總則1、為加強集團資金治理，合理調(diào)度資金，削減資金鋪張，在確保集團公司度。需平衡。出。、“統(tǒng)一調(diào)度”是由集團財務(wù)中心資金運營部依據(jù)各公司資金收支打算衡，協(xié)調(diào)公司各方面，保證公司經(jīng)營資金的需要。資金使用費。對本制度的制定、修改和解釋由集團財務(wù)中心負責(zé)。資金運營部職責(zé)1、保證集團資金安全和資金充分供給。2、適時進展低本錢融資。日結(jié)。析并報告。5、對各所屬單位的資金運用狀況進展監(jiān)視、治理和考核。庫存現(xiàn)金治理1、庫存現(xiàn)金是指庫存的人民幣及外幣，現(xiàn)金由公司財務(wù)部指派專人保管。2、現(xiàn)金收入除從銀行提取現(xiàn)金外，全部的現(xiàn)金收入都必需由出納開具收據(jù)3后，將收據(jù)存根聯(lián)交會計保管。集團總部由財務(wù)經(jīng)理保管。款時應(yīng)審查手續(xù)是否齊全完整，對手續(xù)不齊全的，不得付款。5的庫存現(xiàn)金進展自盤，會計定期或不定期實行監(jiān)盤，保證帳款相符。30000轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。銀行存款治理1各公司的銀行存款必需由專人治理。2、未經(jīng)公司總裁許可不得設(shè)立私人存折用于存放貨款，如有特別狀況，依據(jù)蓄卡。3、儲蓄卡辦理后出納應(yīng)將卡號和密碼交財務(wù)部備案，財務(wù)部收到卡后將卡監(jiān)控。4、不得出租、出借帳戶，為他人套取現(xiàn)金。員和業(yè)務(wù)部經(jīng)理。才能辦理付款手續(xù)。金支票存根或存折取出的單據(jù)反面簽字。8、銀行存款日記帳(目前由資金日報表替代)由出納登記，逐日逐筆記載收計，辦好交接手續(xù)。會計審核，假設(shè)有不符，應(yīng)查明緣由。10&務(wù)主管)保管。假設(shè)財務(wù)經(jīng)理(或主管)有事需外出，需交接給財務(wù)總監(jiān)，集團下屬公司交公司總經(jīng)理。11銷。12賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶。13、銀行賬戶的賬號必需保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。14、公司收入的一切款項，除國家另有規(guī)定的以外，都必需當(dāng)日解繳銀行;通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。15遠期支票，不準套取銀行信用。1617權(quán)限，建立標準、合理的審批程序。并取消付款義務(wù)。19位。20定，填制付款憑證，交付銀行辦理付款手續(xù)。經(jīng)辦人審核，以便在規(guī)定的付款期內(nèi)確定是否付款。23、按挨次逐日逐筆正確、準時地編制“資金日報表”。24調(diào)整表”。行匯票存款等，也應(yīng)視同現(xiàn)金、銀行存款進展治理。內(nèi)部銀行結(jié)算治理模式1、為加強集團公司資金治理，提高資金的使用效率和效益，集團財務(wù)中心算中心、信貸治理中心、貨幣資金的信息反響中心。2、內(nèi)部銀行結(jié)算模式是指將集團公司及下屬公司的資金進展集中治理，統(tǒng)用，活化與加速資金周轉(zhuǎn)速度，提高資金使用效率、效益的一種治理模式。3、內(nèi)部銀行結(jié)算模式業(yè)務(wù)運作：各公司的資金占用額及資金占用費用率(即利率)。、集團及下屬公司“資金收支打算”建立：交財務(wù)總監(jiān)及集團總裁審批。、日常收付治理：商的貨款經(jīng)審批后，交資金運營部經(jīng)理確認后付款;，負責(zé)各公司資金調(diào)度、收付安排;利息計算核對、并負責(zé)收取;應(yīng)收利息、借款日、還款日等相關(guān)信息提交給主管及分管副總裁。、因目前公司沒有資金結(jié)算軟件平臺，因此會導(dǎo)致資金收支、帳戶結(jié)把握資金的收支動態(tài)及結(jié)合狀況。、資金運營與財務(wù)核算連接：、銷售回款由出納辦理收款單手續(xù)后，準時入帳;付款，付款后出納編制收付款會計憑證;經(jīng)相關(guān)審批手續(xù)后，出納辦理收付款，并編制收付款會計憑證。收款單，經(jīng)相關(guān)審批手續(xù)后，出納辦理收付款，并編制收付款會計憑證。、由資金運營部負責(zé)對金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)的借款、還款及支付相出納辦理收付款，編制相應(yīng)的收付款會計憑證。、對資金運營部負責(zé)集團各公司的票據(jù)融資，由資金經(jīng)理在每月初將的發(fā)票開具完畢，在資金進入后將相應(yīng)的應(yīng)收賬款沖銷。資金報告制度將相關(guān)分析交主管及分管總裁，主要分析以下方面：1、依據(jù)審批的資金收支打算，對實際