關(guān)于規(guī)范貿(mào)易業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見為嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營管理行為,,防止國有資產(chǎn)流失現(xiàn)制定關(guān)于規(guī)范貿(mào)易的指導(dǎo)意見,保障該業(yè)務(wù)健康規(guī)范發(fā)展。一、嚴(yán)守“兩原則”，保安全底線。（一）合法合規(guī)原則。貿(mào)易開展主體企業(yè)必須以國家法律法規(guī)和相關(guān)政策為基礎(chǔ)，并根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理實(shí)際情況，構(gòu)建適合貿(mào)易業(yè)務(wù)發(fā)展需求的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。將財(cái)經(jīng)相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部控制相關(guān)制度作為風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的基本理論依據(jù)，在符合其他法規(guī)政策的前提下，構(gòu)建一套完整的事前防范、事中控制、事后補(bǔ)救的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，保證企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)合法合規(guī)。（二）成本效益原則。貿(mào)易開展主體企業(yè)應(yīng)牢牢把握以風(fēng)險(xiǎn)防控為準(zhǔn)繩，以項(xiàng)目成本管控為重心,以提高項(xiàng)目收益為目標(biāo)。貿(mào)易業(yè)務(wù)開展時(shí)，應(yīng)提前就業(yè)務(wù)的資金使用成本進(jìn)行測算,其業(yè)務(wù)的預(yù)期綜合收益率應(yīng)至少覆蓋資金實(shí)際使用企業(yè)綜合融資成本(若綜合融資成本低于銀行同期基準(zhǔn)利率,以同期銀行基準(zhǔn)利率為準(zhǔn))、本業(yè)務(wù)相關(guān)稅收及人工費(fèi)用等管理成本。通過構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系，提高業(yè)務(wù)信息的可靠性和相關(guān)性，作出科學(xué)合理的經(jīng)營決策，確保項(xiàng)目不虧損，實(shí)現(xiàn)良好的經(jīng)濟(jì)效益。二、完善工作職責(zé)，健全風(fēng)控體系。理。理,合理安排資金流向,切實(shí)加強(qiáng)資金跟蹤管理,保證資金安全。對單一業(yè)務(wù)對象,資金占用不得過大,大額資金標(biāo)準(zhǔn)建議由各業(yè)務(wù)主體依各自業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)規(guī)模等,結(jié)合實(shí)際業(yè)務(wù)需求按照一企一策的辦法自行制定實(shí)施。發(fā)現(xiàn)資金出險(xiǎn)達(dá)一個(gè)月,應(yīng)及時(shí)上報(bào)集團(tuán),資金出險(xiǎn)達(dá)兩個(gè)月的,業(yè)務(wù)主體應(yīng)提出訴訟方案,經(jīng)由內(nèi)審部指導(dǎo)建立健全貨權(quán)管理制度,加強(qiáng)貨物流轉(zhuǎn)的管理,嚴(yán)控倉儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)。三、嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入，強(qiáng)化信用管理。業(yè)務(wù)對象(即供應(yīng)商和客戶,或上下游企業(yè),下同)開展盡職調(diào)查,由法律顧問協(xié)助審核,并視情況委托第三方盡調(diào),務(wù)模式、業(yè)務(wù)規(guī)模,必要時(shí)應(yīng)獲取資產(chǎn)抵押或擔(dān)保等對業(yè)務(wù)動(dòng)預(yù)警機(jī)制,采取追加擔(dān)保或抵押物、發(fā)律師函等加大催收力度的前置應(yīng)對措施;對資信差、長期拖欠款項(xiàng)或惡意拖欠款項(xiàng)的商戶或合作企業(yè)應(yīng)停止合作并列入黑名單管理,適時(shí)啟動(dòng)仲裁、訴訟程序,務(wù)必防止"舊款未結(jié)、再賒新賬"行三、嚴(yán)格開展業(yè)務(wù)（一）嚴(yán)守制度流程。貿(mào)易業(yè)務(wù)主體開展業(yè)務(wù)前,應(yīng)對業(yè)務(wù)模式,商業(yè)邏輯等進(jìn)行深入研討,新業(yè)務(wù)模式具體內(nèi)容按"三重一大"事項(xiàng)經(jīng)我司研究報(bào)集團(tuán)董事會(huì)通過后方可執(zhí)行。（二）嚴(yán)格擬定合同。貿(mào)易業(yè)務(wù)洽談及開展過程中,合同的擬訂及會(huì)簽,業(yè)務(wù)執(zhí)行等應(yīng)嚴(yán)格履行業(yè)務(wù)主體內(nèi)部審批流程,落實(shí)相關(guān)人員具體責(zé)任和風(fēng)控措施,合同要求經(jīng)律師審核把關(guān)，充分發(fā)揮相關(guān)風(fēng)控部門、法律顧問和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的作用。嚴(yán)格審核各業(yè)務(wù)合同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、關(guān)鍵條款，轉(zhuǎn)移違約責(zé)任，規(guī)避合同簽約風(fēng)險(xiǎn)，完善擔(dān)保、抵押、保險(xiǎn)等法律手續(xù),確保資產(chǎn)安全和風(fēng)險(xiǎn)可控,依法依規(guī)開展供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)。（三）落實(shí)業(yè)務(wù)材料管理。業(yè)務(wù)開展過程中要注意各類材料、往來溝通函件等內(nèi)容可能涉及的法律風(fēng)險(xiǎn),并及時(shí)對相關(guān)可作為證據(jù)使用的材料進(jìn)行收集和歸檔整理。必要時(shí)要邀請法律顧問和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)等介入?yún)f(xié)助。（三）嚴(yán)格倉儲(chǔ)物流管控。選擇實(shí)力較強(qiáng)、管理規(guī)范、信譽(yù)良好的倉儲(chǔ)和物流公司,同等條件下優(yōu)先與國資系統(tǒng)的倉儲(chǔ)應(yīng)鏈業(yè)務(wù)主體對合同項(xiàng)下標(biāo)的物實(shí)行不定時(shí),不定人,不定崗查倉,嚴(yán)禁無單放貨。定期進(jìn)行合同、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)與倉庫的對賬和盤點(diǎn)檢查,切實(shí)做到賬實(shí)相符、賬賬相符。二是以貨權(quán)為抓手，嚴(yán)格管控倉儲(chǔ)進(jìn)出，保障貨物安全，與國有大型港口、倉庫簽訂倉儲(chǔ)合同，定期盤點(diǎn)貨權(quán)，確保貿(mào)易貨物的真實(shí)性及安全性。（四）開展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格管控。不得開展無真實(shí)貨物交易，無