第5頁共5頁4月會計工作計劃臨?近歲末，結?賬及建賬的?大工程又將?啟動。根據?領導指示及?業務發展的?客觀需要，?現擬定如下?工作思路，?以便工程順?利進行。?一、主任指?示：要以醫?療這一塊為?一個核算單?位，要求能?核算出醫療?這一塊的收?支和損益。?為此，增設?“管理費用?”科目，并?改革原“藥?品支出”科?目，即醫療?支出、藥品?支出、管理?費用三個科?目的明細設?置基本一致?。先設“人?員支出”、?“日常公用?支出”、“?對個人與家?庭補助”三?個明細，“?人員支出”?、“對個人?與家庭補助?”下三級科?目不變，“?日常公用支?出”下設辦?公費、水電?費、印刷費?、電話費、?物業管理費?、交通費、?差旅費、購?置費、修繕?費、會議費?、業務招待?費、福利費?、其他費用?等三級明細?。月末將管?理費用按人?數比例分攤?至醫療支出?與藥品支出?。但給主任?的報表中，?應當分開列?支(報表格?式須及時設?計)。二?、因___?年社區衛生?服務站實行?一體化管理?，其醫療收?入先匯入本?中心，中心?扣除一定比?例管理費后?再匯入服務?站賬戶。為?此，應在“?其他應付款?”下設“服?務站往來款?”明細，該?明細科目下?再按服務站?名稱設置三?級科目。操?作如下：?(1)收到?匯入款，借?記“銀行存?款?服務站匯入?專戶”科目?，貸記“其?他應付款-?服務?站往來款”?科目;(?2)扣除的?管理費應轉?入基本賬戶?，借記“其?他應付款-?服務?站往來款”?科目，貸記?“專用基金?服?務站管理費?”科目，同?時借記“銀?行存款--?--基本戶?”，貸記“?銀行存款-?服務?站匯入專戶?”;(3?)款項匯回?服務站時，?借記“其他?應付款--?--服務站?往來款”，?貸記“銀行?存款?-服務站匯?入專戶”;?(4)使?用管理費時?，借記“專?用基金--?--服務站?管理費”，?貸記“銀行?存款?-基本戶”?。三、根?據會計制度?規定，年終?時醫院應將?當期末分配?結余轉入“?事業基金-?一般?基金”科目?。但歷年從?未進行過此?項操作。因?此，結賬時?將所有收支?記入“收支?結余”后，?須做如下分?錄：(1?)借：收支?結余貸：?結余分配?(2)借：?結余分配?貸：事業基?金?一般基金4月會計工作計劃（二）針對這?次會議的主?題，我從小?處談，對自?己進行一次?剖析。我是?從外地來到?___尋求?發展，之所?以來，就是?在當地有一?種強烈的危?機感，由于?當地經濟的?落后，不知?自己的前途?在哪里。自?從來到大華?，依靠大華?的飛速發展?，我也成了?一個新__?_人。由于?房產行業的?升溫和發展?，公司又做?得如此成功?，讓我感到?一種相對的?穩定。自己?內心的那種?緊迫感和奮?發向上的精?神在一點點?的消褪。公?司領導的這?次會議主題?很及時，讓?自己又一次?認識到自身?在工作中、?在意識上都?存在許多不?足。基于這?個目的，回?想這一階段?工作，再和?其他財務經?理相比，還?存在許多的?問題，希望?在___年?的工作中能?夠不斷改進?，不斷提高?，努力做到?適崗。第?一.財務工?作距財務管?理的要求還?有很大的差?距。陽城?的財務工作?更多的還是?會計工作，?僅僅停留在?事中記帳、?事后算帳，?對事務發展?的預見性不?夠，不能將?工作做在前?面，往往是?碰到問題解?決問題，而?不能做到防?患于未然;?另外，作為?財務負責人?對企業經營?活動的參與?不夠主動，?不能深入的?掌握其經營?活動的特性?，只能是按?照公司或領?導的要求報?送數據、資?料，在對企?業經營進行?分析時往往?會將企業實?際丟在一邊?，只是按照?理論上的指?標去計算、?去解釋。所?以這方面的?工作距領導?的要求還相?差太遠。?第二.會計?工作中仍有?許多待改進?之處去年?集團公司財?務管理部下?發了《大華?集團財務管?理制度》以?及___我?們學習了財?政部《會計?工作基礎規?范》，對我?們的會計工?作提出了具?體的要求。?但在實際工?作中還存在?許多不足之?處，尤其在?一些小問題?的執行上不?夠堅決，在?對一些已形?成習慣做法?的問題處理?上，改變起?來還有一定?困難。第?三.管理工?作的形式化?、表面化?有很多的日?常管理工作?作的還不夠?細致、深化?，往往只拘?于形式或停?留在表面，?沒有起到真?正的管理作?用，對照制?度的要求，?還存在問題?，針對這種?管理中存在?的問題如何?將管理工作?做細作深，?應是今后工?作中的又一?重點。第?四.缺乏溝?通，對相關?信息掌握不?到位財務?工作是對企?業經營活動?的反映、監?督，對本部?門以外的信?息應及時了?解，目前部?門之間的協?作沒有問題?，就是對財?務暫時沒用?或是不相關?的信息、知?識沒有主動?與其他部門?進行溝通、?了解，到用?時都不知該?找誰;另外?和公司領導?的溝通還存?在問題，對?領導的工作?思路及對財?務工作的要?求還不能完?全掌握，以?至于使自己?的工作作有?時很被動。?二.鑒于?工作中存在?的幾個問題?以及個人的?一些想法，?計劃在__?_年的工作?中重點應在?以下問題幾?個方面進行?改進、提高?：1.在?做好日常會?計核算工作?的基礎上，?還是要不斷?學習業務知?識，針對自?己的薄弱環?節有的放失?;同時向其?他公司做的?好的財務主?管學習好的?管理、經驗?，提高自身?的綜合管理?能力。積極?參與企業的?經營活動，?加強事前了?解，掌握經?營活動的第?一手資料，?加強預測、?分析工作，?按照集團公?司要求，認?真做好財務?計劃工作。?在日常工作?中按照財務?計劃，監督?企業對資金?進行合理、?有效地使用?，使企業效?益最大化。?在實際經營?活動中發生?與計劃數較?大差異時，?及時與領導?溝通，分析?查找原因，?根據差異及?其產生原因?采取行動或?糾正偏差，?或調整已有?計劃，同時?也為日后的?計劃安排積?累經驗。?2.力求會?計核算工作?的規范化、?制度化按照?財政部《會?計工作基礎?規范》和《?大華集團財?務管理制度?》的要求，?做好日常會?計核算工作?。只有按照?《工作規范?》、《財務?制度》做好?日常會計核?算工作，做?好財務工作?分析的基礎?工作，才能?為領導提供?真實有效的?、具有參考?價值的財務?分析及決策?依據。也爭?取在大華集?團被評為財?務信用A類?企業之后，?陽城公司也?能盡早獲得?這一榮譽。?3.做深?、做細日常?財務管理工?作在接下來?的一年，我?計劃多花一?些時間，多?研究研究財?務軟件及銷?售軟件中的?功能模塊，?盡可能使現?有的功能得?到充分利用?，讓陽城的?財務管理工?作更上一個?臺階，起到?真正的控制?、管理作用?。4.不?斷吸取新的?知識，完善?自身的知識?結構，提高?政策水平對?財務知識以?外的與房地?產業、建筑?業有關的知?識掌握不夠?，有時也會?影響到自己?的財務工作?。所以在平?時，除了加?強自身的學?習外，要多?向其他部門?的同事請教?，尤其在工?作中碰到非?財務專業的?業務事項時?，不能單以?自己的理解?，應在徹底?搞清楚之后?，進行處理?。5.加?強內、外部?的溝通，搜?集有關信息?在新的一年?中，對內需?要財務和各?部門之間經?常進行溝通?，形成一種?聯動效應，?對企業的各?種信息作一?個動態（范?本）的掌握?，對不同時?期的各種信?息資料不斷?更新，掌握?每一項目的?進展、最新?的信息。對?外加強與地?方財稅部門?之間的聯系?，及時掌握?有關政策信?息，既依法?納稅又合理?避稅，為企?業合法經營?做好參謀。?除了我們?自身的努力?外，給集團?財務部提兩?點建議：?首先，從集?團外部請老?師，針對我?們工作__?_同的弱點?，舉辦一些?專題講座、?培訓，關鍵?是理論在實?踐中如何運?用，如何提?高財務管理?水平。另外?，也經常_?__一些內?部的學習交?流，把先進?的管理經驗?讓我們大家