書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她寧夏黃河銀行固原市就業扶貧2022專項招聘135人模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。

A.10％～20％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

答案：B

解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。2.在行業發展的成熟階段，產品價格成為影響銷售的最主要因素。（）

答案：錯

解析：在行業發展的成熟階段，產品推廣成為影響銷售的最主要因素。3.個人住房貸款貸后檢查的內容包括（）。

A..對借款人的檢查

B.對保證人的檢查

C.對抵押物的檢查

D.對質押權利的檢查

E.對開發商和項目以及合作機構的檢查

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款貸后檢查的內容包括對借款人的檢查，對保證人的檢查，對抵押物的檢查，對質押權利的檢查，對開發商和項目以及合作機構的檢查。4.下列關于國債投資風險的說法中，正確的有()。

A.國債的利率風險和再投資風險是此消彼長的關系

B.國債到期時間長短與利率風險大小同方向變化

C.附有贖回權的國債的現金流具有更大的不確定性

D.國債的違約風險最低，公司債券的違約風險相對比較高

E.在通貨膨脹的情況下，國債投資人的利息收入和本金都會發生價值折損

答案：A,B,C,D,E

解析：題目中所列選項均是關于國債投資風險的正確表述。故本題選ABCDE。5.根據《行政處罰法》的規定，限制人身自由的行政處罰只能由下面哪種規范性文件規定（）

A.法律

B.法律、行政法規

C.法律、法規

D.法律、法規和規章

答案：A

解析：我國法律、行政法規和地方性法規、規章和部分省級政府規章可以在各自法定權限內設定行政處罰，其他規范性文件不得設定行政處罰。限制人身自由的行政處罰，只能由法律設定。6.下列關于董事監事履職評價說法正確的是（）。

A.商業銀行應當每季度對所有在職董事進行履職評價被評

B.為不稱職的董事，董事會、監事會應當組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業銀行應當更換董事

C.高級管理層是商業銀行公司治理中的關鍵主體

D.根據董事的履職情況，依據評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：D

解析：根據董事的履職情況，依據評價結果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職三個級別。7.貸前調查時，業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過（）的調查手段，分析銀行可承受的風險。

A.定性模型

B.定量模型

C.定性與定量相結合

D.數據結合推理

答案：C

解析：在進行貸前調查的過程中，有大量信息可供業務人員選擇，此時業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過定性與定量相結合的調查手段，分析銀行可承受的風險，為貸款決策提供重要依據。

8.銀行業從業人員在銷售所在機構代理的產品時，不宜(?)進行披露。

A．對被代理機構所承擔的最終責任

B．對購買此產品的其他客戶名單

C．對本機構在本產品銷售過程中的責任

D．采取明確的、足以讓客戶注意的方式對風險

答案：B

解析：B根據銀行業從業人員職業操守的“信息保密”原則，銀行業從業人員不得違反法律法規透露任何客戶資料和交易信息。披露購買產品的其他客戶名單可能會泄露其他客戶資料，B選項不宜進行披露。故選B。9.（）是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。

A.個人貸款

B.支付結算

C.代收代付

D.儲蓄存款

答案：A

解析：選項A，個人貸款是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。

選項B，支付結算業務是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統業務，是在銀行存款業務基礎上產生的中間業務。

選項C，代收代付業務，是銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業務，例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代理財政性補貼發放、代發工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。

選項D，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。10.GDP是指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以（）表示的產品和勞務總值。

A.公允價格

B.市場價格

C.成本價格

D.世界價格

答案：B

解析：衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值(GDP)，它是指一國(或地區)所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值。11.項目融資貸前調查報告中財務分析部分包括（）。[2016年6月真題]

A.項目清償能力評價

B.投資回收期

C.敏感性分析

D.市場占有率評估

E.項目投資估算與資金籌措評估

答案：A,B,C,E

解析：項目融資貸前調查報告中財務分析部分包括：①項目投資估算與資金籌措評估，包括項目總投資、建設投資、流動資金估算，資金來源及落實情況；②項目建設期和運營期內的現金流量分析；③項目盈利能力分析，主要通過內部收益率、凈現值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標進行分析；④項目清償能力評價；⑤項目不確定性分析，主要包括盈虧平衡分析和敏感性分析。12.客戶在辦理存款時不約定存款期限、支取時提前通知銀行約定支取日期和支取金額的存款是（）。

A.保證金存款

B.定活兩便儲蓄存款

C.個人通知存款

D.人民幣同業存款

答案：C

解析：個人通知存款是客戶存款時不必約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的一種存款方式。13.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，E1元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭10，澳元空頭20，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是()。

A.160

B.150

C.120

D.230

答案：A

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，經計算為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，(90+40+160)-(40+60+10+20)=160。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數，最后把絕對值較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290，空頭為130，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290，凈總敞品頭寸最小。14.關于基本信貸分析，下列說法正確的是()。

A.如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應拒絕對其貸款，然后進一步分析原因

B.貸款被挪用會使還款周期變化，貸款償還的不確定性加大

C.對銀行來說，擔保抵押是最可靠的還貸方式

D.資本轉換周期通過一個生產周期來完成

答案：B

解析：A項，在還款記錄分析中，如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應進一步分析其深層次的原因，然后再做信貸判斷；C項，對銀行來說，借款人正常經營產生的資金是償還債務的最可靠方式，擔保抵押由于不確定性因素較多且成本較高，因此風險較大；D項，資本轉換周期往往通過幾個生產轉換周期完成。15.下列關于貸款債權保全和清償的管理的說法，正確的有（）。

A.貸款人有權參與處于兼并、破產或股份制改造等過程中的借款人的債務重組，應當要求借款人落實貸款還本付息事宜

B.貸款人對實行股份制改造的借款人，應當要求其重新簽訂借款合同，明確原貸款債務的清償責任

C.貸款人對聯營后組成新的企業法人的借款人，應當要求其依據所占用的資本金或資產的比例，將貸款債務落實到新的企業法人

D.貸款人對合并(兼并)的借款人，應當要求其在合并(兼并)前清償貸款債務或提供相應的擔保

E.貸款人對分立的借款人，應當要求其在分立前清償貸款債務或提供相應的擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款債權保全和清償的管理包括以下內容：貸款人有權參與處于兼并、破產或股份制改造等過程中的借款人的債務重組，應當要求借款人落實貸款還本付息事宜；貸款人對實行股份制改造的借款人，應當要求其重新簽訂借款合同，明確原貸款債務的清償責任；貸款人對聯營后組成新的企業法人的借款人，應當要求其依據所占用的資本金或資產的比例，將貸款債務落實到新的企業法人；貸款人對合并(兼并)的借款人，應當要求其在合并(兼并)前清償貸款債務或提供相應的擔保；貸款人對分立的借款人，應當要求其在分立前清償貸款債務或提供相應的擔保等。16.證券投資基金的收益主要有（）。

A.基金贖回費用

B.債券利息

C.紅利收入

D.存款利息收入

E.證券買賣差價

答案：B,C,D,E

解析：證券投資基金的收益主要有：①證券買賣差價，也稱資本利得；②紅利收入，即因持有股票而享有的凈利潤分配所得；③債券利息，即基金因投資債券而獲得的定期利息收入，是基金收益不可缺少的組成部分；④存款利息收入，即基金資產的銀行存款利息收入。17.破產法中規定：“企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或明顯缺乏清償能力的，依照本法規定清理債務。”

答案：對

解析：《破產法》第二條規定，企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照規定清償債務，債務人可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請；債務人不能清償到期債務，債權人可以向人民法院提出對債務人重整或者破產清算的申請。18._________負責監管互聯網支付業務，_________負責監管網絡借貸業務、互聯網信托業務和互聯網消費金融業務。（）

A.銀監會；中國人民銀行

B.中國人民銀行；銀監會

C.銀監會；證監會

D.中國人民銀行；證監會

答案：B

解析：互聯網支付業務由人民銀行負責監管，網絡借貸業務、互聯網信托業務和互聯網消費金融業務由銀監會負責監管，股權眾籌融資業務和互聯網基金銷售業務由證監會負責監管，互聯網保險業務則由保監會負責監管。19.銀行記賬日至發卡銀行規定的到期還款日之間為免息還款期，免息還款期最長為60天。

A.30

B.60

C.90

D.120

答案：B

解析：免息還款期待遇。銀行記賬日至發卡銀行規定的到期還款日之間為免息還款期。免息還款期最長為60天。持卡人在到期還款日前償還所使用全部銀行款項即可享受免息還款期待遇，無須支付非現金交易的利息。20.利息保障倍數比率越高，說明借款人支付利息費用的能力越弱。（）

答案：錯

解析：利息保障倍數是企業經營所獲得息稅前利潤與利息費用的比率，是衡量企業償債能力的主要指標之一，一般利息保障倍數比率越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。21.以第三方保證方式申請商業助學貸款的，保證人和貸款銀行之間應簽署“保證合同”，第三方提供的保證為不可撤銷的連帶責任保證。保證人應具備良好的品質，合法穩定的收入來源，但對戶籍等沒有要求。（）

答案：錯

解析：在貸款期間，經貸款銀行同意，借款人可根據實際情況變更貸款擔保方式。抵押物、質押權利、保證人發生變更的，應與貸款銀行重新簽訂相應的擔保合同。22.債務人財產范圍包括（）。

A.對不當行為行使追回權而取得的財產

B.取回的質物、留置物

C.他人應對債務人的出資

D.破產申請后至破產程序終結前債務人取得的財產

E.破產申請受理時屬于債務人的全部財產

答案：A,B,C,D,E

解析：除了這五個選項外，債務人財產的范圍還包括債務人的董事、監事和高級管理人員利用職權從企業獲取的非正常收入和侵占的企業財產，管理人應當追回。23.關于保險兼業代理人，下列說法錯誤的是（）。

A.保險兼業代理人可以同時從事自身業務和保險代理業務

B.保險兼業代理人必須在保險的授權范圍內從事保險代理業務

C.保險兼業代理人的代理行為所產生的法律責任由其自行承擔

D.保險代理人從事保險代理活動時，有權收取保險代理手續費

答案：C

解析：選項C，保險兼業代理人在保險人授權范圍內代理保險業務的行為所產生的法律責任，由保險人承擔。24.面對利率市場化的影響和機遇，商業銀行可以采取的對策包括（）。

A.向綜合化經營模式轉變，調整盈利模式及收入結構，積極開展產品創新，加快中間業務發展，擺脫利差利潤的限制

B.建立科學的產品定價體系，提升自己的定價能力

C.調整存貸款的客戶結構、產品結構，優化資產負債結構，降低經營成本

D.完善信用評估體系，建立健全信用評估方法和相關制度，加強信用風險管理能力，避免信用風險增加帶來的潛在危機

E.豐富和提高商業銀行的管理方法和水平，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行可以采取的對策包括:向綜合化經營模式轉變，調整盈利模式及收入結構，積極開展產品創新，加快中間業務發展，擺脫利差利潤的限制;建立科學的產品定價體系，提升自身的定價能力;調整存貸款的客戶結構、產品結構，優化資產負債結構，降低經營成本;完善信用評估體系，建立健全信用評估方法和相關制度，加強信用風險管理能力，避免信用風險增加帶來的潛在危機;豐富和提高商業銀行的管理方法和水平，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障。25.根據代理權產生的根據不同，可以將代理分為()。

A.委托代理

B.約定代理

C.指定代理

D.授權代理

E.法定代理

答案：A,C,E

解析：根據代理權產生的根據不同，可以將代理分為委托代理、法定代理和指定代理。26.資產負債表中的項目變動對現會流量的影響表現為：資產增加時，現金（）；負債減少時，現金（）。

A.流出流出

B.流出流入

C.流人流出

D.流入流入

答案：A

解析：資產負債表中資產與負債變化對現金流量的影響如下：資產增加，現金流出；資產減少，現金流入；負債增加，現金流入；負債減少，現金流出。

27.劉先生的孩子今年6歲，1年后將就讀小學，根據目前的情況，劉先生對各階段的年支出進行了統計，如下表所示：

A、15

B、21

C、31

D、41

答案：C

解析：C

在不考慮通貨膨脹的情況下，各個階段的學費總和相加即為子女教育資金的現值，故為9+6+6+10=31（萬元）。28.丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。

將退休后的支出折現至剛退休時其價值應該為()元。

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

答案：B

解析：將退休后的支出折現至剛退休時其價值為：15+15÷(1+7％)+…+15÷(1+7％)24=187．004(萬元)。29.銀行風險管理的流程順序是()。

A．風險控制一一風險識別一一風險監測——風險計量

B．風險控制——風險識別——風險計量——風險監測

C．風險識別——風險計量——風險監測——風險控制

D．風險識別——風險控制——風險監測——風險計量

答案：C

解析：C銀行風險管理流程是風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個步驟。故選C。30.我國國務院金融監督管理機構跟蹤發現某銀行近期吸納了一筆巨額存款，且經調查該賬戶為匿名賬戶，疑似洗錢活動，那么這屬于洗錢的()。

A．培植階段

B．處置階段

C．融合階段

D．清洗階段

答案：B

解析：B處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統的過程，是最容易被偵查到的階段。故選B。31.對于具有相關投資經驗、風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業銀行可以通過私人銀行服務滿足其投資需求。（）

答案：對

解析：根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，對于具有相關投資經驗，風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業銀行可以通過私人銀行服務滿足其投資需求。32.如果其他情況不變，中央銀行提高商業銀行法定存款準備金率會導致（）。

A.貨幣供應量增加

B.貨幣供應量減少

C.外匯儲備增加

D.外匯儲備減少

答案：B

解析：當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少。商業銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業銀行貸款或投資下降，引起存款的數量收縮，導致貨幣供應量減少。33.下列關于出國留學貸款的說法，正確的有（）。

A.需要提供一定的擔保措施

B.貸款對象為留學人員或其直系親屬

C.貸款期限一般為1～6年

D.貸款到期日時借款人的實際年齡不得超過60周歲

E.貸款的償還遵循“貸人民幣還人民幣”和“貸外匯還外匯”的原則

答案：A,B,C,E

解析：選項D，借款人在貸款到期日的實際年齡不得超過55歲。34.根據以下案例描述，回答105-111題。

2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經跌破監管紅線，不能僅為業務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業務線未來一個月內現金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

6月5日，A銀行日間現金流管理出現問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現30億的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。

表6—1

6月20日，隨著大型商業銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透支、現金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。

A銀行LCR指標已跌破監管紅線，根據監管要求，LCR監管紅線是（）。

A.90％

B.110％

C.100％

D.120％?

答案：C

解析：商業銀行的流動性覆蓋率(LCR)應當不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應對上述情況出現的原因、持續時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內采取補救措施等多方面因素進行分析。35.不滿十周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人。（）

答案：錯

解析：不滿十周歲的未成年人和不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人。36.（）是一種壽險與投資相結合的新型壽險產品，是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。

A.分紅險

B.萬能保險

C.企業財產保險

D.投連險

答案：D

解析：投連險是一種壽險與投資相結合的新型壽險產品，是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。投連險的投資賬戶必須是資產單獨管理的資金賬戶。37.根據《歐洲貨幣》提出的衡量國別風險的計算方法，衡量國別風險需要考慮的因素主要包括（）。

A.政治和經濟風險

B.債務情況

C.進入資本市場的能力

D.獲得短期融資的能力

E.稅收風險

答案：A,B,C,D

解析：除ABCD四項外，《歐洲貨幣》提出的衡量國別風險需要考慮的因素還包括：違約債務或重新安排的債務情況、信貸評級、獲得銀行融資的能力、福費廷的折扣。E項，稅收風險是世界市場研究中心(WMRC)提出的衡量國別風險的方法中需要考慮的因素。38.商業銀行通常設定貸款投放的行業比例，這種做法屬于（）策略。

A.風險轉移

B.風險規避

C.風險分散

D.風險對沖

答案：C

解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。39.就“價格優先、時間優先”的證券交易競價機制，在同一時間內，下列表述正確的是（）。

A.無論是買入還是賣出，報價越低的越先成交

B.如果是買入，報價越低越先成交；如果是賣出，報價越高越先成交

C.無論是買入還是賣出，報價越高的越先成交

D.如果是買入，報價越高越先成交；如果是賣出，報價越低越先成交

答案：D

解析：證券交易遵循時間優先和價格優先的原則。時間優先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。價格優先原則是指價格最高的買方報價與價格最低的賣方報價優先于其他一切報價而成交。40.下列關于《商業銀行資本管理辦法（試行）》中的最低資本要求說法正確的是（）。

A.核心一級資本充足率為5%

B.一級資本充足率為8%

C.資本充足率為4%

D.一級資本充足率為6%

E.資本充足率為8%

答案：A,D,E

解析：最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%。

41.納稅單位與免稅單位共同使用的房屋，()。

A.由納稅單位一并繳納房產稅

B.免征房產稅

C.由納稅單位繳納一半房產稅

D.按各自使用的部分劃分，分別征收或免征房產稅

答案：D

解析：納稅單位與免稅單位共同使用的房屋，按各自使用的部分劃分，分別征收或免征房產稅。42.（）是國內最早開辦的個人貸款業務。

A.質押貸款

B.抵押貸款

C.信用貸款

D.汽車貸款

答案：A

解析：質押貸款應該是國內最早開辦的個人貸款業務。早在20世紀80年代末，國內就已經有銀行開辦個人質押貸款業務。43.實施積極的流動性風險管理策略的作用包括（）。

A.增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系

C.控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監管要求

D.避免銀行資產廉價出售，損害股東利益

E.降低銀行借人資金時所需支付的風險溢價

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠對商業銀行的安全、穩健運營產生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系；③避免銀行資產廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。選項C是流動性風險限額的作用。

44.下列商業銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。

A.匯率風險

B.操作風險

C.股票風險

D.商品風險?

答案：B

解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。?

考點?

商業銀行風險管理的主要策略?45.銀行業從業人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業的授信盡職不應該包括（）。

A.了解該企業所處行業情況．

B.如該企業申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況

C.了解客戶所在區域的信用環境

D.必須了解該企業總經理的個人信用卡消費情況

答案：D

解析：銀行業從業人員應當根據監管規定和所在機構風險控制的要求，對客戶所在區域的信用環境、所處行業情況以及財務狀況、經營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調查、審查和授信后管理。本條要求從事信貸業務的銀行業從業人員忠于職責，專業、客觀、全面、中立地對信貸客戶進行盡職調查，監控風險，為實現銀行信貸風險控制做好基礎工作。46.巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業的監管標準、監督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩定性。（）

答案：對

解析：略47.下列關于遺囑繼承的表述，不正確的是（）。

A.遺囑繼承是指法定繼承的對稱

B.發生遺囑繼承的法律事實構成包括三個方面

C.繼承人、繼承人的順序、繼承人繼承的遺產份額等都是由被繼承人在遺囑中指定

D.遺囑可以由他人代為設立

E.遺囑人死亡前，遺囑繼承人不享有主觀意義上的繼承權

答案：B,D

解析：B項，發生遺囑繼承的法律事實構成包括兩個方面，即被繼承人的死亡和被繼承人生前立有合法有效的遺囑；D項，遺囑是被繼承人生前對自己財產的處分，只能由被繼承人親自設立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代為設立。48.下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的有（）。

A.衡量商業銀行風險變化的程度

B.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

C.屬于靜態指標

D.表示為資產質量從前期到本期變化的比率

E.是風險監管核心指標的主要類別之一

答案：A,B,D,E

解析：風險遷徙類指標是風險監管核心指標的主要類別之一，它衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。49.______是稅收這種特殊分配手段本質的體現，______是實現稅收無償征收的保證，______是無償性和強制性的必然要求。（）

A.強制性；無償性；靈活性

B.無償性；強制性；靈活性

C.強制性；無償性；固定性

D.無償性；強制性；固定性

答案：D

解析：稅收的三個特征是統一的整體，相互聯系，缺一不可。無償性是稅收這種特殊分配手段本質的體現，強制性是實現稅收無償征收的保證，固定性是無償性和強制性的必然要求。三者相互配合，保證了政府財政收入的穩定。50.（）是指經中國銀保監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。

A.金融資產管理公司

B.信托公司

C.金融租賃公司

D.企業集團財務公司

答案：C

解析：金融租賃公司是指經中國銀保監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。51.行業環境風險因素主要包括（）。

A.國家產業政策

B.經濟周期因素

C.市場供求

D.財政貨幣政策

E.法律法規

答案：A,B,D,E

解析：行業環境風險因素主要包括經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規等方面。52.管理信息系統功能至少應當包括（）。

A.支持相同業務領域、不同類型國別風險的計量

B.支持國別風險評估和風險評級

C.幫助識別不適當的客戶及交易

D.監測國別風險限額執行情況

E.準確、及時、持續、完整地提供國別風險信息，滿足內部管理、監管報告和信息披露要求

答案：B,C,D,E

解析：管理信息系統功能至少應當包括：幫助識別不適當的客戶及交易；支持不同業務領域、不同類型國別風險的計量；支持國別風險評估和風險評級；監測國別風險限額執行情況；為壓力測試提供有效支持；準確、及時、持續、完整地提供國別風險信息，滿足內部管理、監管報告和信息披露要求。53.衡量流動性的指標有很多，下列不屬于衡量流動性的指標的是（）。

A.流動比率

B.存量存貸比率

C.增量存貸比率

D.資產負債比率

答案：D

解析：資產負債比率是衡量財務杠桿的比率，不是衡量流動性的指標。流動比率=流動資產/流動負債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內的存款和貸款之間的比率，三者都可在一定程度上反映流動性。54.以下關于戰略風險正確的是（）。

A.商業銀行追求短期商業目的

B.商業銀行追求長期發展目標

C.不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅銀行未來發展的潛在風險

D.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

E.為實現目標所需要的資源匱乏

答案：A,B,C,D,E

解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅銀行未來發展的潛在風險。主要體現在四個方面：商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；為實現目標所需要的資源匱乏；整個戰略實施過程的質量難以保證。55.下列銀行業金融機構中，不得吸收公眾存款的是（）。

A.村鎮銀行

B.農村合作銀行

C.農村商業銀行

D.農村資金互助社

答案：D

解析：農村資金互助社不得向非社員吸收存款、發放貸款及辦理其他金融業務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。56.流動性是金融工具迅速變現而不致遭受損失的能力，主要衡量標準包括其變現時間和變現成本兩個方面

答案：對

解析：用工具迅速變現而不致遭受損失的能力。流動性包含兩方面含義：一是能否方便地隨時變現；二是變現過程中損失的程度和所耗費的交易成本的大小。57.對于規模巨大的災難性損失，一般需要（）來轉移。

A.提取損失準備金

B.沖減利潤

C.資本金

D.保險手段

答案：D

解析：一般情況下，金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失，商業銀行通常應對的做法為：①采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；②用資本金來應對非預期損失；③對于規模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可能過購買商業保險轉移風險。58.A方案在3年中每年年初付款500元，B方案在3年中每年年末付款500元，若利率為10％，則第三年年末兩個方案的終值相差約（）元。

A.348

B.105

C.505

D.166

答案：D

解析：A方案屬于期初年金，其終值的計算公式為：；B方案屬于期末年金，其終值的計算公式為：故第三年年末兩個方案的終值相差約166元。59.個人在面臨教育費用、贍養費用及養老費用三大財務考驗的同時，還要還清各種中長期債務，這屬于個人生命周期的（）。

A.建立期

B.高原期

C.穩定期

D.維持期

答案：D

解析：在維持期，個人開始面臨財務的三大考驗，分別是為子女準備教育費用、為父母準備贍養費用，以及為自己退休準備養老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務。60.核準放款前，主要審核的內容包括（）。

A.審核合規性要求的落實情況

B.審核資本金同比例到位的落實情況

C.核實擔保的落實情況

D.審核申請提款金額是否與項目進度相匹配

E.審核提款申請是否與貸款約定用途一致

答案：A,B,C,D,E

解析：核準放款前，主要審核的內容包括：1.審核合規性要求的落實情況

2.審核限制性條款的落實情況

3.核實擔保的落實情況

4.審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況

5.審核資本金同比例到位的落實情況

6.審核申請提款金額是否與項目進度相匹配

7.審核提款申請是否與貸款約定用途一致

考點

貸放分控61.企業租賃商用房所申請的貸款屬于（）。

A.經營性個人住房貸款

B.個人消費貸款

C.個人經營類貸款

D.擔保貸款

答案：C

解析：用于定向購買或租賃商用房、機械設備的貸款屬于個人經營類貸款。62.（）是指借款人用資金進行固定資產購置、使用和折舊的整個循環過程。[2015年5月真題]

A.商品流轉周期

B.生產轉換周期

C.貨幣流通周期

D.資本轉換周期

答案：D

解析：從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內容：①生產轉換周期，是指從借款人用資金購買原材料、生產、銷售到收回銷售款的整個循環過程；②資本轉換周期，是指借款人用資金進行固定資產的購置、使用和折舊的循環。63.某公司以上市公司法人股權質押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質押品的公允價格（）。

A.公司最近一期經審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權的凈資產價格2500萬元。

B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的上市公司法人股權的價值3000萬元

C.公司正處于重組過程中，交易雙方關于上市公司法人股權最新的談判價格為2800萬元

D.貸款日該上市公司法人股權市值2600萬元

答案：A

解析：對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，則應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：①公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格；②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的觀值，所估算的質押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。64.下列關于二手個人住房貸款的說法，正確的是（）。

A.商業銀行與房地產經紀公司是代理人與被代理人的關系

B.一家經紀公司只能代理一家銀行的二手房貸款業務

C.一家銀行只能選擇一家代理人作為長期合作伙伴

D.在放貸過程中，代理人起到全程擔保的作用

答案：A

解析：一家經紀公司通常是幾家銀行二手房貸款業務的代理人，銀行也會尋找多家公司作為長期合作伙伴，所以B、C項錯誤。在放貸過程中，經紀公司(即代理人)起到階段性擔保(而不是全程擔保)的作用，確保整個房產權利和錢款交易轉移的安全性，所以D項錯誤。65.商業銀行將部分企業貸款的貸前調查工作外包給專業調查機構，并根據該機構提供的調查報告，與某企業簽訂了一份長期有抵押貸款合同。之后由于經濟形勢惡化導致該企業出現違約行為，同時商業銀行發現其抵押物價值嚴重貶損。在這起風險事件中，（）應當承擔風險損失的最終責任。

A.貸款審批人

B.貸款企業

C.專業調查機構

D.商業銀行

答案：D

解析：商業銀行可以將某些業務外包給具有較高技能和規模的其他機構來管理，用于轉移操作風險。從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。商業銀行仍然是外包過程中出現的操作風險的最終責任人，對客戶和監管者承擔著保證服務質量、安全、透明度和管理匯報的責任。66.債項評級需要考慮的因素包括（）。

A.債項因素

B.風險緩釋因素

C.企業因素

D.行業因素

E.宏觀經濟周期因素

答案：A,B,C,D,E

解析：債項評級需要考慮的因素包括債項因素、風險緩釋因素、企業因素、行業因素和宏觀經濟周期因素。67.戰略風險的類型包括()。

A.品牌風險

B.競爭對手風險

C.客戶風險

D.以上全對

答案：D

解析：戰略風險的類型包括行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險。68.我國商業銀行債券投資的對象主要包括()。

A、國債

B、地方政府債券

C、中央銀行票據

D、公司債券

E、企業債券

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業債券和公司債券等。69.銀監會可以對違法經營、經營管理不善造成嚴重后果的銀行業金融機構予以撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的()的行政強制措施。

A．停止其營業

B．限制其所有業務

C．終止其法人資格

D．沒收其所有資產

答案：C

解析：C撤銷是指“終止其法人資格”。而“停止其營業”、“限制其所有業務”和“沒收其所有資產”均不能使該金融機構喪失法人資格，即ABD選項錯誤。故選C。70.張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設張先生在退休前后的投資收益率均為5％。

張先生將現在每月的結余6000元存入銀行在退休后會變成()元。

A.338013

B.931694

C.291653

D.94595

答案：B

解析：根據題意，P／YR=12，N=10X12=120，I／YR=5，PMT=-6000，利用財務計算器可得FV≈931694(元)，即張先生將現在每月的結余6000元存入銀行在退休后會變成931694元。71.商業銀行的監事會應至少（）一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每2年

答案：C

解析：《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行監事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監督評價。并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。72.個人經營貸款信用風險的主要內容為（）。

A.借款人還款能力發生變化

B.保證人還款能力發生變化

C.商用房出租情況發生變化

D.A和B

答案：D

解析：除了選項內容外，還借款人所控制企業經營情況發生變化和抵押物價值發生變化。73.借款人需要調整借款期限，應做的工作及滿足的條件有（）。

A.向銀行提交期限調整申請書

B.貸款未到期

C.無拖欠利息

D.無拖欠本金

E.本期本金已償還

答案：A,B,C,D,E

解析：期限調整是指借款人因某種特殊原因．向貸款銀行申請變更貸款還款期限，包括延長期限和縮短期限等。借款人需要調整借款期限的．應向銀行提交期限調整申請書，并滿足選項B、C、D、E條件。74.個人貸款營銷中，銀行社會、人口和文化環境分析的內容有（）。

A.信貸客戶的分布

B.客戶購買金融產品的習慣

C.勞動力的素質

D.社會思潮

E.主流理論

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款營銷中，銀行市場環境分析的宏觀環境因素包括經濟與技術環境、政治與法律環境以及社會、人口與文化環境。其中，社會、人口與文化環境包括信貸客戶分布與構成，購買金融產品的模式與習慣，人口構成結構的變動、勞動力的結構與素質，社會思潮和社會習慣，主流理論和價值等。75.下列關于銀行流動性風險與其它風險關系的表述，正確的有（）。

A.利率上升會導致銀行融資成本上升，可能導致流動性風險

B.支付結算系統出現問題影響銀行現金收支，可能導致流動性風險

C.不良率上升會導致銀行資產質量下降，可能導致流動性風險

D.良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩定性，有助于降低流動性風險

E.戰略決策失誤在長期內會影響銀行流動性，短期內沒有影響

答案：A,B,C,D

解析：流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。E項，戰略決策失誤不僅在長期內會影響銀行的流動性，短期內也可能影響。

76.()是一個行業的黃金發展時期，但這一時期的企業面臨的競爭壓力非常大。

A、初創期

B、成長期

C、成熟期

D、衰退期

答案：B

解析：成長期是一個行業的黃金發展時期，但這一時期的企業面臨的競爭壓力非常大。77.下列屬于資本監管的“三大支柱”的是（）。

A.最低資本要求

B.最高資本要求

C.最低利潤要求

D.最高利潤要求

答案：A

解析：資本監管的“三大支柱”分別為最低資本要求、監督檢查、市場紀律。78.以下不能取得法人資格的是()。

A．個體工商戶

B．在我國設立的外商獨資公司

C．機關、事業單位和社會團體

D．有限責任公司

答案：A

解析：A個體工商戶不具有法人資格。個體工商戶是一種我國特有的公民參與生產經營活動的形式，也是個體經濟的一種法律形式。個體工商戶可比照自然人和法人享有民事主體資格。但個體工商戶不是一個經營實體。BCD具有法人資格。故選A。79.銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于（）性質。

A.貸款申請

B.貸款意向書

C.借款申請書

D.貸款承諾

答案：B

解析：銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果}要求協議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作|協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。80.巴塞爾委員會是發達國家之間的國際銀行監管機構，因此，其制定的文件對發展中國家的參考意義不大。（）

答案：錯

解析：巴塞爾委員會是發達國家之間的國際銀行監管機構，但其制定的文件對發展中國家也有重要參考意義。81.采用等額累進還款法時，收入水平下降的客戶，可采用（）等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力。

A.減少累進額、擴大累進間隔期

B.減少累進額、縮小累進間隔期

C.增大累進額、擴大累進間隔期

D.增大累進額、縮小累進間隔期

答案：A

解析：采用等額累進還款法時，對收入增加的客戶，可采取增大累進額、縮短間隔期等辦法，使借款人分期還款額增多．從而減少借款人的利息負擔；對收入水平下降的客戶，可采用減少累進額、擴大累進間隔期等辦法使借款人分期還款額減少，以減輕借款人的還款壓力。82.下列屬于民事主體的有（）。

A.嬰兒

B.動物

C.合伙組織

D.個體工商戶

E.國家

答案：A,C,D,E

解析：民事主體是指依照民事法律規范具有參與民事法律關系的資格，并以自己的名義享有民事權利和承擔民事義務的人。根據《民法通則》和有關法律的規定，我國的民事主體一般包括自然人、法人和其他組織。在特殊情況下，國家也可以作為民事主體。動物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。83.下列不屬于企業管理狀況風險的是（）。

A.企業發生重要人事變動

B.最高管理者獨裁

C.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付

D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發生混亂，收益質量受到影響

答案：C

解析：題中選項C屬于企業的財務風險，其余選項屬于企業管理狀況風險。84.下列不屬于資產負債表的基本內容的是（）。

A.資產

B.負債

C.資本結構

D.所有者權益

答案：C

解析：資產、負債和所有者權益是資產負債表的基本內容。85.福費廷一般只適用于()經有關銀行承兌或保付后辦理。

A．信用證項

B．非證業務

C．代理業務

D．委托

答案：A

解析：A福費廷一般只適用于信用證項下經有關銀行承兌或保付后辦理；保理則適用于非證業務。故選A。86.王先生想購買人壽保險，由于他事業剛起步，收入暫時有限，針對這種情況，王先生應選擇()。

A.定期壽險

B.人壽保險

C.人身保險

D.意外傷害保險

答案：A

解析：定期壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為固定年限的人壽保險。由于定期壽險提供的僅是固定期限內單純的風險保障，因此在保險金額相同的情況下，相比其他壽險產品，定期壽險的保費相對較低。特別適合繳費能力不高，而又有較高保險保障需求的人士購買。如一些初入社會的職場新人就會選擇購買定期壽險作為自己人生的第一份商業保險。87.貸款利息是貨幣所有者因暫時讓渡一定貨幣資金使用權而從借款人那里取得報酬。（）

答案：對88.在我國，為證券交易提供清算、交收和過戶服務的法人機構是（）。

A.財務公司

B.投資銀行

C.證券登記結算公司

D.金融資產管理公司

答案：C

解析：中國證券登記結算有限責任公司于2001年3月30日組建成立，按照《證券法》和《證券登記結算管理辦法》的相關規定，履行下列職能：證券賬戶、結算賬戶的設立和管理；證券的存管和過戶；證券持有人名冊登記及權益登記；證券和資金的清算交收及相關管理；受發行人的委托派發證券權益；依法提供與證券登記結算業務有關的查詢、信息、咨詢和培訓服務；中國證監會批準的其他業務。89.下列選項中，合同無效的情形有()。

A.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

B.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益

C.以合法形式掩蓋非法目的

D.損害社會公共利益

E.違反法律、行政法規的強制性規定

答案：A,B,C,D,E

解析：有下列情形之一的，合同無效：(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益。(2)惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益。(3)以合法形式掩蓋非法目的。(4)損害社會公共利益。(5)違反法律、行政法規的強制性規定。90.下列關于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場對當前經濟狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現為四種形態：正向、反向、水平、波動收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

答案：D

解析：收益率曲線的形狀反映了長短收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，對未來經濟走勢的預測，所以A項正確；收益率曲線通常表現為四種形態：正向、反向、水平、波動收益率曲線，所以B項正確；正收益率曲線投資期限越長，收益率越高，其流動性較差，所以C項正確；反收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低．所以D項錯誤。91.()是指對風險發生的損失程度結合家庭財務的其他因素進行全面考慮，評估風險的危害程度，并決定是否需要采取相應的措施或采取何種對策。

A.風險評估

B.風險識別

C.風險抵御

D.風險防范

答案：A92.個人貸款業務區別于公司貸款業務的重要特征是（）。

A.個人貸款的利率明顯高于公司貸款

B.個人貸款較公司貸款手續簡化

C.個人貸款的品種多、用途廣泛

D.個人貸款業務和公司貸款業務的主體不同

答案：D

解析：個人貸款一方主體是銀行，另一方主體是個人，這也正是個人貸款業務與公司業務相區別的重要特征。93.下列選項中，不屬于按照擔保方式劃分的個人貸款產品的是()。

A.個人抵押貸款

B.個人質押貸款

C.個人信用貸款

D.個人流動資金貸款

答案：D

解析：根據是否有擔保的不同，個人貸款產品可以分為有擔保貸款和無擔保貸款。有擔保貸款包括個人抵押貸款、個人質押貸款和個人保證貸款。無擔保貸款即個人信用貸款。94.巴塞爾委員會規定的可能造成實質性損失的操作風險事件類型有（）。

A.內部欺詐

B.經營中斷和系統癱瘓

C.外部欺詐

D.國家政策變動

E.實物資產的損毀

答案：A,B,C,E

解析：巴塞爾委員會規定的可能造成實質性損失的操作風險事件類型包括：①內部欺詐；②外部欺詐；③員工行為和工作場所問題；④客戶、產品和經營行為；⑤實物資產的損毀；⑥經營的中斷和系統的癱瘓；⑦執行、交貨和流程管理。95.錢先生在2015年1月8日分別存入兩筆10000元的存款，一筆是1年期整存整取定期存款，假設年利率為2．52％，1年到期后錢先生將全部本利以同樣利率又存人期限為1年期整存整取定期存款；另一筆是兩年期整存整取定期存款，假設年利率為3．06％；兩年后，錢先生把兩筆存款同時取出，這兩筆存款分別能取回（）元。(暫免征收利息稅)

A.10484．50；10581．40

B.10510．35：10612．00

C.10484．50；10612．00

D.10510．35：10581．40

答案：B

解析：分別計算這兩筆存款，如下所示：①第一筆存款：存滿一年后，第一年利息=10000×2．52％=252(元)。第一年的利息扣除元以下的部分計入本金在第二年計付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二年利息=(10000+252)×2．52％≈258．35(元)。因此，第一筆存款共可取回10000+252+258．35=10510．35(元)。②第二筆存款：利息=10000×3．06％×2=612(元)。所以第二筆存款共可取回10000+612=10612．00(元)。96.商業銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則使用短邊法確定的總敞口頭寸為（）。

A.500

B.200

C.100

D.300

答案：D

解析：短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和）；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。凈多頭頭寸之和＝50＋100＋150＝300；凈空頭頭寸之和＝20＋180＝200。因為前者絕對值較大，因此根據短邊法計算的外匯總敞口頭寸為300。97.下列屬于風險的組成因素的是()。

A.風險條件

B.損失

C.風險因素

D.收益

E.風險事故

答案：B,C,E

解析：一般認為，風險是由風險因素、風險事故和損失三個因素組成的。98.貸款抵押的風險包括（）。

A.資產評估不真實，導致抵押物不足值

B.未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C.因主合同無效，導致抵押關系無效

D.抵押物虛假或嚴重不實

E.未辦理有關登記手續

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款抵押存在的風險為：①抵押物虛假或嚴重不實；②未辦理有關登記手續；③將共有財產抵押而未經共有人同意；④以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同意；⑤資產評估不真實，導致抵押物不足值；⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊；⑦因主合同無效，導致抵押關系無效；⑧抵押物價值貶損或難以變現。99.根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，通常將商業銀行面臨的風險劃分為（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

E.聲譽風險

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行作為經營風險的特殊機構，為了有效識別、計量、監測和控制風險，必須對其所面臨的各種風險進行正確分類。根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，通常將商業銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險及戰略風險。100.公司增加或減少注冊資本，應由()做出決議。

A．董事會

B．股東大會

C．監事會

D．全體股東

答案：B

解析：B公司增加或減少注冊資本，應由股東大會做出決議。故選B。101.以下關于個人消費貸款的說法中，不正確的是（）。

A.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車

B.個人教育貸款是銀行向在讀學生或其直系親屬、法定監護人發放的用于滿足其就學資金需求的貸款

C.國家助學貸款是由國家指定的商業銀行面向公辦高等學校經濟確實困難的本專科生(含高職學生)、研究生以及第二學士學位學生發放的貸款

D.個人住房裝修貸款是個人消費貸款的類型之一

答案：C

解析：國家助學貸款的貸款對象是中華人民共和國境內的(不含香港特別行政區和澳門特別行政區、臺灣地區)普通高等學校中經濟確實困難的全日制本專科生(含高職生)、研究生和第二學士學位學生。并沒有要求是公辦學校，故C項說法錯誤。102.個人貸款貸前調查的主要內容包括()。

A.借款人收入情況

B.借款人基本情況

C.貸款用途

D.借款人還款來源、還款能力及還款方式

E.保證人擔保意愿、擔保能力或抵(質)押物價值及變現能力

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款調查包括但不限于以下內容：(1)借款人基本情況。(2)借款人收入情況。(3)借款用途。(4)借款人還款來源、還款能力及還款方式。(5)保證人擔保意愿、擔保能力或抵(質)押物價值及變現能力。103.A企業在B銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但A企業集團因季節性因素影響了銷售及資金回籠，資金暫時出現不足，無法償還在B銀行的貸款。下列各項中表述正確的是()。

A.B銀行業務部門客戶經理對A企業展期條件審查核實后，可直接批準企業展期申請

B.A企業應在到期前向銀行提出貸款展期申請

C.為確保企業足額還款且不影響其正常生產，B銀行可同意企業展期期限為兩年

D.若A企業未向B銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉人次級類貸款

答案：B

解析：借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。A項，貸款展期的審批實行分級審批制度，銀行應根據業務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限，超過審批權限的，應當報上級機構審批；C項，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。104.某作家的長篇小說在一家晚報上連載3個月，每月收入3000元。則這三個月所獲稿酬應繳納的個人所得稅為（）元。

A.924

B.1008

C.1320

D.1440

答案：B

解析：同一作品在報刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次，計征個人所得稅。對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20％的費用，其余額為應納稅所得額。該作家連載稿酬收入總額=3000×3=9000(元)，減除20％的費用，適用稅率為20％，并按應納稅額減征30％。因此，該作家應納稅額=9000×(1—20％)×20％×(1—30％)=1008(元)。105.下列關于授信審批的說法，錯誤的是（）。

A.授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發放

B.原有貸款的展期無須再次經過審批程序

C.在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量

D.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

答案：B

解析：對于風險管理，一定要持審慎的態度，當情況發生改變時，就要相應做出調整。B項應需要再次經過審批。106.下列不屬于銀行市場營銷活動外部環境中宏觀環境的是（）。

A.經濟與技術環境

B.政治與法律環境

C.社會與文化環境

D.信貸資金的供求狀況

答案：D

解析：D項屬于外部環境中微觀環境的內容。故本題選D。107.根據中國銀監會《農村資金互助社管理暫行規定》，農村資金互助社的資金主要用于（）。

A.購買金融債券

B.存放其他金融機構

C.購買國債

D.發放社員貸款

答案：D

解析：農村資金互助社的資金應主要用于發放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放在其他銀行業金融機構，也可購買國債和金融債券。農村資金互助社可以辦理結算業務，并按有關規定開辦各類代理業務。農村資金互助社不得向非社員吸收存款、發放貸款及辦理其他金融業務，不得以該社資產為其他單位或個人提供擔保。108.下列關于個人貸款擔保方式的表述，正確的是（）。

A.中國人民銀行可以擔任其員工個人貸款的保證人

B.保證擔保主要是指保證人和借款人之間的一種約定

C.個人貸款的借款人違約時，貸款銀行有權依法以抵質押財產或權利憑證折價或者以拍賣、變賣財產的價款優先受償

D.抵押擔保方式中，當借款人不履行還款義務時，由保證人承擔還款責任

答案：C

解析：A項，根據《擔保法》的規定，國家機關不能擔任保證人；B項，保證擔保是指保證人和貸款銀行約定，當借款人不履行還款義務時，由保證人按照約定履行或承擔還款責任的行為；D項，抵押擔保中，借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以該財產折價或者以拍賣、變賣財產的價款優先受償。

109.CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業應用比較廣泛的信用風險組合模型之一，關于該模型，下列說法正確的有（）。

A.CreditMetrics模型可以看做是該模型的一個補充

B.計算非違約的轉移概率時不使用歷史數據

C.它直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化

D.在違約率計算上不使用歷史數據

E.比較適用于投機類型的借款人

答案：C,D,E

解析：CreditPortfolioView模型直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值。

CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數據，而是根據現實宏觀經濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據歷史數據來計算，只不過將這些基于歷史數據的轉移概率進行了調整而已。CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。110.支票的劃分不包括()。

A、現金支票

B、商業支票

C、普通支票

D、轉賬支票

答案：B

解析：B

支票可分為現金支票、轉賬支票、普通支票等。111.在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為（）的下降。

A.違約概率

B.違約頻率

C.違約損失率

D.違約風險暴露

答案：D

解析：在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為違約風險暴露的下降。112.()是指保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。

A.重復保險

B.共同保險

C.再保險

D.原保險

答案：D

解析：原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。A項，重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險；B項，共同保險(也稱“共保”)是由幾個保險人聯合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險；C項，再保險(也稱“分保”)是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉移給其他保險人的一種保險。113.銀行代銷開放式基金時，應向基金投資者收取基金代銷費用。（）

答案：錯

解析：開放式基金代銷業務是指銀行利用其網點柜臺或電話銀行、網上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產品的經營活動。銀行向基金公司收取基金代銷費用。投資者可以通過銀行及時對開放式基金進行認購、申購及贖回。114.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。當某一時段內的負債大于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即()，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。

A.資產敏感型缺口，上升

B.資產敏感型缺口，下降

C.負債敏感型缺口，上升

D.負債敏感型缺口，下降

答案：D

解析：當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入下降。這是因為當商業銀行處于負債敏感性缺口時，銀行的負債大于資產，在市場利率上升同等幅度情況下，負債的利息支出增加要大于資產的利息收入的增加，因此凈利息收入下降。

考點

市場風險計量方法?115.向符合條件的同一申請人核發學生信用卡的發卡銀行不得超過（）家（附屬卡除外）。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：B

解析：向符合條件的同一申請人核發學生信用卡的發卡銀行不得超過兩家（附屬卡除外）。在發放學生信用卡之前，發卡銀行必須落實第二還款來源，取得第二還款來源方（父母、監護人、或其他管理人等）愿意代為還款的書面擔保材料，并確認第二還款來源方身份的真實性。116.若銀行發現客戶存單的存款日期有誤，其他內容均正確合理，那么銀行可以自行修改存款日期。?(?)

答案：錯

解析：合同的某一方不能單方面更改合同的內容，銀行自行修改存單上的日期是單方面修改了合同，違反了《合同法》的規定。117.授信額度保函一般是母公司為海外的子公司申請。（）

答案：對

解析：授信額度保函是擔保申請授信額度和在授信額度項下的償還義務的履行，一般是母公司為海外的子公司申請。118.個人住房貸款中貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的（）、面談記錄以及貸前調查內容是否完整進行審查。

A.個人住房貸款調查審批表

B.個人住房貸款合同

C.個人信貸業務申報審批表

D.個人住房貸款申請書

答案：A

解析：個人住房貸款中貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。119.下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監管部門將商業銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強制性的監管干預措施

B.根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=(總資本-對應資本扣減項)／(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求+操作風險資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應資本扣減項)／(信用風險加權資產+12．5×市場風險資本要求+操作風險資本要求)

答案：A

解析：A項，監管部門按照商業銀行資本充足狀況，將商業銀行分為一、二、三、四類，分別采取監管干預措施，提高不同類別商業銀行的資本充足率水平。依據監管干預的強度不同，監管干預措施主要分為預警性監管干預措施和強制性監管干預措施兩大類。其中，對一、二類銀行，監管部門主要實行預警性監管干預措施；對三、四類銀行，監管部門既實行預警性監管干預措施，又實行強制性監管干預措施。120.2015年底，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應該繳納的個人所得稅為（）元。

A.1200

B.360

C.2025

D.1000

答案：B

解析：根據國稅發[2005]9號的相關規定，年終獎計稅時可以先將雇員當月內取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數確定適用稅率和速算扣除數，然后以獎金的全部數額按照適用稅率和速算扣除數計稅。商數=12000／12=1000(元)，則個人所得稅對應稅率檔次為3％，速算扣除數0。所以年終獎應納稅額應為12000×3％一0：360(元)。121.商業助學貸款的借款人可以申請（）。

A.財政貼息

B.減免利息

C.利息本金化

D.本金利息化

答案：C

解析：商業助學貸款的利率按中國人民銀行規定的利率政策執行，原則上不上浮。借款人可以申請利息本金化，即在校年限內的貸款利息按年計入次年度借款本金，與國家助學貸款相比。商業助學貸款財政不貼息，各商業銀行、城市信用社和農村信用社等金融機構均可開辦。122.關于CDs與CDs市場，下列說法正確的是（）。

A.是可轉讓大額定期存單轉讓而非發行的市場

B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

C.CDs面額一般較小

D.CDs一般不能提前支取

答案：D

解析：CDs的利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息。A項，CDs市場(大額可轉讓定期存單市場)，是可轉讓定期存單的發行和轉讓市場；B項，到期時，CDs持有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉讓。123.商業銀行應當不定期且但及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況。

答案：錯

解析：商業銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風險限額遵守情況、超限額業務處理情況、壓力測試、準備金計提水平等。124.二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在（）。

A.普通股之前、在一般債權人之后

B.普通股之前、優先股之后

C.優先股之前、在一般債權人之后

D.一般債權人之前、在優先股之后

答案：A

解析：二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計或轉股條款。

125.按金融工具的職能劃分，其中用于支付、便于商品流通的工具是()。

A．債權?

B．股票?

C．期權?

D．票據

答案：D

解析：D按金融工具職能劃分，用于投資和籌資的是股票、債券等；用于支付、便于商品流通的是各種票據；用于保值投機的是期權、期貨等衍生工具。故選D。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.主觀方面一定是故意的金融犯罪有（）。

A.集資詐騙罪

B.違規出具金融票證罪

C.對違法票據承兌、付款、保證罪

D.洗錢罪

E.貸款詐騙罪

答案：A,B,D,E

解析：金融詐騙罪的主觀方面一定為故意，所以A和E選項正確；B選項和D選項主觀方面也要求為故意：對違法票據承兌、付款、保證罪主觀方面是故意，也可能是過失。所以本題的正確選項為ABDE。?2.以下屬于金融租賃行業在發展過程中的功能優勢的有（）。

A.促進社會投資

B.推動經濟調整結構

C.實現充分就業

D.增加企業融資渠道

E.提高經濟效益

答案：A,B,D

解析：金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：促進社會投資；拉動產品需求；推動經濟調整結構；增加企業融資渠道；平衡國際貿易。3.商業銀行風險管理的組織架構中，“三道防線”分別是（）。

A.業務團隊是風險管理的“第一道防線”

B.決策團隊是風險管理的“第一道防線”

C.風險管理團隊是風險管理的“第二道防線”

D.內部審計團隊是風險管理的“第三道防線”

E.風險預警系統是風險管理的“第三道防線”

答案：A,C,D

解析：風險管理的“三道防