大陸客戶授信管理辦法~目錄篇~【目的與定義】目的：定義說明： 一、授信額度 授信方式二、其他三、【總則】 授信額度申請第一條、授信額度復核權限及流程第二條、【一般授信】新客戶授信第三條、 無擔保授信第四條、 擔保授信第五條、【專案授信】通則授信-第六條、項目單(行單)一般-行單)授信(第七條、項目單-特殊審批)第八條、項目單(行單授信【授信附加及限制條件】 授信附加及限制條件 第九條、1【額度調整與超額放帳】第十條、 授信額度的調整第十一條、超額放帳注意事項【附則】第十二條、本辦法對實施前原有之授信額度，不溯及既往。第十三條、本辦法呈請集團總部功能主管核準后， 自公布日起實施，修正時亦同。【附表】第七條匯整表2大陸客戶授信管理辦法【目的與定義】 有一共同遵循規則，促進銷貨流暢，降低交易風險，特含借用)(目的：為使公司銷售出貨 制定本辦法。定義說明：一、授信額度總授信額度：指無擔保授信額度加上有擔保授信額度之總和。無擔保授信額度：指對客戶的授信額，未設定任何形式的擔保。、1有擔保授信額度：指對客戶的授信額，有設定抵押擔保或信用擔保。有設定抵押擔保、2是指擔保人有房產抵押予我司；信用擔保指擔保人簽訂無條件不可撤銷擔保函。二、授信方式一般授信方式：指根據客戶整體債信情況、交易需求、及參酌所提供擔保品價值，給1、予相應的常態額度。或因某項特殊原因，現有常態額度無法滿足客戶)(行單2、項目授信方式：指對于項目單而給予具有時效性的臨時額度，于項目單結案或項目原因消失后取消。短期交易需要，三、其他評定市價：指擔保物經帳管部門或委托第三方物價評估公司，評估后所得的數字。1、月平均交易額：指授信時，客戶一年內往來交易（含稅）金額除以實際往來月數（無2、交易月數不納入計算）所得的數字。，或以未來半年內月平均交預估授信額：系按客戶過去月平均交易金額（最近三個月）、3易金額乘以放帳期間（以月為單位）計算得出。3【總則】第一條、授信額度申請由銷售人員依預估授信額提出申請，并經各復核權限層級進行額度核定。項目授信系根據項目的金額及付款條件(應注明交貨/驗收/付款方式)，確定預估授信額，并比照第1項程序進行申請。第二條、授信額度復核權限及流程本辦法所指復核權限額度，系指本次申請額度及現有額度合計 (即包含常態額度、臨時額度、項目/FA額度)。總授信額度的核定，應根據客戶的人格、能力、財務及經營環境，綜合分析其實力概況，并參考預估授信額后，進行復核程序。1.分公司復核權限及流程：由銷售提出申請，經帳管員評估個案債信、擔保狀況并匯總提出意見后，依下表流程進行復核。復核權限 復核層級SM=>分公司財務主管含)分公司財務主管 萬50-100

50萬以下(SM=>BM=>

萬(含):&總部復核權限及流程 2.區域 由銷售提出申請，經帳管員評估個案債信、擔保狀況并匯總提出意見后，依下表 流程進行復核。復核層級 復核權限SM=>BM=>分公司財務主管=>區域財務主管含萬 100-400萬()功能主管=>區域財務主管 400萬以上=>分公司財務主管 SM=>BM=>各復核層級可視個案需要，會簽至區域總監表示意見。 1)注 (注( 區域權限案件須先由區域干部綜合評估個案風險并提出意見后呈區域主管復核。2)4【一般授信】第三條、新客戶申請額度應提供下列信息供帳管部門檢核：于新舊證并行期間，已換發新證(三證合一)的客戶須取得營業執照副本；尚未換發新證的客戶仍須取得營業執照副本、稅務登記證副本、組織機構代碼證副本復印件。法定代表人身份證復印件、最高管理人身份證復印件。放帳申請表。框架協議或銷售合同。第四條、無擔保（無抵押權、無擔保函）授信額度，于客戶滿足下述條件之一且無債信負面紀錄者，可根據每月交易額，給予一定的額度。股票上市公司且績優者、知名外資企業(含外商獨資及中外合資企業)、國營企業；公司成立十年以上且注冊資本額在2000萬人民幣以上者；公司名下有房產且房產市價500萬以上或者房產市價低于500萬但超過授信額度二倍以上者。未符合1-3項條件者，惟客戶信用卓著，為同業所公認者，得由銷售人員在放帳申請表上，詳述客戶情況，依第二條規定之授信額度復核權限及流程辦理并獲同意后，可以免予簽訂不可撤銷個人擔保函，或免予出具等額有效期票，或免予提供擔保品。第五條、征提信用擔保(不可撤銷擔保函)與房產抵押經評估客戶之財務及信用狀況有不明、不穩或異常進貨現象者，應據以向客戶征提房產抵押或信用擔保以作為信用之補強。(1)總授信額度在20萬元（含）以上者，應要求個人擔保函的簽署，惟符合第四條第四項者，依其規定之權限復核后，得免予簽訂擔保函；總授信額度20萬以下者，得由帳管員或其主管視個案風險考慮要求個人擔保函的簽署。授信往來僅以個人擔保函作為信用支持唯一條件者，另須提供資產殘值高于或5等于授信額度之資產證明文件，惟最高授信額度以 200萬元(含)為限。個人擔保函簽署金額應以含蓋總授信額度為原則，若因業務需求調額致總授信額度高于擔保函簽署金額，則應重新簽署個人擔保函。不動產抵押權的計算應依：評估市價-前順位抵押額=可設定抵押額。已設定最高額抵押的房產信息，如果市價下跌，應根據最新評估市價相應調減已授信額度。需要簽訂個人擔保，或提供擔保品設定抵押，或提供擔保人財產信息者，應于提出申請前，先行與客戶洽談辦理，最遲應于放帳前完成。【專案授信】<通則規定>第六條、項目單(行單)除應符合一般授信方式所規定外，另規定事項及應提供數據如下：一、應注意事項：1、我司與客戶之間,不得有背靠背付款之約定2、須提供以下事項說明:放帳天期，或簽收，或驗收客戶付款起算點：依發貨A.B.從發貨，驗收，到最終回款合計所需期間特殊付款約定客戶與其下家之間有無背靠背條款有無驗收后付款之約定有前述A.B.情形者，應依第七條規定計算放帳天期，并據以轉換付款條件為貨到??天有無首付款，或銀行承兌匯票，或其他預收票據等約定事項。二、應提供數據：1、中標文件，或2、最終用戶合同復印件6<一般規定>第七條、項目單(行單)依合同內所約定之付款起算點，作放帳天期申請計算原則與上限規范如下，另放帳天期指從我司發貨后到最終回款所需期間。(一次性付款)-1、依發貨或簽收：未約定，即同一般授信案件依框架協議之約定付款。銷售合同內有約定付款期間者，則依其約定。2、依驗收：放帳天期申請計算:指我司發貨到客戶并完成初次驗收期間+客戶發貨至最終用戶并完成最終驗收期間+客戶付款予我司期間。最長放帳天期限制:項目單(行單)金額<=100萬，則最長不得逾4個月；100萬<項目單(行單)金額<=500萬，則最長不得逾 6個月；項目單(行單)金額>500萬，則最長不得逾 9個月。3、客戶與其下家之間屬背靠背付款：有驗收A.放帳天期申請計算:指我司發貨到客戶并完成最初驗收期間+從客戶發貨至最終用戶收貨并完成最終驗收期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間。B.最長放帳天期限制:項目單(行單)金額<=100萬，則最長不得逾4個月；100萬<項目單(行單)金額<=500萬，則最長不得逾6個月；項目單(行單)金額>500萬，則最長不得逾 9個月。無驗收放帳天期申請計算:指我司發貨后至最終用戶收到貨期間+最終用戶付款期間+客戶付款予我司期間。最長放帳天期限制:項目單(行單)金額<=100萬，則最長不得逾2個月；100萬<項目單(行單)金額<=500萬，則最長不得逾4個月；項目單(行單)金額>500萬，則最長不得逾6個月。7(分批付款)-(如:于簽約時支付訂金10%、交貨后支付20%、SI完成初次驗收支付30%、最終用戶完成最終驗收支付35%、尾款5%)。1.放帳天期申請計算:我司因采分批收款，故放帳天期的預估亦采分批計算，并須將分批應回款日期詳實記錄于(系統)客戶授信數據維護功能中之”債信記事”欄，以利后續控管回款時程并進行跟催。2.最長放帳天期限制:項目單(行單)金額<100萬，則最后一批回款日期不得逾出貨后6個月；100萬<項目單(行單)金額<=500萬，則最后一批回款日期不得逾出貨后12個月；項目單(行單)金額>500萬，則最后一批回款日期不得逾出貨后個月<特殊審批規定>第八條、項目單(行單)為以下情形者為特殊審批個案：合同內約定之付款方式為第七條所列以外者申請放帳天期超逾第七條所規范之上限者前述1、2項特殊審批個案應由額度申請人敘明該項目單(行單)付款方式、放帳天期超逾上限原因，并符合第六條規定辦理后，依本辦法所規定的授信額度復核權限及流程進行核定。特殊審批個案另應于系統”債信記事”欄，備注該案屬于”特殊審批”并簡述原因，以利追蹤管理。【授信附加及限制條件】第九條、授信附加及限制條件客戶符合一般授信的規定，惟經查核前6個月的交易記錄、付款記錄、經營情況有不良情形，或文件簽署不完整等，帳管人員可要求客戶就放帳額度另行出具首付款、收回有效期票或提供銀行承兌匯票等附加條件客戶出具銀行承兌匯票者，需先與財務部門確認，按公司要求與客戶確認后收取；有關銀行承兌匯票的收受、管理、特殊利率計收，應依「平臺接收銀行承8兌匯票及特殊罰息管理規范」辦理。客戶有下列情形之一者，應現款交易，或不予授信并暫停出貨最近半年內有三次以上（含）因賬戶余額不足而導致銀行退票記錄，且無正當理由者。客戶或其負責人的債信，曾有重大瑕疵者(如退票/破產/犯有刑事上經濟詐罪)。客戶財務狀況不佳，有危及本公司債權者。客戶付款習性不佳，拖延一定天期以上者：A.已收款：單月延長天數大于15天，或連續2個月延長天數大于9天B.未收款：逾期大于3天客戶成立未滿三個月，除構成的股東為社會上知名且為信用卓著者外，應盡量避免無擔保的授信【額度調整與超額放帳】第十條、授信額度的調整1.調降：客戶于額度設定后連續三個月無交易者， 除商用客戶外，應調降50%額度；債信有異常狀況者，帳管部門可依個案風險考慮酌降額度并知會銷售單位。取消：連續六個月無交易且無合理解釋者，除商用客戶外，應一律取消授信額度并知會銷售單位。恢復：調降或取消后，客戶于第一及第二項問題改善后，重新提交放帳申請者，經第二條規定之授信額度復核權限及流程辦理后得予以恢復(如屬催收客戶，應依「異常性帳款處理辦法」申請)。調升：由銷售人員提出放帳申請，依第二條規定之授信額度復核權限及流程辦理。第十一條、超額放帳注意事項放帳權責：統一由帳管部門控管。超額出貨是屬下列情況之一者，應準予放行：屬現款、現票、銀行扣款0天交易客戶，且款項確認入賬者。9屬廠家貨物直發客戶處，且符合「廠家直發流程信控管理」之規定者。屬已復核完成之項目單案件。【附則】第十二條、本辦法對實施前原有之授信額度，不溯及既往。第十三條、本辦法呈請集團總部功能主管核準后， 自公布日起實施，修正時亦同。【附表-本辦法第七條】●一次性付款,原則訂定 放帳天期申請計算 最長放帳天期限制付款起算點1.未約定,則同一般授信案件依框架協議之約定付款◆發貨或簽收 2.銷售合同 ,依其約定有約定付款期間者*項目單金額<=100萬,最長不逾4個月客戶發貨我司發貨到客戶并完成初次驗收期間+*100萬<項目單金額<=500萬,最長不逾◆驗收客戶付款予我至最終用戶并完成最終驗收期間+最長不逾9個月*項目單>500萬,司期間*項目單金額<=100萬,最長不逾4個月從客戶發我司發貨到客戶并完成最初驗收期間+(有驗收)*100萬<項目單金額<=500萬,最長不逾最終用+貨至最終用戶收貨并完成最終驗收期間◆客戶與,最長不逾9個月萬*項目單>500戶付款期間+客戶