MAS系統總帳及報表模塊操作指 MAS-GL-(一)總總帳是會計核算的部分，它支撐和統帥著MAS會計核算各MASMASMAS報表模塊操作指南。（二）實施細一、初始化數任務項目：基礎數據導入執行部門：財務管理部、目的要求：按照發布的《中集會計制度－會計科操作指南：數據導入由部完成，財務管理部所應用子模塊包括：帳目結構定義【GLD_S1】各子模具體操作過程請參見下圖表公司主文件定義運行GLD103現圖1-點擊"continue"進入下屏，圖1-

1-在界面中仿照上述內容填寫后COMMIT可.

1-運行GLD104，出現圖1-03在公司框中輸入公司代碼，如“22點擊“CONTINUE”后參照圖1-04，輸入相關內容COMMIT即可1-貨幣主文件定義運行GLD115進入前面類1-01界面后點CONTINUE“INSERT完成對一系列貨幣的定義，COMMIT實現保存，如下圖科目結構定義：運行GLD1011-06：1-點擊“continue",并在界面中點擊"insert"進入下一界面，輸入1-07所列示內容后COMMIT即完成科目結構定1-會計科目導界科目結構定義完畢，便可進行會計科目的導入。財務管理部報表會計在EXCEL中準備好會計科目，其中會計科目編碼、類別、匯1-08(H一級科目，(D)表示非一級科目；匯總欄中：(S)表示該科目為匯總)表示貨幣性科（*）表示選擇使用該科目，否則為空。檢查無誤后提交部導入：界信信如圖1-10，即完成科目導1-匯率類型定義匯率類型定義是指每年初每個子公司依照財務部重新調整修訂后的匯率而在MAS重新定義匯首先雙擊GLD114，進入匯率類型定義圖1-11：點擊LOOKUP可查看已定義過的匯率類型，若需要增加新的匯率類型可點擊CONTINUE，進入下一屏圖1-12：

1-若增加可點擊Insert，進入增加界面，手工輸入完畢，確認無誤后可點擊COMMIT完成匯率類型定義。匯率1-在完成了貨幣主文件和匯率類型定義后，我們可以修改某一貨幣的匯率類型的匯率值，進入GLD116，界面如圖1-其中貨幣（在此填寫US本位幣，日期嚴格按照本年（期）初始日填寫后，點擊確認進入下一屏，圖1-14：在圖1-14中，貨幣欄的填寫依據是前面定義過的貨幣主文件，也是后邊憑證登錄中幣種直接的對象而匯率代碼則是前面定義過的匯率類型定義（在此填寫US，數量欄表示的是非本位幣數量，匯率為本行所填貨幣對USD的直接匯率（如1EUR等于0.88，記帳權限及憑證類型定義運行GLD119，進入憑證類型定義圖1-

1-在GLD119中定義的憑證類型將在GLD550證的憑證號的一部分。在子系統中的憑證號由帳源代碼和流水號組成。如：BI7152，BI表示憑證來源于應收帳子系統，7152則是系統自動生成的流水號1GLD55001GLD550來可完成憑證的輸入修改。點擊“權限”進入權限設置界面，對不同類型的憑證我們可設置1-16：1-匯總科目定義（GLD105中的子科目按鈕定義本程序定義會計科目的歸并關系，將明細科目合并入匯總科目1-收帳款定義到三級 ：應收帳款-國外-箱款，在匯總科目定義科目欄中定義為__經過定義的匯總科目是月末要通過GLD208完成科目匯總處理的基礎經過匯總后的科目發生額及余額我們可以通過GLD303總帳余額查詢，根據科目類別（H，D，''）查詢一級、二級、三級科目總帳發生額及余額，這些經過匯總處理后的科目發生額及余額同樣也就滿足了生成各類會計帳簿和會計報表取數需求。會計科目初始額導部，由其負責導入，導入會計科目余額后GLD210的界面如圖1-18：1-不過圖1-18借貸方平衡并不能說明數據初始化一定成功，點擊過帳按鈕，運行GLD302：1-1-19是進入GLD302后的界面，可參照上述形式輸入相應代碼，點擊確認按鈕進入圖1-20：1-檢查科目定義及導入。當上圖借貸方平衡后方可認為初始化數據完成0處理生成科目余額表的初始額。二、年結帳務處理及MAS任務項目：完成年結初始化下一年度數據。執行部門：財務管理部目的要求：按照信息管理部MRPII小組發布的《財目前各公司普遍采用的是表結法，因此在年底月：12MAS：MAS1、月結應用GLD250程序。輸入公司、年、月點確認即可執行完2-2、年結完成本年所有會計核算事物，并在12月結成功執行后，即 執行本年年結，應用GLD200程序，輸入公司，年度，點確認即可執 3、初始科目余年結成功后，就可以做初始余額處理，應用GLD210額過帳。靜待執行過程完成是否平額過帳。靜待執行過程完成是否平2- 4、0月份的科目匯總處理計算 行完成后就可以做匯總計算，輸入意輸0、幣種、公司、利潤中心、科目，點執行按鈕，靜待計算過

2-、 、 在GLD550計憑證登陸程序里輸入帳憑證，執行就直2然后確認進入后輸入會計憑證。或者計期間1份設為“N，2月份設置為“Y”就不必每次修改期間了同時要求將涉及到期間的應付應收及入庫單的錄入時間直接改為三：日常帳務處理：任務項目：會計科目增加、憑證處理、帳簿查詢、期末結帳執行部門：財務管理部目的要求：依照發布的《中集會計制度－會計科，在每個月周而復始準確使用會計科目編制憑證，并通過審核修改確認、記帳、匯總處理，為最終形成財務報表和月結做準備。日常增加會計科目隨著日常經濟業務的不斷發展 會不斷產生增加新會計

2-目的需求，因此在MAS中增加會計科目便成為日常會計工作中帳務財務所應用子模塊包括科目主文件GLD_S1-- 帳目主文件GLD_S1--具體操作過程如下點擊科目主文件進入下屏3-目，參考下屏：3-（一級科目為H，非一級科目為D匯總（匯總科目則為，非匯總科目即為空、外幣（貨幣性科目為___（使用該科目則填入“*。具體如下屏：3-D1053-A：若GLD102科目主文件新增的是非匯總科目，點擊“裝入”B：若在科目主文件中新增的是匯總科目，點擊裝入后還需點3-界面下方的“子科目”按鈕定義匯總關系。以銀行存款-為例，選中匯總科目（匯總欄為““界面下方“子科3-根據匯總性質，此處是二級匯總科目，所以匯總科目形式是“100201__00"，定義好科目匯總關系如上圖，存盤即可。目前就具備了輸入和修改的統一界面，進入GLD550：選擇要輸入或修改的憑證類型，選中憑證，點擊修改進入修改界面，點擊插入進入輸入界面。點擊GLD550進入憑證輸入界面將鼠標定在上圖右欄，點擊“插入”進入憑證輸入界

3-3-憑證類型是由GLD550（，MAS必須首先填寫科目匯率檢驗從而保證了憑證輸入（貸（貸畢后，保存若憑證平衡（原幣金額、本位幣金額均應平衡，則憑證狀態顯示綠色“UE”警示。注意MAS同一碼憑證修改界面如同上述輸入界面。MAS財務處理過程中，總帳及各其他子模塊的運用都與會3-發生密切聯系，會計科目是關系到財務處理系統是否成功的關鍵憑證審核：審核憑證的目的在于防止輸入人員有意或無意的錯誤操作，一般安排非憑證輸入人員（核算會計或科長）來審核確認。對憑證科目、數據計算、應填寫項目的完整性等來審核憑證。MAS中對憑證的確認是通過GLD551完成，選中所要確認的憑證后，點擊確認鍵，界面如下：3-4、憑證過帳（記帳—般會將此步驟放在月末即全部憑證包括手工和其他子系統轉過來的機制憑證全部作完后統一集中過帳，這主要因為過帳后已做的憑證在GLD550中不能再看到，為了修改的方便和準確我們建議一般在月末由報表會計統一過帳。5.憑證、科目余額查詢憑證查3-點擊GLD301入3-匯率、憑證類型、科目、借貸方原本幣金額等內容：（似憑證輸入、修改界面。科目余額查詢若用MAS總帳模塊中會計科目查詢（帳目查詢GLD302，須在憑于企業一般是由核算會計在月末集中過帳和匯總處理，所以用MASGLD302、GLD303在平時不能查到相關科目當月余額信息。所以建議用報表工具（GLD_RPT）來查詢余額，操作如下：6、憑證匯總處理雙擊GLD208入匯總：注意幣種輸入US目用7、報表生成：

3-3-匯總處理為生成報表作好了準備，下一步修改報表時段FRS1083-15界面，只需對代碼為”BO”、”BP”、”BS”、BY及”CC”對應的年、月的上下限進行填列，以生成報表期段為200210月為例，如下圖3-15填列即可。再進入FRS5103-16當期如2002年8月，點擊查詢系統便顯示出已定義過的各類報表供計算提取數據。報表計算時序是首先計算利潤表、利潤分配表，然后再將其他報表的初、計欄對應框打“√后點擊處理自動完

3-3-成報表計算；若對某一個報表計算，只須選中該表，點擊計算按鈕。注意“計算”按鈕只能對光標所在行的一個報表進行計算，并預覽計算后的對選中的多個報表同時進行初值、計算，但不預覽計算后的報表。當所有報表數據通過MAS計算完畢后，即可運行QUERY財務報表，在EXCEL中更新生成需要的報表；對更新后的報表數據要認真檢查，以防止新出現的項目在報表中漏定義。四：帳簿管理任務項目：設置帳簿帳簿查詢，憑證查詢和打印執行部門：財務管理部目的要求：帳簿是總帳使用最頻繁的模塊，會計信息主要從中反映，帳簿設計應考慮其篩選功能，帳簿與憑證的關聯查詢。操作指南在確定好會計期間后，將要查詢的科目編碼輸入（如上圖，點運行GLD_RPT明細帳,輸入會計科目編碼和期間，點擊成查詢科目余額及方向本期本外幣發生額累計發生額。進入special voucher,選擇年、月，輸入憑證號可打印憑證。五：期末結帳期末結帳是會計核算中相當重要的一項功能，將本月各會計科具體運行GLD250。六：財務報表定義任務項目：報表項目定義，實現報表自動生成。執行部門：財務管理部目的要求：按照《會計報表編制說明，確保所有報表數據完整、規范、及時。應用模塊：表式【FRS105 科目組【FRS110財務報表定義【FRS150】報表時段【FRS108】現金流量表主表定義【CHF101】現金流量表【CHF401】操作指南：財務報表是會計信息的最終載體，它集中向信息需求者傳遞公報表不僅體現了MAS首先說明一下報表取數據所應用程序的功能說上圖所示的是進入FRS150后的界面，具體如下1.000(報表號)資產負債表(報表名稱)1.000(報表代碼)XH(合并關系應用程序（下面介紹的3種）(類型)M系統中不同報表對應不同應用程序目前而言MAS系統具體有FRS4007、其中3種應用程序功能分別如下FRS40007取對應科目組代碼出報表，用于科目余額報表，必須FRS105中定義其數據來源FRS40008取一組代碼出報表，使用“_”通配符，無須在定義FRS40013取帶幣種的代碼出報表，使用“%”通配符，用于借方科目往來類報表，無須在FRS105定義。為了集中反映MAS財務報表定義選則兩個典型報表作為說明范例，即資產負債表和利潤分配表。任何一個會計報表首先要先把它的行和列定義好，即安排好它的最終框架，即我們所平常看到的財務報表形式，為此先在表式報【FRS150】定顯示會計科目或列用來顯示金額點擊FRS105，進入圖6-01，選中1.000BALANCESHEET，擊行定義進入下一屏如圖6-資產類科目定義頁號為“1“2會計科目，從10開始以十進制累加，在描述1科目，描述2寫入其在資產負債表中顯示的行順序號在此再對帳戶簇的定義做一下說明，以主營業務成本明細表

6-6-例6-由于材料成本科目按箱型編碼，在此將帳戶簇號設為CB-ST10CL，帳號定義為54010101,并將系數設為1。進入列定義列號表示在表中的列排列順序，列標識按照C01、C02…..根據需要列到cn;描述是在報表中顯示的列標題；期間可根據列標識的取值時段范圍選擇，在此處雙擊即可選擇，在資產負債表中是選擇BO、O、B，貨幣為US，在填列列定義后存盤即可。6-帳戶簇是根據資產負債表會計科目匯總程度要求輸入行定義描述1和行號所對應的一級會計科目如20對應 同在列1、列2中輸入符號“*（其中“*”表示所取報表列的個數和位置，存盤退出。由于科目組FRS110中會計科目（帳戶簇）對應的系數直接影響資產負債表取對于出現報表不平衡時可對科目組定義6-以檢查系數的符號（+/-是表明會計報表是從科目余額表中取表式定義的科目對應的貸方發生、余額數，而“+”號則是表明會計報表是從科目余額表中取表式定義的科目對應的借方發生、余額數。6-同時我們也注意到，資產負債表列示項中存在計算項，如固定說明：流動資產小計（見圖6-07首先運行FRS150，進入后選中資產負債表，點擊公式定義，進6-將鼠標定位于流動資產小計和年初數交叉處，點擊公式選擇行計算公式，EXECUTE后進入下一屏：6-NVL（V01，0，報表號1.000，年、月、日分別輸入0，過濾器為%，行從20到150，存盤即可；對于固定資產凈值采用了類似辦法，公式定義界6-資產合計行計算公式定義如下屏6-（產負債表列值可由列定義取得，不要要列計算公式定義，請參看費用匯總表（銷售成本口徑：按照上面行定義操作步驟進入費用匯總表公式定義界

6-6-同樣將鼠標定位在本年累計如圖6-11，點擊公式后選擇列計算公式并EXECUTE，進入下一屏：6-上圖各項目填列方法同上通過上述行、列公式定義不難發現，會計報表表式定義主要是BPLP等表示和類型OBZW域數據通過從表式定義取得的數據再通過四則運算計算得出6-圖6-

同樣在FRS150中選中5.000利潤分配表公式定義如上圖：選中凈利潤和本年實際決定的域，點擊公式，選擇域計算公EXECUTE后進入左V01定義表明了行和列都要定義而對于上年實1，通過上述定義不難看出如果一個報表引用了其他報表數法從科目余

圖6-間如何等等。現金流量表的日常憑證處理和報表定義、計首先在日常憑證處理中對所有涉及銀行存款的憑證中的銀行存款對方科目定義現金流量行，具體來說：1）（1001%、1002%、1009%，在MAS系統中目前已打包拷入。現對報表中的填列項做一簡單說明：母項是指該行所對應的匯總項目（表中的行次。如下圖：6-行次36對應的（匯總項是籌資現金流入（其行次是4加減關（因為它是現金流入小計的加項，而序號460對的是現金流出，所以是減現，符號為“-，籌資現金流入小計的（行次是53動產生的現金流量凈額對應的匯總母項則是現金及現金等價物的（行次是552