…….總帳報表薪酬發放財務會計管理招聘員工采購財務和運營狀況運營人力資源眼睛亮了--實時動態了解企業運作的真實情況；手變長了--管理者穿透各中間管理環節進行實時控制。應收帳款發放貨物準備收款…….銷售資本性支出控制投資成本固定資產管理…….…….接受貨物/獲取服務應付帳款服務于對內的管理與考核，服務于對外的信息披露財務信息傳遞及時、規范、實現部分信息共享財務數據體現一定的實用價值，支持決策同業務系統高度集成，流程運作順暢、高效財務發展的趨勢全面參與業務以管理為導向手工記帳軟件記帳業績評判時間組織間口徑不一，數據無法滿足跨部門共享的需要用戶對現有流程和處理速度不滿意采用手工和紙張的流程，未與其他部門接口，實現資源共享財務管理普遍存在的問題財務職能應承擔企業總體信息管理和傳遞的功能財務職能應與業務運作相集成，實現一定程度上的信息共享，對業務運作給予支持財務職能應在管理層對企業經營狀況進行抉擇時，財務分析數據能夠進行一定的解釋和說明價值增加財務對企業日常經營活動參與程度越來越深由記錄、統計性的財務職能向戰略性的財務職能轉變，以提高戰略決策的正確性、經營決策的準確性、預算控制的合理性和業務管理的一致性50%財務核算50%管理活動(包括監控業務運作、風險管理、評估業績、支持戰略決策、分子公司的投資管理等）20%管理活動財務職能現狀戰略型財務職能財務管理職能定位將從原來的事務性統計向戰略型高度轉化80%財務核算（包括搜集原始單據、手工錄入憑證、審核、對賬、報表制作、日常外界聯系等）企業日常經營活動計量記錄(記錄數據)處理(存儲和整理數據)報送(編制和報送報告)數據財務核算決策制定者信息需要信息制定投資和經營決策財務核算與企業經營活動傳統集團企業財務核算現狀集中財務核算模式集團企業財務核算模式現狀與轉變集中財務管理組織結構價值體現：集中管理、高效管控協同運營、共享服務透視經營、降低風險公司3數據公司2數據公司1數據報表3報表2報表1轉變現狀分析：財務單點核算，財務數據分散，業務缺乏協同、數據分析困難；企業報表統計不及時、數據缺乏準確性，無法獲取最底層報表數據，合并報表編制困難；財務業務信息不能集成；集團各成員單位財務信息不能集中、共享，無法實時監控下屬單位。集團企業財務集中核算的趨勢分析報表信息集中1賬務信息集中2財務業務一體化3財務轉型驅動因素維持低成本競爭優勢監管機構和上級單位的要求市場的激烈競爭環境多元化的業務發展跨越式的產能擴張由采購、經營集中帶來的變革和流程重組集團企業經營戰略對全集團的財務管理提出新的要求，需要通過財務的集中來增強集團企業的整體競爭力統一會計核算制度會計信息及時、準確會計信息的可比財務共享服務保障財務核算工作的標準化不同組織間的財務信息共享提供集團范圍統一的財務數據增強企業財務核算的透明度降低業務支持活動的成本

支持集團制定各項決策集團企業對“財務集中核算”的具體要求集團企業財務集中核算的目的滿足跨地域、跨行業、多元化經營的集團企業財務集中核算財務核算信息傳遞及時、規范、實現財務信息共享財務核算信息承擔企業總體信息管理和傳遞的功能，支持決策財務核算信息與業務系統高度集成，流程運作順暢、高效優化、高效的財務核算運作模式和流程是確保企業良性發展和業績不斷提升的催化劑集團企業財務集中核算需求分析集中垂直化財務核算管理統一的集團財務政策、制度、流程財務信息集中管理，實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實時財務控制和財務業務協同集團企業多準則、多語言、多幣種的會計核算集團財務報表監控：報表信息集中、報表合并、賬務合并集團公司集團2集團1集團3業務單元業務單元集團公司業務單元業務單元業務單元集團公司業務單元業務單元集團企業財務集中核算目標信息集中管理實時監控財務政策和制度規范和統一決策支持財務信息集中管理，滿足分權、集權的財務管控模式實時了解分子公司經營狀況和財務信息事中監控分子公司重大和異常財務事項保障集團所經營行業板塊的財務政策和財務制度的規范和統一集團所屬分子公司個性化業務流程和管理模式的支持滿足信息實時共享和業務協同的需求支持企業的各種對內、對外報表數據收集、分析和報送管理為企業決策提供所需的財務信息目標：集中管理目標：可收可放目標：提供信息集團企業財務集中核算管理概述1集團企業財務集中核算模式分析2集團企業財務集中核算解決方案3集團企業財務集中核算價值分析4集團企業財務集中核算案例介紹5集團企業財務集中核算模式一：集團財務報表集中管理財務業務系統數據采集SAP用友手工數據ORACLE……集團總部子集團2子集團1分公司全資子公司控股子公司分公司全資子公司控股子公司用友NC財務報表系統…….財務匯總報表財務合并報表自定義報表審查調整批準關系核對往來核對抵消合并外幣轉換準則轉換集團匯總合并報表（內部、外部）1、應用場景：集中式的報表集中管理集中式應用NC報表系統統一部署，集團下屬各成員單位統一使用一套NC報表系統；母集團統一下發全局管控報表任務和合并方案，子集團可自行定義個性化報表任務，管理所屬集團的財務報表信息；母集團直接控制報表編報規則全集團統一共享財務報表信息，可分權限查詢所需信息；集團NC財務報表系統母集團子集團2…….子集團1分公司全資子公司控股子公司分公司全資子公司控股子公司…….2、應用場景：分布式的報表集中管理NC報表系統-母集團NC報表系統-集團1NC報表系統-集團2NC報表系統-集團3

分布式應用在總集團和各子集團分別部署多個NC報表系統母集團下發全局管控報表任務和合并方案，子集團定時上傳分布式任務和合并方案的報表數據；母集團制定報表編報規則，下發下級子集團執行全集團報表信息的集中基礎數據報表數據上報下發設立財務集中的核算模式，財務核算系統統一，通過先進的手段建立一套財務控制和監控業務的體系，全面實時掌握所屬分、子公司財務狀況，防范經營風險規范的會計核算制度和會計政策，以及科學合理的財務核算流程，是確保集團財務信息的完整性、準確性、及時性，并具有可比性的關鍵因素。集團企業財務集中核算模式二：集團財務核算集中管理1、應用場景：大集中的集團財務核算部署方案NCV6基于企業私有云的大集中部署模式，NC集中財務核算系統，提供集中部署模式下的多級集團財務核算解決方案靈活支持與各業務系統實現信息集成資產采購人力POS行業前段其他業務系統集團總部子集團2…….子集團1分公司全資子公司控股子公司分公司全資子公司控股子公司…….集團NC財務核算系統BD資金2、應用場景：分布部署的集團財務核算部署方案部署多套NC財務核算系統，提供分布部署模式下的多級集團財務核算解決方案用戶多集團屬于多行業，要求分別部署，例如：北控（國際、燃氣、燕京啤酒）用戶多集團信息化相對獨立規劃，例如：中鐵（二十個局）、中糧（十個板塊）BD集團總部（NC系統）集團總部子集團2…….子集團1BD子集團1（NC系統）子集團1公司12…….公司11BD子集團2（NC系統）子集團2公司22…….公司21下發下發上傳上傳集團企業財務集中核算管理概述1集團企業財務集中核算模式分析2集團企業財務集中核算解決方案3集團企業財務集中核算價值分析4集團企業財務集中核算案例介紹5集團企業財務集中核算管理概述1集團企業財務集中核算模式分析2集團企業財務集中核算解決方案3集團企業財務集中核算價值分析4集團企業財務集中核算案例介紹5集團企業財務報表集中管理解決方案3.1集團企業財務核算集中管理解決方案3.2系統支持實現財務報表信息的采、集、匯、合、展分析系統采展合匯集二級單位三級單位……集團財務報表系統業務數據財務數據報表數據EXCEL數據手工錄入……查詢、分析、展現報表網絡或應用平臺復制登錄登錄實現報表和數據的傳遞和匯總明確企業管理的數據統計報表以及流轉協調規范實現集團財務報表的匯總及合并靈活的報表設計和信息分析功能，支持業務運行和決策集團財務報表解決方案目的實現集團各系統、各下屬企業的財務報表數據采集和匯總集團財務報表解決方案目的規范集團企業的財務報表體系，規范報表數據的填報規則和流程，實現報表審批支持自動向企業內部各管理層報送所需財務報表信息支持向企業外部各監管機構報送所需財務報表信息根據財務核算數據加工成各種財務報表，滿足集團財務基礎報表及分析報表的編制用友NC集團財務報表解決方案思路…業務系統EXCEL等外部數據財務ERPCRMHR報表平臺報表發布工具各種報表集團個別報表體系集團匯總報表體系集團合并報表體系集團分析報表體系集團樣表系統集團報表系統報表數據采集工具集團統計報表體系報表編制表內表間數據審核報表調整匯總下級匯總報表生成/編制分析報表報送審批對賬、折算、抵銷匯總、合并報表用友NC集團報表系統整體架構資源管理采集報表分析報表業務方案任務表樣報表查詢審核匯總采集錄入與計算報送審批賬表一致性自由報表查詢/報表數據集成報表發布統計分析語義模型性能方案計劃中心系統登錄權限模型組織模型基礎數據業務系統接口離線應用訂閱中心報表技術平臺NC整合UI技術框架集成數據中心業務管理任務分配個性化公式匯總規則分布式平臺任務分布式報表數據分析XBRL合并報表報表調整合并范圍合并算法與查詢抵消分錄內部交易合并方案分布我的報表庫PORTAL我的報表看板輕量化展現報表門戶消息桌面NC6企業報表新特性-11報表的組織建模單獨支持合并報表體系及多版本支持按已有報表組織體系、合并報表體系快速建立報表組織體系、合并報表體系內部交易的對方單位支持選系統所有報表組織（本集團、其他集團）報表數據的業務管理支持任務上報審批任務上報控制總賬是否結賬支持報表編制報送審批過程中的批注報表數據權限支持“查看、修改、無”三種默認權限類型報表分布式報表數據分析支持向導式的指標查詢和報表數據分析支持即時操作和自定義支持常用分析模板（單位維、時間維）支持常用分析方法如同比、環比、占比企業報表V61新特性234母子集團統一上傳下發所有業務單元支持全局級報表任務和合并方案的分布式下發并自動隨時更新支持子集團上傳分布式任務和合并方案的所有報表和相關業務數據支持母集團隨時重新審核子集團報表NC6企業報表新特性-25增強財務取數和查詢分析提供總賬語義提供者：科目余額表、科目+輔助核算支持按單位、期間進行總賬科目、科目+輔助核算的批量財務取數支持按科目余額表、科目+輔助核算進行報表查詢和分析增強表樣設計能力支持行列公式語法定義支持按會計半年定義報表合并報表易用性及補充企業報表易用性在流程導航中預置業務流程圖支持報表數據的多表導入導出優化審核公式結果表格顯示支持業務數據(報送管理、審核結果)輸出查看匯總來源數據檢查報表數據權限個性化公式管理、任務再分配都可以作為一個單獨的功能節點企業報表V61新特性678復制報表時，同時復制單元格中的所有公式（折算公式與合并公式）復制報表時，同時復制指標與報表項目的映射關系復制報表時，同時復制報表的折算方法支持直接投資比率函數支持合并報表指標類函數（指標函數、區域指標函數、間斷區域指標函數）與NC業務系統一體化應用實現企業的集中管控，簡化客戶應用操作，滿足了客戶報表跨組織應用統一登錄界面統一組織模型統一權限模型統一基礎檔案通過NC的登陸界面可以直接進入報表系統基于NCUAP平臺的組織單元可以靈活建立報表組織體系通過NCUAP平臺進行權限設置，包括功能權限、數據權限和NC統一基檔案，無須再與業務系統做相關的映射，用戶等基礎檔案的應用也不再局限于具體單位用友NC集團財務報表產品形態企業報表報表平臺報表訂閱用友NC財務報表集中管理解決方案集團財務報表體系的建立集團財務報表的多級管控多種靈活的報表數據采集、報送、審批和流程管理靈活多樣的報表數據分析自動化財務報表對內及對外發布集團財務報表集中管理集團企業財務報表體系—總體流程圖集團公司分子公司核算系統集團報表體系建立流程對內對外報表需求報表體系建立報表主體確立崗位分工統一會計科目、核算政策、會計估計等對內報表體系匯總報表體系合并報表體系對外報表體系編制規則、填報說明、業務處理規則確定會計主體劃分人員權限業務處理規則樣表、填報說明會計核算帳套日常核算處理取數財務報表集團財務報表體系主要內容貨幣資金應收賬款其他應收款存款長期投資固定資產短期借貸應付賬款預收賬款其他應付款長期借款少數股東權益經營活動現金流入經營活動現金流出投資活動現金流入投資活動現金流出X資活動現金流入X資活動現金流出匯率變動對現金的影響額報表體系的內容?選擇報送的周期?填報主體是哪些?填報基礎是什么?填報的流程是什么?報表的內控制度有哪些?項目內容財務部門內部用的管理報表季度38家一級子公司的本部報表和合并報表本部類匯總、合并類匯總權益季報表、資產負債季報表、損益季報表、現金流季報表、金融性子公司資產負債季報表注冊資本實收資本（人民幣）實收資本（美元）資本公積漲余公積折算價差本年利潤未分配利潤貨幣資金應收賬款其他應收款存款長期投資固定資產短期借貸應付賬款預收賬款其他應付款長期借款少數股東權益主營業務收入主營業務成本主營業務權金及附加其他業務利潤營業費用管理費用財務費用權資收益營業外利潤少數股東本期收益所得權經營活動現金流入經營活動現金流出投資活動現金流入投資活動現金流出融資活動現金流入融資活動現金流出匯率變動對現金的影響額利息收入金融企業往來收入手續費收入保險業務收入租賃收益匯兌收益投資收益其他營業收入利息支出金融企業往來支出手續費支出保險業務支出營業費用匯兌損失其他營業支出營業全金及附加營業外利潤所得權時間要求數據來源分類報表內容報表指標用途集團報表體系一般分類報表體系報送對象報送時間主要內容內部報表財務報表內部報表年、月資產負債表、損益表、現金流量表管理報表業務報表、資金報表年、月、日銷售收入、庫存表、毛利潤審計報表內部審計年、月應收賬款明細表……外部報表統計報表統計局、監管單位年、季、月工業指標表、企業經營概況表稅務報表國稅、地稅月資產負債表、損益表、納稅申報表上市年報股東季、月資產負債表、損益表、現金流量表……匯總報表財務報表內部報表月資產負債表、損益表、現金流量表管理報表業務報表、資金報表月銷售收入、庫存統計、資金報表……合并報表上市年報股東年、月資產負債表、損益表、現金流量表……集團企業報表體系分層建立及管理集團母公司子集團1合并資產負債表合并損益表合并現金流量表……子集團2分公司子公司……資產負債表損益表現金流量表所有者權益變動表……匯總合并資產負債表損益表現金流量表所有者權益變動表…………合并資產負債表合并損益表合并現金流量表……上報上報上報合并資產負債表合并損益表合并現金流量表……匯總/合并上報上報上報集團財務報表體系編報基礎會計核算政策、會計估計、會計期間、會計確認政策等合并報表編報基礎構建由集團總部統一制定下發。集團企業報表體系的編報基礎統一會計核算政策統一會計確認政策統一報表格式統一計量幣種統一會計決算日統一會計估計集團財務報表體系內部控制符合會計準則及相關法規的要求編報的基礎和業務處理符合集團規劃符合集團公司的統一管理規定真實完整反映公司的經營管理情況會計報表內控用友NC集團財務報表產品形態報表組織報表表樣報表關鍵字用友NC財務報表集中管理解決方案集團財務報表體系的建立集團財務報表的多級管控多種靈活的報表數據采集、報送、審批和流程管理靈活多樣的報表數據分析自動化財務報表對內及對外發布集團財務報表集中管理報表組織—報表任務—報表的對應關系報表報表組織報表任務合并報表責任會計報表……合并資產負債表合并利潤表合并現金流量表……合并報表財務報表……利潤表損益表……管理報表稅務報表……增值稅申報表所得稅申報表……財務報表的多級管控介紹管控方式一：集團總公司或中間級組織可將上級組織分配來的任務進行個性化管理，再分配給末級組織；也可設定個性化公式、個性化打印方案供本級使用管控方式二：全局、集團、中間級組織可自建任務完成本級的獨立管理要求管控方式三：利用報表資源的多級管控，集團和中間級組織可在自建任務中引用更高管控級別的資源追加管理要求財務報表多級管控總體流程母集團管理組織集團管理組織中間級管理組織基層填報組織報表多級管控：母集團管理組織全局級任務制定、分配全局資源由母集團管理，子集團進行再分配母集團分配全局任務至子集團，子集團再分配給所屬組織全局的報表表樣、審核方案和打印方案可以被集團、報表組織的任務引用報表多級管控：集團級管理組織集團級任務制定、分配任務再分配報表多級管控：中間級管理組織組織級任務制定、分配全局、集團任務再分配報表多級管控：基層錄入組織單個組織報表數據填報流程多個組織報表數據填報流程報表多級管控：權限控制方案功能權限：職責=功能節點+菜單按鈕角色=職責+主組織用戶=角色；職責+主組織數據權限：報表資源的維護權和使用權報表表樣、審核方案、打印方案、語義模型等默認按多級管控的維護性和可見性均支持按授權規則進行授權重要基礎數據的使用權：業務屬性、報表組織體系業務屬性：決定角色管控的業務板塊主組織+報表組織體系：決定角色對某組織管控的本級及下級范圍報表數據權限：支持對角色按報表授予可查看數據組織范圍的權限支持常用授權、授權規則、自定義選擇指定組織任務支持報表數據權限：不控制、默認為無、任務默認為“有”用友NC集團財務報表產品形態任務分類任務內容任務分配用友NC財務報表集中管理解決方案集團財務報表體系的建立集團財務報表的多級管控多種靈活的報表數據采集、報送、審批和流程管理靈活多樣的報表數據分析自動化財務報表對內及對外發布集團財務報表集中管理報表采集應用方案按任務上報，層層上報、直報及批量上報等上報管理；支持自動催報；支持分狀態和單位統計的多視角查詢；滿足報表批量審核、批量匯總滿足任務表樣相關的業務方案的分配控制，支持個性化公式管理、按報表組織體系設置匯總規則；支持匯總范圍預覽通過語義模型，兼容多種取數來源，并具有很高的計算效率實現多級集團管控，對全局、集團的多級組織體系的報表體系進行管控和多級審核，各級組織可通過任務再分配、轉發、新建任務完成多級管理報表數據來源報表業務管理報表業務管控報表報送管理報表采集應用方案全面支持多數據源的配置個別報表取數集團內分子公司的數據都使用NC系統集團內下屬單位使用U8、U9系統第三方的數據源，通過接口配置實現靈活的數據采集方式適應不同管理水平及需求報表平臺在線手工錄入EXCEL導入業務取數接口IUFO、UFO數據采集途徑自動實現集團企業報表數據的采集匯總，合并，舍位，折算下發，上報，報送管理采集（錄入/計算），審核，查詢樣表編制，任務管理，資源權限報表資源管理報表數據流程報表數據管理報表數據加工全流程的報表填報和審核預置報表創建任務母集團子集團子公司分配業務再分配業務報表填報報表上報審批審批審批報表匯總報表上報報表匯總審批審批報表填報報表填報審批報表匯總直報模式上級組織可直接將報表任務發布給末級組織；末級組織可不經過中間組組織的審核、匯總而直接報送報表給上級組織；確認（可選）由任務下發單位執行和取消。可批量：填報、匯總、上報。集團公司二級公司三級公司集中編報方式編制個別報表上報審核制定報表表樣下發數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表發布編制個別報表審核上報逐級上報模式在任務中指定上報模式為層層上報，則報送管理按此邏輯控制；直接上級能看直接下級已上報的數據；本級須先對直接下級報送的數據進行確認后才能上報；需要下級上報數據后才能看到下級及其下級的報表數據。集團公司二級公司三級公司逐級上報模式編制個別報表上報審核下發數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表調整上報制定報表表樣下發數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表發布報表報送管理多方式報送控制:支持直報模式和層層上報模式支持按任務統一上報任務支持配置：上報模式、上報流程、上報的單位管理報表自動催報支持對“單位、月“任務進行自動催報支持配置自動催報的定時配置上報和批量上報:上報：在報表數據查詢、報表數據中心均可按任務上報批量上報：支持中間組織進行批量上報報送管理：查詢和管理:分狀態和單位統計的多視角查詢、細粒度的報送情況質量統計、報送業務動作次數記錄、任務內報表報送詳細查詢固定表單元公式：IUFO函數、業務函數動態會計報表單位公式設置單元公式：業務函數單元公式：IUFO函數所有函數編輯內容均可保存為示例單元公式的函數示例管理器報表編制管理上報審核要求上報的單位管理配置上報流程和上報模式數據編輯配置上報的單位管理配置全局參數和任務屬性隨需搭配控制上報流程和上報模式個性化公式管理和匯總規則按報表組織體系設置匯總規則按報表組織體系設置匯總規則支持上級對下級個性化公式的中間級管理理配置：

中間級組織對接收到的任務進行個性化公式管理支持應用到本級、應用到下級，也可刪除支持按報表組織體系設置匯總規則自動催報報表上報報表審核上報審批填報任務的錄入和批復批注提供錄入任務級的批注，追加式已上報之前的狀態，能報表修改數據的用戶可進行批注已上報狀態后，能取消確認、確認的用戶可進行批注所有具有報表數據查看權限的人可以看到批注若某上報任務有批注應有顯示提示啟用審批的任務支持審批的批注按職責或組織模式審批支持按任務進行上報審批、確認審批支持任務接收組織為其本級及下級組織批量配置上報或確認審批流支持在報表數據中心進行上報審批執行的業務動作操作支持按職責+組織的方式定義審批流，審批組織可為指定組織、本級組織、上級組織、任何上級組織、任務分配組織職責報送管理綜合查詢分狀態、分單位、分任務統計的多視角查詢支持細粒度的報送情況質量統計包括對任務的報送業務狀態信息和報送業務動作次數同時支持對任務內報表的報送詳細查詢。細粒度報送質量信息任務內報表的報送詳情報表匯總用友NC財務報表集中管理解決方案集團財務報表體系的建立集團財務報表的多級管控多種靈活的報表數據采集、報送、審批和流程管理靈活多樣的報表數據分析自動化財務報表對內及對外發布集團財務報表集中管理統一的報表管理平臺支持報表建模報表平臺報表建模（企業IT人員）報表消費（業務領導）UAP平臺NC業務系統報表發布為報表節點自定義報表定義符合業務要求查詢條件定義報表格式要求定義報表定期自動任務報表加工系統自動產生報表報表資源管理報表發布管理報表消費郵件portal打印機移動設備NC節點UI框架Office集成任務管理基礎數據審批流權限控制組織管理報表需求：月報、周報、日報豐富靈活的查詢方式報表數據查詢分析類查詢報表業務查詢業務查詢（自由查詢）→自由報表管理查詢報表數據查詢（指標查詢）→綜合查詢合并報表數據生成與查詢審核結果查詢報送情況統計查詢業務進程執行狀態的實時監控聯查業務系統指標數據區域公式原始函數業務數據數據來源追溯報表穿透應用銷售數據應收數據采購數據應付數據總賬數據庫存數據日明細數據完全匯總數據月匯總數據按客商統計的明細數據按地區分類統計的數據按存貨統計的明細數據按存貨分類統計的數據穿透：聯查場景穿透：鉆取場景動態區動態會計分析報表設置動態區關鍵字：GETDATA函數動態區指標的取數函數動態會計報表分析公式追蹤管理報表的圖表展現管理報表的分欄顯示分欄顯示：將多行數據平均折成幾個部分并列顯示用友NC財務報表集中管理解決方案集團財務報表體系的建立集團財務報表的多級管控多種靈活的報表數據采集、報送、審批和流程管理靈活多樣的報表數據分析自動化財務報表對內及對外發布集團財務報表集中管理多種形式的報表發布途徑在線消息收件箱管理查詢門戶首頁業務系統桌面報表集團企業報表數據利用-發布應用報表對內發布內部應用報表向集團內有關單位或個人發布磁盤導出、在線發布、郵件發布、移動終端發布、PORTAL門戶發布等發布形式通過角色管理、業務屬性管理等功能實現報表的權限管理報表對外發布定期將各類對外報表向集團外有關單位或公眾發布支持磁盤導出、網站發布、郵件發布、移動終端發布等對外發布形式報表訂閱久其接口XBRL創建、提交各種商業報告XBRL架構ERP系統報表系統XBRL分類標準管理預置報表表樣XBRL報表分類標準與財務報表指標映射XBRL實例文件生成XBRL報告校驗擴展分類標準.xsd文件實例文檔.XML文件財政部通用分類標準BAP智能分析系統財務系統自動、快速、準確、可靠生成XBRL示例基于財政部CAS標準映射關系可復用最終用戶操作簡單，一鍵生成XBRL報告實例展示簡單、貼近用戶習慣預置基于財政部XBRL新規范的財務報表模板已完成報表指標與分類標準的映射靈活采集報表數據：財務系統取數、錄入、EXCEL導入靈活的報表指標與分類標準映射企業在財政部頒發的通用企業分類標準上進行本單位元素的擴展是不可避免的，系統提供指標與分類標準的映射，并且保存映射結果。未來企業分類標準不變情況下，無須再次映射，直接引用生成實例文件。財務報表指標分類標準元素基于財政部XBRL編報規則的校驗程序提供基于中國國家技術基準、通用分類標準和企業通用分類標準方針的校驗，及時修正報送XBRL中錯誤或者警告數據，或者無法解析數據提供，保證報送數據符合XBRL技術規范的校驗。與財務報表系統結合的自動化XBRL報送流程集團企業財務集中核算管理概述1集團企業財務集中核算模式分析2集團企業財務集中核算解決方案3集團企業財務集中核算價值分析4集團企業財務集中核算案例介紹5集團企業財務報表集中管理解決方案3.1集團企業財務核算集中管理解決方案3.2用友NC集團財務產品架構內控與風險管理全面預算管理資金管理管理會計財務核算報表管理UAP平臺預算體系建設預算編制預算審批預算預警預算控制預算分析考核總賬應收管理應付管理費用報銷差旅管理存貨核算資金計劃存款管理付款排程綜合授信票據管理資金結算資金監控資金調度信貸管理網上銀行責任中心會計成本管理業務報表財務報表稅務報表上市報表管理報表合并報表查詢報表商業報表獲利分析目標客戶全球化集團：多地域，一國為主，全球市場，跨國經營多集團：多級集團管控，多元化產業；集權或分權管理要求靈活多變多組織：組織專業分工明顯，矩陣管理特色明顯，組織間業務關系復雜流程復雜：行業多，業務流程多；業務流程變化多，變化快成長性：企業轉型、升級、并購、管理模式變化等較多現金管理資金預測用友NC集團財務核算應用架構財務核算網上報銷會計平臺總賬財務報告與分析集團報表合并報表資產管理供應鏈管理資金管理管理會計Portal端應用存貨核算固定資產應收管理應付管理報銷管理NC預算管理企業治理NC6財務核算新特性1國際化的多級財務管控支持多級集團的財務核算管控：大集中，分布式會計科目、收支項目、現金流量項等檔案多級管控，會計科目與組織的分離多語言、多時區、多幣種核算，支持集團本位幣、全球本位幣快速統計分析支持二級核算單位一本賬模式賬表一體化應用合并報表與合并賬簿直接使用，總賬內部交易對賬結果，更好的集團監控總賬結賬檢查與報表上報掛鉤，保證賬表一體化財務分析為管理者快速提供決策信息，支持移動應用更好的風險內控財務業務集成上游系統內部交易業務自動傳遞到總賬，并自動對賬，財務業務一體化的內部交易處理支持有序的關帳、對帳、結帳期末處理更好的共享財務服務中心的做帳模式匯總生成會計憑證，跨公司結算業務生成多公司憑證財務核算V61新特性234記錄審計線索、記錄刪除修改具體內容的業務日志適配新功能權限、數據權限模型總賬與業務系統對賬：應收、應付、固定資產、存貨、資金結算用友NC財務核算解決方案構建集團企業財務核算一套帳規范統一基礎數據及會計核算的標準化實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實現實時財務控制內部交易協同，解決合并報表的編制難題構建面向不同報告要求的財務核算賬簿集團財務集中核算構建集團企業財務核算一套帳會計核算基礎統一會計核算制度統一會計核算業務統一高度統一的核算體系財務系統的部署整個集體企業的財務數據將集中到總部；財務數據集中在一個數據庫；一個數據源會計核算與報表賬表一體化出表時間1結賬時點2可以集團層面統一關賬集中前集中后集團企業一本賬;對賬與抵銷在日常會計核算中處理；內部交易的核對由系統自動處理；基于集中賬套上，各層級直接自動生成財務報表；集中賬套構建集團企業財務核算一套帳——財務組織建立全局（母集團）子集團1子集團2子集團……財務組織11財務組織111……財務組織21財務組織211……全局會計政策子集團會計政策組織會計政策構建集團企業財務核算一套帳——財務賬簿的建立全局（母集團）子集團1子集團2子集團……財務組織11財務組織111……財務組織21財務組織211……核算賬簿11財務核算賬簿核算賬簿111核算賬簿111核算賬簿21核算賬簿211核算賬簿211……靈活的集團管控模式分類明細編號管理方式可見性范圍唯一性范圍1111全局全局全局2211全局＋集團全局全局221全局＋集團全局＋集團全局222全局＋集團全局＋集團全局＋集團3311全局＋集團＋組織全局全局321全局＋集團＋組織全局＋集團全局322全局＋集團＋組織全局＋集團全局＋集團331全局＋集團＋組織全局＋集團＋組織全局332全局＋集團＋組織全局＋集團＋組織全局＋集團333全局＋集團＋組織全局＋集團＋組織全局＋集團＋組織4411全局＋組織全局全局441全局＋組織全局＋組織全局444全局＋組織全局＋組織全局＋組織5555集團集團集團6655集團＋組織集團集團665集團＋組織集團＋組織集團666集團＋組織集團＋組織集團＋組織7777組織組織組織作為集團管控政策主要載體的基礎數據的管控方式可以由客戶自由配置，NC6采用自動向下共享+下級申請上級審批模式財務核算體系建立產品實現財務組織

建立核算賬簿財務組

織視圖用友NC財務核算解決方案構建與組織機構相適應的財務核算體系規范統一基礎數據及會計核算的標準化實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實現實時財務控制內部交易協同，解決合并報表的編制難題構建面向不同報告要求的財務核算賬簿集團財務集中核算財務基礎數據規范設置1.基礎規范設置的核心功能2.數據交換平臺3.動態會計平臺1.基礎規范設置4.會計核算與報告（1）統一設置、統一管理會計科目；（2）統一設置、統一控制重要會計政策、會計估計、入賬規則；（3）統一設置會計核算組織、核算賬簿（臺賬、輔助賬）、本位幣，會計期間；（4）統一設置會計期末轉賬規則、結賬規則，統一管理期末關賬；（5）統一設置、統一管理內部客戶檔案、投資股權；（6）統一設置內部交易未達賬項處理規則；（7）規范內部交易分類、處理規則，統一設置內部交易對賬規則和抵銷模板；（8）統一設置資產分類

、名稱及編碼、物資分類及編碼、人員分類；（9）統一設置、統一管理財務報表分類和模板；（10）分級管理各級系統管理人員、使用人員的身份認證與權限統一設置；（11）統一控制期末重要調整事項、會計調整事項授權。數據交換及動態會計平臺（1）對照表管理：會計核算與報表系統和各業務管理系統基礎數據的對照（映射）、轉換、交換，并形成一致性的對照表管理；（2）數據接收：以標準數據格式（包括ODBC、文本、XML等格式）實時或定期接收各業務管理系統業務數據的業務數據管理；（3）日志管理：以系統運行日志的方式對上述業務數據管理功能的日常運行進行監控。2.數據交換平臺的核心功能2.數據交換平臺3.動態會計平臺1.基礎規范設置4.會計核算與報告（1）入賬規則：按業務分類定義客商、存貨、固定資產等檔案與會計科目的對應關系，包括會計憑證編制規則，設置各類業務單據生成憑證的賬簿、科目編碼及方向、憑證類別、輔助核算類別、影響因素等；（3）憑證模板：按業務類型和會計憑證編制規則，定義業務數據生成會計憑證的具體內容和格式；（3）憑證生成機制：按照入賬規則和憑證模板，依據具體業務單據一對一生成實時會計憑證的運行機制和規則。3.動態會計平臺的核心功能會計核算與報表規范4.會計核算與報告的核心功能2.數據交換平臺3.動態會計平臺1.基礎規范設置4.會計核算與報表（1）按業務分類、時間分類將多張實時憑證自動匯總生成記賬憑證；（2）依據憑證模板、快速憑證模板手工編制其他會計記賬憑證；（3）自動記賬、自動識別內部交易憑證并自動登記內部交易備查賬；（4）依據標準轉賬憑證模板、自定義轉賬憑證模板、轉賬規則和流程，自動完成期末轉賬處理；（5）統一控制關賬處理，各核算單位自行結賬，集團統一監控結賬狀態；（6）按照財務報表的分類及模板自動生成各級、各類財務報表；（7）按照內部交易對賬規則及流程自動完成內部交易對賬，并自動生成成員企業間的對賬結果報表，并進一步提供己達賬項和未達賬項的明細報表；（8）按照內部交易抵銷模板和未達賬項處理規則，自動生成內部交易抵銷憑證和備查賬簿；（9）按照報表的分類和模板自動生成各級、各類財務報表；（10）通過和郵件系統或辦公自動化系統的集成，按照各類報表的授權定義，自動將各級、各類管理者所需要的財務報表進行發布，形成管理者的報表查詢桌面；（11）按照功能授權和業務范圍授權，提供各級賬務數據（匯總和明細）、科目數據（余額、發生額）、憑證數據、輔助核算數據、備查賬簿數據的實時查詢；（12）提供從報表數據到賬簿數據再到憑證數據，最后到業務單據號追溯查詢。統一的基礎數據設置財務報告、分析數據準確、有效統一的會計核算制度和基礎數據參數設置會計期間輔助核算項目現金流量項目基于科目表方式的集團會計政策104集團科目表控制方案控制方案控制方案科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集團財務組織1財務組織2A子集團B子集團下屬公司財務組織下屬公司財務組織控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目體系組織體系用友NC財務核算解決方案構建與組織機構相適應的財務核算體系規范統一基礎數據及會計核算的標準化實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實現實時財務控制內部交易協同，解決合并報表的編制難題構建面向不同報告要求的財務核算賬簿集團財務集中核算集中財務核算106實時透視下屬單位經營成果(1)選擇需要查詢的多會計主體(2)支持合并或分列顯示107108集團實時監控108公司穿透科目穿透輔助穿透憑證穿透二級核算單位“一本賬”核算模式二級核算單位一般是法人公司下設立的、是獨立經營的業務組織模式一：二級核算單位獨立核算法人公司本部賬簿單位1賬簿單位2賬簿優點：各單位財務數據各自獨立，出各單位的管理報表方便。缺點：以法人公司角度的各種對外報告需要進行合并適用范圍：各單位業務獨立，需要出資產負債表模式二：二級核算單位合并核算法人公司本部單位1單位2優點：方便以法人公司角度出賬、報表，公司范圍內憑證編號缺點：各單位財務數據處理權限控制復雜適用范圍：需要在法人公司范圍內統一憑證編號的企業，或對二級單位僅進行利潤考核的企業。用友NC財務核算解決方案構建與組織機構相適應的財務核算體系實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實現實時財務控制內部交易協同，解決合并報表的編制難題構建面向不同報告要求的財務核算賬簿集團財務集中核算財務與業務一體化應用架構企業戰略管理的需求直接決定了在整個信息系統的架構中，需要提高財務核算系統對各業務系統的響應，實現財務業務一體化業務管理戰略管理資源管理會計核算與報表全面預算管理財務決策分析銷售生產資產管理資金管理人力資源管理核算與報告應收應付固定資產存貨報銷其他系統平臺數據交換平臺動態會計平臺工作流審批流BI數據平臺采購財務業務一體化：全方位管理企業應收應付應收管理供應鏈應收款項折扣憑證訂單產生應收款項支持管理業務應收和財務應收總賬發貨/提貨出貨發票收款收款憑證應收賬款憑證核銷核銷產生應收款項應收調整財務業務一體化：正向業務自動完成通過業務流程配置，自動協同完成從業務部門到財務部門各工作環節自動協同配合財務業務一體化：逆向追溯查詢從報告賬憑證業務單據各原始憑證影像及文件通過數據來源追蹤，可查看總賬數據從總賬到明細賬114會計平臺支持集團統一作賬規范集團總部在會計平臺統一制定憑證生成規則，應用于所有單位集團總部會計平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1憑證公司2憑證公司3憑證集團會計規范公司1公司2公司3多會計準則會計平臺主要支持的業務模式跨公司生成憑證——內部往來各單位獨立建立作賬規劃集團統一作賬規范上述模式可以在一個集團企業中并存會計平臺：連接業務與財務的通道入賬規則動態會計平臺——轉換規則分類定義轉換模板確定生成哪些會計主體、哪些賬簿的憑證確定生成憑證的入賬科目確定憑證的分錄結構、輔助核算規則、是否自動生成等A公司賬憑證B公司賬憑證……總賬應收報銷……C公司賬憑證以上憑證包括財務組織、利潤中心、成本中心的各類財務及管理口徑的憑證開關賬：保證期末各項業務有序處理銷售后勤應收會計總賬會計報表會計上游業務暫停一下，我要做月末處理！業務是連續發生的，如何暫停？上游業務結束了嗎，我要做月末處理！關賬月末處理：

壞賬計提

匯兌損益結轉

本期日常業務：

應收

收款

業務數據無“會計分期”概念會計分期下期日常業務：

應收

收款

開賬關賬結賬開賬結賬本月業務全部結束，可以出報表啦！

內部控制：業務系統與總賬系統及時對賬對賬報告應收會計應收管理應收對賬總賬查錯、更正對符結賬客戶總賬金額應收金額結果差額A100100OB2000X200C300300OD400400OE500500OF600700X-100對賬系統：應收、應付、固定資產、存貨、資金結算用友NC財務核算解決方案構建與組織機構相適應的財務核算體系實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實現實時財務控制內部交易協同，解決合并報表的編制難題構建面向不同報告要求的財務核算賬簿集團財務集中核算高效準確的內部交易協同處理內部交易關系可自動傳遞跨組織銷售跨組織采購跨組織領料實物調撥自動傳遞自動識別自動協同應收單應付單單據協同憑證協同分公司1分公司2跨單位制單跨單位審核跨單位查詢集團總部資產調出資產調入收款付款子公司1子公司2子公司1總賬內部交易自動對符的兩種方式憑證憑證A單位B單位對賬內部交易對賬：

事后處理，不能在事發時確保信息正確內部交易協同：

事中處理，事發時即保證雙方入賬信息正確，但對管理規范性要求高憑證A單位B單位憑證發起協同確認后業務生效系統自動生成對方單位憑證兩種方式可以同時使用，系統得到一樣的對符結果，并都可自動生成抵銷憑證內部交易協同內部交易對賬、憑證協同、合并報表共享的基本檔案可配置是否直接生成抵銷分錄可以核對數量、金額123單據協同處理單據協同設置原始單據協同生成單據憑證協同處理原始單據協同確認協同生成憑證集團往來核銷用友NC財務核算解決方案構建與組織機構相適應的財務核算體系實時透視下屬單位的財務狀況和經營成果財務業務一體化，實現實時財務控制內部交易協同，解決合并報表的編制難題構建面向不同報告要求的財務核算賬簿集團財務集中核算多賬簿體系的運用本位幣差異會計制度差異會計科目差異語言差異統計口徑差異核算主體差異會計期間差異業務流程差異入賬時間差異外幣分賬制境外分支機構內部責任核算內外報告分離境內集團境外上市多賬簿構建在系統之上信息化賬套不需對人產生依賴可以使跨國企業和海外上市企業達到審計要求賬簿的分離達到了企業精細化管理的要求構建面向不同報告要求的財務核算賬簿實現目標：一個集團可按不同報告要求建立多套科目方案不同報告要求的賬簿選擇相應的會計科目方案一個集團可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現責任單元考核集團組織機構與邏輯賬簿分別關聯，實現多個主體賬簿核算基礎科目方案一（內部管理）科目方案二（對外披露）本位幣會計期間內部管理賬簿賬簿類型對外報告賬簿財務組織核算賬簿公司1公司1.1公司1.2公司1.3財務組織（公司）事業部1.1.1事業部1.1.2財務組織（部門）財務組織與賬簿的關聯管理賬簿A1管理賬簿A1.1管理賬簿A1.2管理賬簿A1.3管理賬簿A1.1.1管理賬簿A1.1.2報告賬簿B1報告賬簿B1.1報告賬簿B1.2報告賬簿B1.3構建面向不同報告要求的財務核算賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算適用范圍：集團總部要求分子公司定期上報財務報表管理要求：業務單據財務會計平臺報告賬簿1（事業部1）報告賬簿2（事業部2）主賬簿（公司帳）公司對外報告公司對內報告財務折算規則主賬簿（公司帳）報告賬簿（業務部門1）報告賬簿2（業務部門2）對外報告管理報告同一業務單據通過會計平臺可以生成不同賬簿的憑證同一會計憑證通過財務折算可以生成不同賬簿的憑證折算設置131賬簿折算集團企業財務集中核算管理概述1集團企業財務集中核算模式分析2集團企業財務集中核算解決方案3集團企業財