1、金輝大酒店標準流程 財務部PAGE PAGE 21濱海金輝大酒店內部文件濰濱海金行政字2011第01號酒店日審工工作流程程1 目的為規范日審審工作程程序，健健全財務務制度，特特制定本本流程。2 范圍適用于酒店店財務部部的日審審工作。3 名字術術語無。4 職責財務部審計計人員負負責本流流程的實實施。5 內容處理夜間遺遺留問題題，負責責落實通通知書內內容:每天接到“夜夜間審計計報告表表”后，對對遺留問問題要及及時處理理;及時時填寫審審計通知知書，通通知責任任人所在在的部門門主管，并并負責落落實解決決，然后后將解決決的情況況寫在通通知書的的第一聯聯上，最最后將通通知書編編號存檔檔，月底底統計后后，注

2、上上處理意意見報財財務送經經理處理理。帳單核銷：接到收銀員員的結帳帳單后，檢檢查所付付的帳單單是否齊齊全，然然后按照照帳單的的號碼，在在票證核核對表上上按號劃劃銷。如如有缺號號，調整整作廢單單據手續續不齊，要要寫入夜夜審報告告交日審審處理。核對前臺結結帳處的的結帳單單及收銀銀員個人人報表：客房結帳單單是由前前臺收銀銀員為住住店客人人結帳所所打印的的帳單，反反映向客客人收取取的房租租、餐費費及其它它等費用用。收銀銀員收銀銀明細表表是反映映當天所所結房客客帳(包包括向客客人收取取的現金金、信用用卡、支支票、外外匯、轉轉會議帳帳)的匯匯總表。核對餐廳結結帳單：核對餐廳結結帳單時時應注意意;帳單單與附

3、件件單的核核對，點點菜單中中每一項項都要同同電腦結結帳單相相核對，如如果不符符，要找找收銀員員查明原原因，并并進行處處理。附附件單如如有修改改，應由由修改人人在單上上說明修修改原因因，并由由廳面管管理人員員簽名證證實，收收銀員應應起監督督作用。核對營業對對帳表：要查看表中中填寫的的數據與與收銀員員上繳的的附件單單據中的的數據是是否一致致，核對對表中的的收銀員員填寫的的數據與與廳面其其它相關關人員填填寫的數數據是否否一致，如如有不符符，應立立即向收收銀員查查明原因因并及時時做出處處理，確確保營業業收入的的正確反反映。打折手續應應完整：用賓館優惠惠卡打折折的，要要在帳單單上注明明卡號及及客人簽簽名

4、;如如果是賓賓館管理理人員為為客人打打折的，要要有管理理人員簽簽名并注注明所打打折扣。審審計員在在核對時時，要注注意收銀銀員所打打的折扣扣是否正正確，如如果不正正確，要要找收銀銀員查明明情況，及及時做出出處理。免費接待是是否符合合標準：各級管理人人員在賓賓館免費費接待，簽簽單的權權限應對對照各級級管理人人員權限限表。查查看各級級管理人人員是否否在權限限范圍內內簽單接接待，如如果發現現接待超超標，應應立即找找其補辦辦手續，否否則上報報財務經經理處理理。核對其他部部門的繳繳款憑證證及收費費單：其他部門的的收銀員員在營業業結束后后，根據據收銀單單匯總填填制繳款款憑證，繳繳款憑證證各項金金額與所所附收

5、費費單金額額合計應應相符。收費單的核核銷及管管理：收費單必須須按號順順序使用用，審計計員對各各部門每每日交來來的收費費單按號號在“票票證使用用單”上上逐張劃劃銷，發發現不聯聯碼使用用的，應應向收費費單使用用人查詢詢原因，及及時催交交。作廢廢單必須須有領班班以上人人員簽字字方可。核對商務中中心繳款款憑證：要查清收費費單中各各項收費費項目金金額的正正確性，定定期到商商務中心心采集機機器上的的數據，做做到帳實實相符。檢查夜間審審計人員員制作的的各項營營業報表表：負責檢查夜夜間審計計人員所所做的各各項報表表的正確確性，如如數據計計算有誤誤，應立立即修改改，并追追究夜間間審計員員責任。審計主管同同日審人

6、人員要經經常到各各營業點點進行檢檢查：檢查收銀員員及廳面面其他操操作人員員是否按按規范程程序操作作，營業業款是否否如實反反映，現現金是否否如實上上繳。如如果發現現收銀員員或其他他操作人人員不按按規范操操作的，應應立即糾糾正，并并將情況況及處理理意見及及時反映映到部門門經理和和財務經經理及質質檢部門門，以防防止情況況再發生生，確保保賓館不不受損失失。報表裝訂：按日期順序序將“收收銀員操操作記錄錄”、“各各收費點點繳款憑憑證”以以及各收收費點原原始帳單單裝訂成成冊，封封面上注注明起止止日期存存檔。濱海金輝大大酒店內內部文件件濰濱海金行行政字20111第第02號號倉庫管理工工作流程程1 目的：為搞好

7、儲備備資金的的管理，防防止物資資積壓浪浪費、殘殘損霉變變及非常常損失，保保障酒店店經營需需要，特特制定本本流程。2 范圍：適用于酒店店倉庫的的管理。3 名字術術語：無。4 職責酒店財務部部負責總總倉的管管理，并并負責各各部門倉倉庫的業業務性指指導工作作。財務部成本本核算員員不定期期對倉庫庫賬務相相符情況況進行核核實。保安部定期期對倉庫庫安全管管理進行行監督、檢檢查。人力資源開開發部負負責對倉倉庫的運運行情況況進行檢檢查。5 內容(一)驗貨貨倉庫保管員員對照進進貨統計計單的品品名、規規格、質質量、價價格等依依此逐項項檢查商商品，注注意有無無單、貨貨不符的的漏發、錯錯發現象象。按照原件點點整數、散

8、散件點細細數、貴貴重物品品逐一仔仔細核對對的原則則清點數數量。通過感官或或簡單儀儀器檢查查商品的的質量、規規格、等等級、價價格，如如，外觀觀是否完完整無損損、零部部件是否否齊全無無缺，食食品是否否變質過過期，易易碎商品品是否破破裂損傷傷等手段段檢查商商品質量量。發現商品殘殘損、變變質、串串號、短短少等情情況，交交采購經經辦人與與有關供供應商交交涉解決決。(二)入庫庫經驗貨貨合格后后，填寫寫“商品品入庫驗驗收單”。(三)保管管根據商品的的特點及及包裝情情況，整整齊有序序，分門門別類安安排倉位位。逐個對商品品編號、制制作商品品卡片(包括商商品數量量、價格格、產地地、有效效期限等等)，一一貨一卡卡，

9、出庫庫消卡，帳帳貨相符符。根據商品入入庫單、商商品銷售售價格通通知單登登記庫存存商品明明細帳。控制調節庫庫房室內內溫、濕濕度;采采取措施施防銹、防防潮、防防霉、防防老化。必要時翻曬曬有關商商品，使使商品保保持原有有的質量量。對貴重物品品和危險險商品要要專倉、專專柜存放放。經常打掃倉倉庫，保保持倉庫庫整潔。檢查防火，防防盜安全全設施，離離開倉庫庫關好門門窗，上上好門鎖鎖，保管管好倉庫庫鑰匙。(四)發貨貨根據柜臺領領貨申請請單發貨貨。負責將商品品送至柜柜臺，開開具商品品發貨單單，由當當值營業業員簽字字認可。登記庫存商商品明細細帳，按按商品的的先進先先出原則則計價。(五)盤點點每筆收貨、發發貨，做做

10、到及時時上帳。月終盤點，結結庫存商商品明細細帳，使使帳、物物、卡三三相符。編制月終盤盤點表和和庫存商商品收入入、發出出、結存存表交財財務。濱海金輝大大酒店內內部文件件濰濱海金行行政字20111第第03號號酒店營業結結束現金金及帳單單交接程程序1 目的為規范現金金和賬單單交接程程序，特特制定此此規定。2 范圍適用于財務務部現金金及賬單單的交接接。3 名詞術術語無。4 職責財務部負責責本程序序的執行行。5 內容1、 現金金交接程程序餐廳收銀員員編制報報告完畢畢后，將將所收的的現金數數額分別別填寫在在現金袋袋上，然然后將現現金裝入入袋內。要要求內裝裝現金與與現金袋袋上記錄錄的金額額一致，并并在現金金

11、收入交交收記錄錄簿上簽簽字，辦辦理現金金交接手手續。在在收銀員員的監督督下將現現金袋放放入保險險柜中，當當收銀員員下班時時，由接接收人一一一清點點現金口口袋及核核對現金金袋上的的金額與與現金交交收記錄錄簿金額額是否一一致，無無誤后在在轉交人人姓名欄欄內簽名名，A，BB，C，DD班以此此類推，手手續不變變，直到到第二天天總出納納清點為為止。2、 客帳帳單交接接程序客帳單交接接程序分分為兩類類：一類類是已使使用的，將將已使用用過的客客帳單按按順序號號排好，用用客帳單單分配表表包捆好好，放到到指定位位置，供供夜間核核數員審審核用;另一類類是未使使用過的的，要檢檢查一下下與已使使用過的的客帳單單最后一

12、一張是否否有連號號，無誤誤后，辦辦理退還還手續。在在餐廳收收銀客帳帳單領用用登記簿簿的退回回處簽字字。如下下班次繼繼續使用用時在領領用欄內內簽字辦辦理交接接手續，當當天工作作結束時時，應將將未使用用的客帳帳單退回回主管處處，并辦辦理退回回簽字手手續。濱海金輝大大酒店內內部文件件濰濱海金行行政字20111第第04號號酒店夜審工工作流程程目的為規范財務務夜審工工作，健健全財務務制度。范圍適用于酒店店財務部部夜審工工作。名字術語無。職責財務部負責責本流程程的執行行。內容查看收銀員員的繳款款憑證，同同電腦報報表核對對：審計計員要查查看繳款款憑證的的各類明明細填寫寫同電腦腦報表是是否一致致，如果果數據有

13、有修改，收收銀員應應說明原原因。沒沒有收銀銀機的繳繳款憑證證，要統統計附件件單的數數據與收收銀員填填寫的繳繳款憑證證是否相相符。打印出“今今日入住住客人報報告”，根根據入住住報告，審審核今日日入住的的每一間間房房價價輸入與與開房單單上的價價格是否否一致，折折扣房手手續是否否完整。如如有錯誤誤應立即即通知接接待員調調整，并并將情況況寫入夜夜審報告告交日審審處理。打印出“今今日非平平帳離店店報表”，審審核非平平帳離店店的原因因，確認認責任人人。打印出“今今日調整整帳目表表”審核核調整帳帳目的原原因，調調整帳目目單需負負責人簽簽字。查詢各收費費點轉帳帳是否正正確：將將每一筆筆轉帳(未結帳帳部分)帳單

14、上上的客人人簽名同同開房單單上客人人的簽名名及電腦腦記錄進進行核對對，查看看是否相相同、是是否轉錯錯房間，如如果是簽簽名不同同，要提提醒收銀銀員結帳帳時注意意;如果果是轉錯錯房間，則則要立刻刻調整。打印出“今今日離店店客人報報告”(交日審審查半天天房費用用)。夜審審計資資料維護護：將當當日數據據復制到到“c”盤盤或“dd”盤，為為夜審順順利進行行做好準準備。進入夜審數數據統計計：營業業組審核核(打印印出營業業點總班班結帳表表)，完完成預審審報告，完完成自動動過費，審審核帳務務報告兩兩遍，終終審。數據整理。出具夜審報報表：編制“賓館營營業日報報表”。編制“今日日非平帳帳離店報報表”、“今今日調整

15、整報表”各各一份。填寫“夜間間審計報報告表”：將夜審審過程中中發生的的每件事事記錄下下來，需需日審協協助處理理的要注注明清楚楚，填寫寫時要認認真。當班結束：各項工工作完成成后，將將資料進進行整理理分類后后，交到到日審辦辦公室。濱海金輝大大酒店內內部文件件濰濱海金行行政字20111第第05號號帳務處理工工作流程程1 目的規范賬務處處理工作作，健全全工作機機制，提提高工作作效率。2 范圍適用于財務務部賬務務處理工工作。3 名字術術語無。4 職責財務部負責責本流程程的實施施。5 內容1、每日營營業收入入傳票的的編制編制收入傳傳票的依依據是每每日銷售售總結報報告表和和試算平平衡表。收入憑證的的編制方方

16、法是：借：應收帳帳款客帳應收帳款街帳帳明明細應收帳款團隊隊銀行存款貸：營業收收入應付帳電電話費2、街帳、客客帳分配配表統計計街帳、客帳帳包含外外單位宴宴會掛帳帳、員工工私人帳帳、優惠惠卡及應應回而未未回帳單單等內容容，收入入核數員員每天要要填寫街街帳、客客帳統計計表，進進行分配配。及時時準備將將費用記記錄到每每一帳戶戶中。作作到日清清月結，為為月末填填寫街帳帳、客帳帳匯總表表做準備備。3、客人清清算應收收款后帳帳務處理理客人接到賓賓館催款款通知后后，規定定在300天之內內向賓館館結算應應收帳款款。當客客人付款款時，賓賓館應開開正式收收據呈交交客人，作作為結算算憑證。收收入核數數員便根根據客人人

17、付款內內容及金金額，每每天進行行帳務處處理：在在編制記記帳憑證證前，首首先查明明該公司司帳號、帳帳項參考考號碼及及付款內內容，并并填寫在在每日現現金收入入記錄表表中。4、超600天應收收款掛帳帳催款根據月結應應收款對對帳單記記錄及帳帳項，分分析報告告內容。對對凡是超超60天天以上應應收款掛掛帳客戶戶，進行行再次催催款，催催款前首首先了解解尚未付付款的帳帳項具體體內容，并并將情況況向財務務經理匯匯報。由由財務經經理簽發發催款信信，連同同繳款通通知副本本寄給客客人;對對客人提提出的問問題要及及時給予予答復，協協商解決決辦法，為為盡快清清算應收收帳款排排除障礙礙。5、負責將將編制的的記帳憑憑證輸入入

18、財務電電腦系統統。濱海金輝大大酒店內內部文件件濰濱海金行行政字20111第第06號號酒店出納員員工作程程序1目的為規范出納納工作程程序，保保證工作作有效高高質的進進行，特特制定本本規定。2 范圍適用于財務務部出納納的日常常工作程程序。3 名字術術語無。4 職責財務部負責責本程序序的執行行。5 內容1）現金收收入清點點、整理理程序收入出納與與收銀領領班一起起，將前前一天放放入保險險柜中的的現金袋袋一一打打開，核核對現金金數額與與現金袋上記記錄金額額是否一一致。現現金與現現金收入入交收記記錄簿上上記錄金金額是否否一致。2）出納員員現款記記錄表編編制程序序出納員現款款記錄表表分為兩兩部分：第一部分是

19、是實收現現款部分分，反映映賓館每每個營業業部門、每每個班次次、每個個收銀員員實收現現金；第第二部分分是應收收現款部部分，反反映飯店店每個營營業部門門、每個個班次、每每個收銀銀員應收收過機實實數。收收入出納納根據現現金收入入交收記記錄簿上上每個班班次、每每個收銀銀員實交交現金數數額一一一填寫，并并將財務務部正式式收據同同時匯入入此表中中，該記記錄表合合計數為為當天應應存入銀銀行現金金收入總總數。3）每日現現金收入入記錄表表編制程程序每日現金收收入記錄錄表是在在完成出出納員現現款記錄錄表的基基礎之上上編制而而成的。它它既是出出納員記記錄表的的補充說說明，又又是概括括總結。收收入出納納將財務務部收入

20、入的正式式收據順順序排列列起來，根根據該記記錄格式式要求，對對于付款款單位、付付款金額額、支票票號碼等等內容一一一填寫寫，再分分別將前前廳、餐餐飲部、康康樂部等等每個營營業部門門現金總總匯入此此表中，合合計數應應與出納納員現款款記錄表表金額一一致。該該表將作作為財務務部編制制現金輸輸入憑證證的原始始憑證。3）差額核核對：目的是為了了防止收收銀員的的繳款憑憑證(報報表)漏漏交出納納或審計計。出納員將當當天開箱箱收到的的繳款憑憑證(繳繳款報表表)匯總總后，送送審計員員進行差差額核對對。審計計員要將將當天繳繳款員上上繳繳款款憑證的的審計聯聯，同出出納員傳傳遞過來來的出納納聯逐一一進行相相符核對，并并

21、加蓋私私章。如如果繳款款憑證只只有出納納聯，而而沒有審審計聯，要要在“差差額登記記表”中中登記為為正數；如果審審計聯有有而出納納聯沒有有的，要要在“差差額登記記表”中中登記為為負數。登登記日期期以繳款款憑證(繳款報報表)的的日期為為準。在登記表中中將繳款款憑證(繳款報報表)分分為前臺臺收銀組組、餐廳廳收銀組組、其它它部門及及合作部部門四部部分登記記。在填填寫登記記表過程程中，繳繳款員姓姓名、數數字金額額一定要要正確及及清晰，正正負數要要分明，每每一筆正正負數都都應該是是相符合合的。如果核對表表中繳款款憑證(繳款報報表)第第二天還還沒登記記差額的的，要立立即查明明原因。如如果是登登記錯誤誤，要立

22、立刻更正正并在更更改處加加蓋私章章后，在在備注欄欄說明原原因；如如憑證沒沒送到，要要立即查查明原因因并按較較大違紀紀報經理理處理。差額核對完完畢后，將將憑證的的出納聯聯送還出出納；差差額核對對表月末末登記完完后，交交會計存存檔。5）銀行日日報表編編制程序序銀行日報表表是根據據賓館在在銀行開開設不同同的戶頭頭而設立立的，根根據實際際存款情情況，將將帳戶報報表分為為兩部分分。收入部分：根據每每日現金金收入記記錄內容容填寫，括括號內的的反映人人民幣金金額，并并根據該該金額，轉轉入人民民幣銀行行日報表表。支出部分：根據財財務部應應付款組組提供的的當天各各銀行支支出數，逐逐筆填寫寫。6）現金支支出報銷銷

23、程序賓館現金支支出是由由各業務務部門填填寫報銷銷憑單,根據性性質不同同,部門門經理同同意，由由財務部部經理審審核，經經總經理理或總經經理書面面授權人人審批后后，方可可在支出出出納處處領取現現金。支支出出納納接到報報銷憑單單后，首首先檢查查簽字手手續是否否齊全，驗驗收手續續是否完完備，經經核實無無誤后，方方可承付付現金。支支出出納納將當天天現金支支出憑單單匯總后后，送財財務部經經理審批批，支出出核算員員審核無無誤，開開現金支支票，補補足備用用金。7）登記現現金日記記帳程序序登記日記帳帳要根據據業務內內容，逐逐筆登記記。登記記業務內內容摘要要要簡練練，數字字不得涂涂改。如如發生登登記錯誤誤時，應應

24、采用正正確更正正方法進進行補救救，登記記帳目時時，要以以有借必必有貸，借借貸必須須相等為為原則，作作到日清清月結。現現金帳余余額為周周轉金的的固定金金額。8）抽查備備用金工工作程序序收入出納應應與審計計主管一一起，不不定期地地對賓館館內部周周轉金進進行抽查查，監督督、檢查查各崗位位周轉金金是否有有挪用現現象或以以白條抵抵帳行為為。在抽抽查前，要要做好保保密工作作，以體體現真實實性。工工作程序序是：首首先清點點各崗位位保險箱箱及存款款處的所所有現金金，按照照票面額額大小順順序，在在備用金金檢查表表上一一一填寫，并并計算出出定額，要要與領取取備用金金金額與與該班現現金報告告之和相相符。如如出現不不

25、一致，便便屬于長長短款。出出現長款款時，應應立即開開出財務務正式收收據，將將多余部部分上繳繳；出現現短款時時，由收收銀員本本人及部部門主管管負責寫寫出書面面報告，闡闡明短款款原因，報報送財務務部，并并提出處處理意見見。9）處理收收銀員長長短款工工作程序序經財務部日日審查明明，收銀銀員實交交現金額額與電腦腦記錄一一旦出現現差異，則則為長短短款。出出現長款款時，要要通過帳帳務處理理，轉入入賓館營營業外收收入；出出現短款款時，由由日審填填寫短款款報告，報報送審計計主管，審審計主管管督促本本人寫出出短款報報告，并并提出處處理意見見交財務務部經理理。原則則上短款款一律由由個人賠賠償，開開出財務務部正式式

26、收據，沖沖銷其短短款金額額。濱海金輝大大酒店內內部文件件濰濱海金行行政字20111第第07號號各部門現金金支出申申報程序序1 目的：明確現金支支出的申申報程序序及每期期各項開開支的范范圍，使使資金管管理制度度化、程程序化、規規范化。2 范圍適合財務部部處理各各部門現現在支出出申報程程序。3 名詞術術語無4職責財務部負責責本程序序的實施施。5 內容（一）編制制資金支支出計劃劃表每月月初55日之前前，各部部門根據據實際需需要按財財務部提提供的預預算表格格及要求求編制出出本部門門的各項項開支預預算。“項目名稱稱”欄：填填寫需購購置的物物品或付付費項目目名稱“計劃金額額”欄：填填寫需購購置的物物品及付付費項目目的金額額，凡能能確定計計劃開支支金額的的可由部部門填寫寫，凡需需購置的的物品，價價格金額額不能確確定的須須