第三章國際銀行清算國際銀行清算和清算系統SWIFT的基本內容世界主要貨幣的清算系統第三章國際銀行清算國際銀行清算和清算系統國際銀行清算和清算系統清算與清算中心清算系統國際結算的銀行網絡2國際銀行清算和清算系統清算與清算中心2清算與清算中心清算（Clearing）：指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權債務通過票據清算所或清算網絡進行清償的活動。票據清算所（ClearingHouse）：指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。清算系統（ClearingSystem）：指由結算和清算過程中所有要素組成的有機整體。國際清算的規則：一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結算。美元賬戶3清算與清算中心清算（Clearing）：指不同銀行之間因資金一級賬戶：指屬于聯邦儲備系統成員的美籍銀行在聯邦儲備銀行開立的美元賬戶。凡是票據交換和跨州調撥，均須通過一級賬戶結算。二級賬戶：指外國銀行在美籍銀行開立的美元賬戶。三級賬戶：指外國銀行在美國的外籍銀行開立的美元賬戶。4一級賬戶：指屬于聯邦儲備系統成員的美籍銀行在聯邦儲備銀行開立清算系統金融體系支付系統（PaymentSystem），也稱清算系統或支付清算系統，是一個國家或地區對伴隨著經濟活動而產生的交易者之間、金融機構之間的債權債務關系進行清償的一系列組織和安排。提供支付服務的中介機構管理貨幣轉移的規則實現支付指令傳送及資金清算的專業技術手段5清算系統金融體系支付系統（PaymentSystem），也通過清算機構清算匯款人收款人匯款銀行收款銀行匯款行代理行收款行代理行清算機構通訊網絡通訊網絡6通過清算機構清算匯款人收款人匯款銀行收款銀行匯款行代理行收款通過內部轉賬（BookTransfer）清算匯款人收款人匯款行收款行共同美元賬戶行通訊網絡通訊網絡7通過內部轉賬（BookTransfer）清算匯款人收款人匯國際結算的銀行網絡總行代理行聯行代表處代理處分行附屬銀行聯營銀行銀團銀行帳戶行非帳戶行8國際結算的銀行網絡總行代理行聯行代表處代理處分行附屬銀行聯營聯行（sisterbank）聯行：是指銀行根據業務發展的需要，在國內、國外設置的分支機構。總行與分、支行之間，分行與支行之間及其相互間都是聯行關系。經營國際結算的商業銀行一般在國外都設有分支機構。9聯行（sisterbank）聯行：是指銀行根據業務發展的需代表處（representativeoffice）代表處：是商業銀行設立的非營業性機構，是分支機構中的最低級和最簡單形式。代表處不經營真正的銀行業務，其主要職能是探詢新的業務前景，尋找新的盈利機會，開辟當地信息來源，不具有法人資格。10代表處（representativeoffice）代表處：代理處（agencyoffice）代理處：是商業銀行設立的能夠提供貿易融資、簽發信用證、辦理承兌、票據買賣和票據交換、發放工商貸款等轉移資金和放貸業務，但不能在東道國當地吸收存款的金融機構。有時也稱為辦事處、經理處，不具備法人資格，是母行的一個組成部分。11代理處（agencyoffice）代理處：是商業銀行設立的分行（branch）分行：是商業銀行設立的營業性機構，其業務范圍及經營政策與總行完全一致，不是獨立的法人實體，沒有獨立的法人地位，總行對分行的活動負有完全的責任12分行（branch）分行：是商業銀行設立的營業性機構，其附屬銀行（subsidiary）附屬銀行：是商業銀行設立的間接營業機構，是在東道國登記注冊而成立的公司性質的銀行機構，具有獨立的法人地位。附屬銀行股權的全部或大部分為總行所控制，附屬銀行對自身的債務僅以其注冊資本負有限責任。13附屬銀行（subsidiary）附屬銀行：是商業銀行設立的間聯營銀行（affiliate）聯營銀行：是由兩個或兩個以上國家的投資者合資所建，或者是外國投資者通過購買當地銀行部分股權所形成的銀行。在股權結構上，任何一家外國投資者所擁有的股權都在50％以下，即擁有少數股權，其余可以為東道國所有，也可以為幾家外國投資者所共有。聯營銀行也具有獨立的法人地位。14聯營銀行（affiliate）聯營銀行：是由兩個或兩個以上國銀團銀行（consortiumbank）銀團銀行：是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共同投資注冊的公司性質的合營銀行。在股權方面，任何一個投資者所持有的股份都不超過50％。銀團銀行具有獨立的法律地位，是一個獨立的法人實體，其業務是對超過母銀行能力或意愿發放的大額、長期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷公司證券，經營歐洲貨幣市場業務，安排國際間的企業合并和兼并，提供項目融資和公司財務咨詢等。15銀團銀行（consortiumbank）銀團銀行：是由兩個代理行（Correspondent）國外代理行：是與國內外匯銀行建立代理關系，在國外代為收款、傳遞命令、聯系國外客戶的銀行。辦理國際結算業務的銀行一般都與國外銀行建立代理關系，形成一種代理網絡。16代理行（Correspondent）國外代理行：是與國內外匯建立代理行關系的原則建立代理行關系的原則：在平等互利的基礎上與對方銀行建立相互直接委托的業務關系以保證國際銀行業務的順利開展，在建立代理行關系時應服從國家的外交政策。17建立代理行關系的原則建立代理行關系的原則：在平等互利的基礎上建立代理行關系的依據首先，按國家的對外國別政策，凡屬政府不準往來國家的銀行，或資本來自這些國家的銀行都不能建立代理行關系其次，要認真考慮對方銀行本身的資本總額是否屬大銀行，它的資信情況，以及財務、經濟和管理的穩健性第三，從經營管理質量、決策作風和服務質量方面進行分析第四，考慮國家風險第五，考慮代理行地區分布情況18建立代理行關系的依據首先，按國家的對外國別政策，凡屬政府不準建立代理行關系的步驟

調查研究函電洽商簽訂代理行協議，交換控制文件業務往來19建立代理行關系的步驟控制文件（controldocument）建立代理行關系，必須要交換有權簽字樣本，密押和SWIFT密押，用以在業務往來函電中證實對方銀行身份；而代理行提供服務必須收取費用，每家銀行都訂有本行的費率表。有權簽字樣本、密押、SWIFT密押和費率表稱之為控制文件。20控制文件（controldocument）建立代理行關系，密押（testkey）密押：是兩家銀行事先約定的專用押碼，是由發電行在發送電報或電傳時加注在電文的前面，經收電行核對相符，即可確認電報或電傳的真實性。密押實際上是一項數字，是將密押表內代表月份、日期、金額、貨幣、次數等各種數字加總，再加上定數而組成。21密押（testkey）密押：是兩家銀行事先約定的專用押碼，簽字樣本

（bookletofauthorizedsignatures）簽字樣本是銀行列示有權簽字人員的簽字式樣和其權力等級。銀行之間的信函憑證，對外開立的票據，對外簽訂的協議，都必須經有權簽字人員簽字以后方可生效；收件銀行或委托付款銀行必須將信函、憑證、票據上的簽字與簽字樣本核符后才可確認信函、憑證、票據的真實性。22簽字樣本

（bookletofauthorizedsigSWIFT密押

（SWIFTauthenticationkey）SWIFT密押：是獨立于電傳密押之外，在代理行之間交換的，僅供雙方在收發SWIFT電訊時使用的密押。23SWIFT密押

（SWIFTauthentication帳戶行（depositorybank）帳戶行：是指代理行之間或雙方互相在對方銀行開立了帳戶的銀行。每一家經營國際銀行業務的銀行都必須在各主要貨幣的清算地開帳戶，否則結算業務就無法進行。往帳：一家銀行在境外其他銀行開立的帳戶，對這家開立帳戶銀行而言稱之為往帳。在資產負債表上屬資產科目。來帳：境外銀行在境內銀行開立的帳戶，對這家境內銀行來說，稱之為來帳。在資產負債表上屬負債科目。24帳戶行（depositorybank）帳戶行：是指代理行之建立帳戶的方式一方在對方開立對方貨幣帳戶一方在對方開立第三國貨幣帳戶雙方互開對方貨幣帳戶25建立帳戶的方式一方在對方開立對方貨幣帳戶25環球銀行間金融電訊協會（SWIFT）SWIFT簡介SWIFT組織成員資格SWIFT銀行認別代碼（BIC—BANKIDENTIFERCODE）SWIFT電文格式分類（MESSAGETYPE）SWIFT報文中的一些表示方法SWIFT電文結構26環球銀行間金融電訊協會（SWIFT）SWIFT簡介26SWIFT簡介SWIFT:是一個國際銀行同業間非盈利性的國際合作組織,總部設在比利時的布魯塞爾。成立時間：1973年5月由北美和西歐15個國家的239家銀行發起。構成：董事會為最高權力機構。目前全球207個國家和地區的8100多家金融機構使用該網絡。其網絡還支持80多個國家和地區的實時支付清算系統。它的環球計算機數據通信網在荷蘭和美國設有運行中心，在各會員國（地區）設有地區處理站。27SWIFT簡介SWIFT:是一個國際銀行同業間非盈利性的國際SWIFT組織成員資格會員銀行（MEMBERBANK）：在每個SWIFT會員國，獲有外匯銀行業務經營許可權銀行的總行，可以申請成為SWIFT組織的會員行，有董事選舉權，當股份達到一定份額后，有董事被選舉權。附屬會員銀行（SUB-MEMBERBANK）：會員銀行在境外的全資附屬銀行或持股份額達90%以上的銀行，可以申請成為SWIFT組織的附屬子會員銀行。參與者（PARTICIPANT）：世界主要的證券公司、旅行支票公司、電腦公司和國際清算中心等一些非銀行金融機構，根據其業務需要，可以申請成為SWIFT組織的參與者，但只容許其使用一部分SWIFT電訊格式。28SWIFT組織成員資格會員銀行（MEMBERBANK）：在SWIFT銀行認別代碼（BIC—BANKIDENTIFERCODE）銀行代碼（BANKCODE）由四位宜于識別的銀行行名字頭縮寫字母構成國家代碼（COUNTRYCODE）方位代碼（LOCATIONCODE）分行代碼（BRANCHCODE）根據國際標準化組織的規定由兩位字母構成由兩位數字或字母構成，標明城市由三位數字或字母構成，標明城市29SWIFT銀行認別代碼（BIC—BANKIDENTIFERSWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XXMT2XXMT3XXMT4XXMT5XXMT6XXMT7XXMT8XXMT9XXMT0XXMT10XMT11XMT100MT110客戶匯款與支票類客戶匯款與支票類支票組支票通知SWIFT電文格式分類：1、每一類（CATEGORY）包含若干組（GROUP），每一組又包含若干格式（TYPE）2、每個電報格式代號由三位數字構成3、還設有公共組（COMMONGROUP），公共組可以與任何一類電報格式套用，公共組的電報格式與加押電報格式套用為加押電報，否則便為非加押電報。例：n92要求注銷，MT192要求取消一筆客戶匯款30SWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XSWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XX：客戶匯款與支票MT2XX：銀行頭寸調撥MT3XX：外匯買賣與存放款MT4XX：托收MT5XX：證券MT6XX：貴金屬與辛迪加MT7XX：跟單信用證與保函MT8XX：旅行支票MT9XX：銀行帳務MT0XX：SWIFT系統報文31SWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XSWIFT報文中的一些表示方法關于項目的表示方法：SWIFT報文（TEXT）由一些項目（FIELD）組成，每一種報文格式（MESSAGETYPE,簡稱MT）規定了由哪些項目組成，每一個項目又嚴格規定由多少字母、多少數字或多少字符組成。32SWIFT報文中的一些表示方法關于項目的表示方法：SWIFSWIFT報文中的一些表示方法每一項目規定的表示方法及含義

n：只表示數字

a：只表示字母

θ：表示數字或字母

x：表示SWIFT電訊中允許出現任何一個字符（包括10個數字、26個字母、有關標點符號、空鍵、回車鍵、和跳行鍵）

*：行數33SWIFT報文中的一些表示方法每一項目規定的表示方法及含義3SWIFT報文中的一些表示方法在一份SWIFT報文中，有些規定項目是必不可少的，稱為必選項目（Mandatory

Field，M），有些規定項目可以由操作員根據業務需要確定是否選用，稱為可選項目（OptionalField，O）34SWIFT報文中的一些表示方法在一份SWIFT報文中，有些規SWIFT報文中的一些表示方法項目代號由2位數字或2位數字加一個小寫字母后綴組成，該小寫字母后綴在某一份報文中必須由某一個規定的大寫字母替換，如項目“52a”，該項目在某一份報文中可能成為“52A”，在另一份報文中就可能成為“52B”。帶上不同的大寫字母后綴，其含義和用法也就不同。35SWIFT報文中的一些表示方法項目代號由2位數字或2位數字加SWIFT報文中的一些表示方法關于貨幣的表示方法

SWIFT電訊中的貨幣符合一律采用國際標準符號關于日期的表示方法

SWIFT報文中的日期由6位數字表示，規則為：YYMMDD，即年、月、日。36SWIFT報文中的一些表示方法關于貨幣的表示方法36SWIFT報文中的一些表示方法關于數字的表示方法

常規寫法SWIFT表示法

00，

.67,67100,000100000，

10,500.0010500,005?5,2537SWIFT報文中的一些表示方法關于數字的表示方法37SWIFT報文中的一些表示方法關于關系人的表示方法50指示人59收款人51a開證人的銀行52a指示行53a發報行的代理行54a收報行的代理行56a中間行57a帳戶行58a收款行OrderingcustomerApplicantbankOrderinginstitutionSender’scorrespondentReceiver’scorrespondentIntermediaryAccountwithinstitutionBeneficiaryinstitutionBeneficiarycustomer金融機構項目，或銀行項目客戶項目客戶項目38SWIFT報文中的一些表示方法關于關系人的表示方法50指示人SWIFT關于關系人的表示方法項目“50”中的第一行不能出現賬號；項目“59”中的第一行可以視具體情況加列一行賬號，該賬號的開戶人必須是本項目所要表示的關系人39SWIFT關于關系人的表示方法項目“50”中的第一行不能出現SWIFT報文中的一些表示方法理解銀行項目的關鍵：將同一家銀行的總行與分行、分行與分行的關系視為兩個獨立的銀行之間的關系2.

銀行之間的收付通常是（授權主動借記者除外）

A．

要求對方借記自己的帳戶

B．通知對方貸記其帳戶40SWIFT報文中的一些表示方法理解銀行項目的關鍵：40SWIFT報文中的一些表示方法銀行項目的結構有四種選擇：當a=A時，項目用SWIFT代碼，即BIC表示，常用于項目“51a”、“53a”、“54a”、“56a”、“57a”和“58a”當a=B時，項目或用賬號表示，或用文字表示該銀行是發報行（或收報行）的某個分行，常用于項目“52a”、“53a”、“54a”、“57a”和“58a”當a=C時，項目只能用賬號表示銀行。此用法只在第五類報文格式中使用當a=D時，項目用全名和地址表示銀行，常用于項目“53a”、“54a”、“57a”和“58a”，使用規則：銀行名稱占用兩行，街道名稱在后一行，最后一行內容應為城市名、州名、郵政編碼和國名41SWIFT報文中的一些表示方法銀行項目的結構有四種選擇：41SWIFT報文中的一些表示方法九大關系人一般使用規則銀行項目中均可視需要在關系人識別之前加列賬號，并在賬號前列明字母“C”或“D”以分別代表貸記或借記項目中出現的賬號的開戶人必須是該項目表示的關系人項目“58a”，“59”中出現的賬號必須是開在項目“57a”所表示的銀行，如果報文中沒有項目“57a”，則應該是開在收報行項目“57a”中出現的賬號必須是開在項目“56a”所表示的銀行，如果報文中沒有項目“56a”，則應該是開在收報行（或某清算系統）項目“56a”中的賬號必須是開在收報行（或某清算系統）42SWIFT報文中的一些表示方法九大關系人一般使用規則42項目中出現的賬號的開戶人必須是該項目表示的關系人53A：/C/12－3456CHASUS33XXX表示紐約大通曼哈頓銀行在其它銀行開立的帳戶，號碼為12－3456被貸記項目中出現的賬號的開戶人必須是該項目表示的關系人53A：/CSWIFT報文中的一些表示方法59收款人58a收款行57a帳戶行56a中間行收報行出現帳號：A/C出現帳號：A/C出現帳號：A/C44SWIFT報文中的一些表示方法59收款人58a收款行57a帳第三章國際銀行清算國際銀行清算和清算系統SWIFT的基本內容世界主要貨幣的清算系統第三章國際銀行清算國際銀行清算和清算系統國際銀行清算和清算系統清算與清算中心清算系統國際結算的銀行網絡46國際銀行清算和清算系統清算與清算中心2清算與清算中心清算（Clearing）：指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權債務通過票據清算所或清算網絡進行清償的活動。票據清算所（ClearingHouse）：指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。清算系統（ClearingSystem）：指由結算和清算過程中所有要素組成的有機整體。國際清算的規則：一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結算。美元賬戶47清算與清算中心清算（Clearing）：指不同銀行之間因資金一級賬戶：指屬于聯邦儲備系統成員的美籍銀行在聯邦儲備銀行開立的美元賬戶。凡是票據交換和跨州調撥，均須通過一級賬戶結算。二級賬戶：指外國銀行在美籍銀行開立的美元賬戶。三級賬戶：指外國銀行在美國的外籍銀行開立的美元賬戶。48一級賬戶：指屬于聯邦儲備系統成員的美籍銀行在聯邦儲備銀行開立清算系統金融體系支付系統（PaymentSystem），也稱清算系統或支付清算系統，是一個國家或地區對伴隨著經濟活動而產生的交易者之間、金融機構之間的債權債務關系進行清償的一系列組織和安排。提供支付服務的中介機構管理貨幣轉移的規則實現支付指令傳送及資金清算的專業技術手段49清算系統金融體系支付系統（PaymentSystem），也通過清算機構清算匯款人收款人匯款銀行收款銀行匯款行代理行收款行代理行清算機構通訊網絡通訊網絡50通過清算機構清算匯款人收款人匯款銀行收款銀行匯款行代理行收款通過內部轉賬（BookTransfer）清算匯款人收款人匯款行收款行共同美元賬戶行通訊網絡通訊網絡51通過內部轉賬（BookTransfer）清算匯款人收款人匯國際結算的銀行網絡總行代理行聯行代表處代理處分行附屬銀行聯營銀行銀團銀行帳戶行非帳戶行52國際結算的銀行網絡總行代理行聯行代表處代理處分行附屬銀行聯營聯行（sisterbank）聯行：是指銀行根據業務發展的需要，在國內、國外設置的分支機構。總行與分、支行之間，分行與支行之間及其相互間都是聯行關系。經營國際結算的商業銀行一般在國外都設有分支機構。53聯行（sisterbank）聯行：是指銀行根據業務發展的需代表處（representativeoffice）代表處：是商業銀行設立的非營業性機構，是分支機構中的最低級和最簡單形式。代表處不經營真正的銀行業務，其主要職能是探詢新的業務前景，尋找新的盈利機會，開辟當地信息來源，不具有法人資格。54代表處（representativeoffice）代表處：代理處（agencyoffice）代理處：是商業銀行設立的能夠提供貿易融資、簽發信用證、辦理承兌、票據買賣和票據交換、發放工商貸款等轉移資金和放貸業務，但不能在東道國當地吸收存款的金融機構。有時也稱為辦事處、經理處，不具備法人資格，是母行的一個組成部分。55代理處（agencyoffice）代理處：是商業銀行設立的分行（branch）分行：是商業銀行設立的營業性機構，其業務范圍及經營政策與總行完全一致，不是獨立的法人實體，沒有獨立的法人地位，總行對分行的活動負有完全的責任56分行（branch）分行：是商業銀行設立的營業性機構，其附屬銀行（subsidiary）附屬銀行：是商業銀行設立的間接營業機構，是在東道國登記注冊而成立的公司性質的銀行機構，具有獨立的法人地位。附屬銀行股權的全部或大部分為總行所控制，附屬銀行對自身的債務僅以其注冊資本負有限責任。57附屬銀行（subsidiary）附屬銀行：是商業銀行設立的間聯營銀行（affiliate）聯營銀行：是由兩個或兩個以上國家的投資者合資所建，或者是外國投資者通過購買當地銀行部分股權所形成的銀行。在股權結構上，任何一家外國投資者所擁有的股權都在50％以下，即擁有少數股權，其余可以為東道國所有，也可以為幾家外國投資者所共有。聯營銀行也具有獨立的法人地位。58聯營銀行（affiliate）聯營銀行：是由兩個或兩個以上國銀團銀行（consortiumbank）銀團銀行：是由兩個以上不同國籍的跨國銀行共同投資注冊的公司性質的合營銀行。在股權方面，任何一個投資者所持有的股份都不超過50％。銀團銀行具有獨立的法律地位，是一個獨立的法人實體，其業務是對超過母銀行能力或意愿發放的大額、長期貸款作出全球性辛迪加安排，承銷公司證券，經營歐洲貨幣市場業務，安排國際間的企業合并和兼并，提供項目融資和公司財務咨詢等。59銀團銀行（consortiumbank）銀團銀行：是由兩個代理行（Correspondent）國外代理行：是與國內外匯銀行建立代理關系，在國外代為收款、傳遞命令、聯系國外客戶的銀行。辦理國際結算業務的銀行一般都與國外銀行建立代理關系，形成一種代理網絡。60代理行（Correspondent）國外代理行：是與國內外匯建立代理行關系的原則建立代理行關系的原則：在平等互利的基礎上與對方銀行建立相互直接委托的業務關系以保證國際銀行業務的順利開展，在建立代理行關系時應服從國家的外交政策。61建立代理行關系的原則建立代理行關系的原則：在平等互利的基礎上建立代理行關系的依據首先，按國家的對外國別政策，凡屬政府不準往來國家的銀行，或資本來自這些國家的銀行都不能建立代理行關系其次，要認真考慮對方銀行本身的資本總額是否屬大銀行，它的資信情況，以及財務、經濟和管理的穩健性第三，從經營管理質量、決策作風和服務質量方面進行分析第四，考慮國家風險第五，考慮代理行地區分布情況62建立代理行關系的依據首先，按國家的對外國別政策，凡屬政府不準建立代理行關系的步驟

調查研究函電洽商簽訂代理行協議，交換控制文件業務往來63建立代理行關系的步驟控制文件（controldocument）建立代理行關系，必須要交換有權簽字樣本，密押和SWIFT密押，用以在業務往來函電中證實對方銀行身份；而代理行提供服務必須收取費用，每家銀行都訂有本行的費率表。有權簽字樣本、密押、SWIFT密押和費率表稱之為控制文件。64控制文件（controldocument）建立代理行關系，密押（testkey）密押：是兩家銀行事先約定的專用押碼，是由發電行在發送電報或電傳時加注在電文的前面，經收電行核對相符，即可確認電報或電傳的真實性。密押實際上是一項數字，是將密押表內代表月份、日期、金額、貨幣、次數等各種數字加總，再加上定數而組成。65密押（testkey）密押：是兩家銀行事先約定的專用押碼，簽字樣本

（bookletofauthorizedsignatures）簽字樣本是銀行列示有權簽字人員的簽字式樣和其權力等級。銀行之間的信函憑證，對外開立的票據，對外簽訂的協議，都必須經有權簽字人員簽字以后方可生效；收件銀行或委托付款銀行必須將信函、憑證、票據上的簽字與簽字樣本核符后才可確認信函、憑證、票據的真實性。66簽字樣本

（bookletofauthorizedsigSWIFT密押

（SWIFTauthenticationkey）SWIFT密押：是獨立于電傳密押之外，在代理行之間交換的，僅供雙方在收發SWIFT電訊時使用的密押。67SWIFT密押

（SWIFTauthentication帳戶行（depositorybank）帳戶行：是指代理行之間或雙方互相在對方銀行開立了帳戶的銀行。每一家經營國際銀行業務的銀行都必須在各主要貨幣的清算地開帳戶，否則結算業務就無法進行。往帳：一家銀行在境外其他銀行開立的帳戶，對這家開立帳戶銀行而言稱之為往帳。在資產負債表上屬資產科目。來帳：境外銀行在境內銀行開立的帳戶，對這家境內銀行來說，稱之為來帳。在資產負債表上屬負債科目。68帳戶行（depositorybank）帳戶行：是指代理行之建立帳戶的方式一方在對方開立對方貨幣帳戶一方在對方開立第三國貨幣帳戶雙方互開對方貨幣帳戶69建立帳戶的方式一方在對方開立對方貨幣帳戶25環球銀行間金融電訊協會（SWIFT）SWIFT簡介SWIFT組織成員資格SWIFT銀行認別代碼（BIC—BANKIDENTIFERCODE）SWIFT電文格式分類（MESSAGETYPE）SWIFT報文中的一些表示方法SWIFT電文結構70環球銀行間金融電訊協會（SWIFT）SWIFT簡介26SWIFT簡介SWIFT:是一個國際銀行同業間非盈利性的國際合作組織,總部設在比利時的布魯塞爾。成立時間：1973年5月由北美和西歐15個國家的239家銀行發起。構成：董事會為最高權力機構。目前全球207個國家和地區的8100多家金融機構使用該網絡。其網絡還支持80多個國家和地區的實時支付清算系統。它的環球計算機數據通信網在荷蘭和美國設有運行中心，在各會員國（地區）設有地區處理站。71SWIFT簡介SWIFT:是一個國際銀行同業間非盈利性的國際SWIFT組織成員資格會員銀行（MEMBERBANK）：在每個SWIFT會員國，獲有外匯銀行業務經營許可權銀行的總行，可以申請成為SWIFT組織的會員行，有董事選舉權，當股份達到一定份額后，有董事被選舉權。附屬會員銀行（SUB-MEMBERBANK）：會員銀行在境外的全資附屬銀行或持股份額達90%以上的銀行，可以申請成為SWIFT組織的附屬子會員銀行。參與者（PARTICIPANT）：世界主要的證券公司、旅行支票公司、電腦公司和國際清算中心等一些非銀行金融機構，根據其業務需要，可以申請成為SWIFT組織的參與者，但只容許其使用一部分SWIFT電訊格式。72SWIFT組織成員資格會員銀行（MEMBERBANK）：在SWIFT銀行認別代碼（BIC—BANKIDENTIFERCODE）銀行代碼（BANKCODE）由四位宜于識別的銀行行名字頭縮寫字母構成國家代碼（COUNTRYCODE）方位代碼（LOCATIONCODE）分行代碼（BRANCHCODE）根據國際標準化組織的規定由兩位字母構成由兩位數字或字母構成，標明城市由三位數字或字母構成，標明城市73SWIFT銀行認別代碼（BIC—BANKIDENTIFERSWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XXMT2XXMT3XXMT4XXMT5XXMT6XXMT7XXMT8XXMT9XXMT0XXMT10XMT11XMT100MT110客戶匯款與支票類客戶匯款與支票類支票組支票通知SWIFT電文格式分類：1、每一類（CATEGORY）包含若干組（GROUP），每一組又包含若干格式（TYPE）2、每個電報格式代號由三位數字構成3、還設有公共組（COMMONGROUP），公共組可以與任何一類電報格式套用，公共組的電報格式與加押電報格式套用為加押電報，否則便為非加押電報。例：n92要求注銷，MT192要求取消一筆客戶匯款74SWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XSWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XX：客戶匯款與支票MT2XX：銀行頭寸調撥MT3XX：外匯買賣與存放款MT4XX：托收MT5XX：證券MT6XX：貴金屬與辛迪加MT7XX：跟單信用證與保函MT8XX：旅行支票MT9XX：銀行帳務MT0XX：SWIFT系統報文75SWIFT電文格式分類

（MESSAGETYPE）MT1XSWIFT報文中的一些表示方法關于項目的表示方法：SWIFT報文（TEXT）由一些項目（FIELD）組成，每一種報文格式（MESSAGETYPE,簡稱MT）規定了由哪些項目組成，每一個項目又嚴格規定由多少字母、多少數字或多少字符組成。76SWIFT報文中的一些表示方法關于項目的表示方法：SWIFSWIFT報文中的一些表示方法每一項目規定的表示方法及含義

n：只表示數字

a：只表示字母

θ：表示數字或字母

x：表示SWIFT電訊中允許出現任何一個字符（包括10個數字、26個字母、有關標點符號、空鍵、回車鍵、和跳行鍵）

*：行數77SWIFT報文中的一些表示方法每一項目規定的表示方法及含義3SWIFT報文中的一些表示方法在一份SWIFT報文中，有些規定項目是必不可少的，稱為必選項目（Mandatory

Field，M），有些規定項目可以由操作員根據業務需要確定是否選用，稱為可選項目（OptionalField，O）78SWIFT報文中的一些表示方法在一份SWIFT報文中，有些規SWIFT報文中的一些表示方法項目代號由2位數字或2位數字加一個小寫字母后綴組成，該小寫字母后綴在某一份報文中必須由某一個規定的大寫字母替換，如項目“52a”，該項目在某一份報文中可能成為“52A”，在另一份報文中就可能成為“52B”。帶上不同的大寫字母后綴，其含義和用法也就不同。79SWIFT報文中的一些表示方法項目代號由2位數字或2位數字加SWIFT報文中的一些表示方法關于貨幣的表示方法

SWIFT電訊中的貨幣符合一律采用國際標準符號關于日期的表示方法

SWIFT報文中的日期由6位數字表示，規則為：YYMMDD，即年、月、日。80SWIFT報文中的一些表示方法關于貨幣的表示方法36SWIFT報文中的一些表示方法關于數字的表示方法

常規寫法SWIFT表示法

00，

.67,67100,000100000，

10,500.0010500,005?5,25