1、財務(wù)檢查制度貫徹執(zhí)行，特制定此制度。一、崗位設(shè)置及人員安排1監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。2、 公司財務(wù)管理中心財務(wù)管理部設(shè)置專員，對公司相關(guān)財務(wù)人員進行考核,及時記錄財務(wù)檢查的情況，收集分公司財務(wù)部的獎懲文件并向財務(wù)副總監(jiān)匯報門店工作。31 人，商品監(jiān)控員 2 人；江蘇、寧波、杭州分公司各設(shè)置門店管理員11財務(wù)管理部匯報工作。二、門店管理員和商品監(jiān)控員的職責(zé)商品監(jiān)控員崗位職責(zé)1、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。2、對商品管理的制度建設(shè)，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準(zhǔn)確性的監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。3、處理分公司門店每月盤點

2、結(jié)果進行分析，并負責(zé)提出處理意見和提請審批及負責(zé)執(zhí)行實施的跟蹤。4、公司商品流轉(zhuǎn)工作流程與規(guī)范的合理性，提出整改意見。5、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。6、總部財務(wù)管理中心商品監(jiān)控專員交給的專項檢查工作。門店管理員崗位職責(zé)1、 及時反映分公司門店管理中存在的問題，提出整改意見上報分公司財務(wù)部財務(wù)管理副經(jīng)理。2、 結(jié)合總部財務(wù)管理中心和分公司的特點進行制度建設(shè)，監(jiān)督門店財務(wù)管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。3、 深入門店檢查財務(wù)制度的執(zhí)行情況，每周匯報檢查工作，并提請獎罰意見。4、 重點檢查門店財務(wù)人員的工作態(tài)度和工作完成質(zhì)量，為分公司財務(wù)經(jīng)理提供績效考核資料。5、 協(xié)助商品監(jiān)

3、控員做好門店商品盤點工作，保證門店資金流和物資流的安全。6、 培訓(xùn)門店財務(wù)人員，提高門店人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。7、 完成總部財務(wù)管理中心專員交給的專項檢查工作。三、門店財務(wù)檢查表門店名稱：年月日序檢查內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)處罰規(guī)定號情況解款交接解款1情況解款流有現(xiàn)金解款登記薄有專人上報銷售解款數(shù)措施，與銀行對帳單核對5020不符合解款規(guī)范的按情節(jié)輕重， 處以 100500 元的罰款報銷資金來源總部規(guī)定的備用金動用銷售款報銷的立即開除費用2報支各項3收費現(xiàn)金、4印章報銷流程報銷審核 記、發(fā)放 罰款運 費 促銷費押 金 舊機費電池費入入備用金保險箱管理司審批-付款，先審核后報帳 符合總部費用審核制度費用審核、總部審核

4、后發(fā)放收到款項必須上交分公司財務(wù) 部，分公司財務(wù)開具總收據(jù)符合總部備用金管理有相關(guān)安全管理措施，一個保險箱鎖只能由一人保管鑰匙，不可不按總部費用審批規(guī)定流程，發(fā)現(xiàn)一次罰款 50 元發(fā)現(xiàn)一次對財務(wù)主管罰款502050發(fā)現(xiàn)一次罰款 20 元保管多人保管。多人存放的，每人必須進行加鎖封包現(xiàn)金交接手續(xù)有現(xiàn)金交接登記本沒有現(xiàn)金交接登記本的罰款 20元印簽管理印簽由臺賬財務(wù)主管分開保管 印簽沒有分開管理罰款30元票章管理印章使用登記薄促銷費DM 投遞費費用工資5發(fā)票專用章由財務(wù)主管保管，公章由門店行政保管印章、印簽使用必須有登記所有的費用發(fā)放都由財務(wù)主管 錄并有領(lǐng)款人簽字沒有分開管理罰款 30 元沒有使用

5、登記本罰款 20 元違反費用發(fā)放規(guī)定的罰款 30 元發(fā)放獎其他所有的費用發(fā)放都由財務(wù)主管發(fā)放，在費用收放登記薄記錄并有領(lǐng)款人簽字上交單據(jù)保費用管6上交登記手續(xù)目前工作情況門 店財務(wù)對臺帳收銀主管7的管理門 店 財 務(wù) 主管 合情況發(fā)票的發(fā)放妥善保管有費用上交登記表和領(lǐng)款人簽收發(fā)票管理、禮金券管理、收銀管理、解款管理、貨款管理、總部制度的執(zhí)行、報表的上報等能拒絕執(zhí)行提出 2 條以上的建議門店其他人員提供服務(wù)沒有登記表和領(lǐng)款人簽字罰款20 元根據(jù)財務(wù)主管的工作表現(xiàn)進行獎罰臺帳不服從財務(wù)主管的管理，一次罰款 30 元，三次以上開除一條建議被總部采納獎勵100的員工進行表彰，表現(xiàn)差的員工，提出處罰發(fā)票

6、的登記發(fā)票8歸還、領(lǐng)用人、時間，發(fā)票不宜 發(fā)票沒有登記薄的罰款 30 元領(lǐng)用太多發(fā)票不連號有短缺的，罰款 50管理發(fā)票的抽查每100份裝訂發(fā)票應(yīng)有連續(xù)性元發(fā)票的保管財務(wù)主管未發(fā)放的新發(fā)票應(yīng)鎖新發(fā)票沒有放置在帶鎖的箱里在帶鎖箱內(nèi)罰款50元禮金券的收財務(wù)主管直接發(fā)放禮金券，并填發(fā)領(lǐng)用登記沒有登記薄罰款 30 元寫禮金券發(fā)放、回收登記薄及保管票據(jù)9由財務(wù)主管審核、用備用金發(fā)管理差價補貼放，并把相關(guān)依據(jù)及發(fā)票作為附30 元件，填寫“統(tǒng)一支付憑證”讓利手續(xù)必須有門店經(jīng)理簽字沒有門店經(jīng)理簽字罰款 20 元對應(yīng)收款項進行控制和監(jiān)督、及應(yīng)收單位款時上報應(yīng)收款情況財務(wù)對應(yīng)收款項進行控制和監(jiān)督、及沒有監(jiān)控或不及時

7、上報罰款 501應(yīng)收個人款主管時上報應(yīng)收款情況元0管理對應(yīng)收款項進行控制和監(jiān)督、及應(yīng)收商品款時上報應(yīng)收款情況白條抵庫不能有白條抵庫，欠款銷售現(xiàn)象出現(xiàn)白條抵庫罰款 50 元未達帳戶時間較短（一般一星期501銀行未達帳戶內(nèi)）元1勾對調(diào)節(jié)情況銀行差錯的及時更正分錄不及時更改罰款 30 元及時準(zhǔn)確記錄零售出庫登記表、銷售日報表、手機保管帳記帳發(fā)現(xiàn)一次錯誤罰款 20 元進銷存登記帳、空調(diào)安裝卡1臺賬登記表。庫存2管理及時把運輸單在電腦中勾對，核在途商品監(jiān)對在途商品與集中配送商品，對沒有及時勾對罰款 20 元控長期在途商品應(yīng)聯(lián)系相關(guān)部門人員，保證商品的安全完整。臺帳根據(jù)留存聯(lián)進行抽單復(fù)審安安裝卡抽單工作并

8、保證未抽單據(jù)與表一累裝計未收一致1卡安裝表填寫表一填寫及時準(zhǔn)確與協(xié)管表四3管核對核對一致理協(xié)管、臺帳、交卡的交接有簽安裝卡交接記錄安裝卡沒有抽單一次罰款 20 元沒有核對上罰款 30 元沒有記錄罰款 20 元1收 銀4檢查現(xiàn)金管理及時清點本日收款與銷售款的 后放入保險箱，單實相符單實不符者要求賠償公司損失并罰款 30 元預(yù)收款登記設(shè)立預(yù)收款登記本，有顧客信息沒有登記本罰款 30 元和預(yù)收款商品信息每日把未用完的發(fā)票鎖入箱內(nèi)、發(fā)票管理不宜領(lǐng)用太多沒有鎖入箱內(nèi)罰款 20 元收取的預(yù)收款必須當(dāng)日解入銀預(yù)收款解款行（隔夜預(yù)收款除外），不得等違反一次罰款 20 元發(fā)票開具時再解入應(yīng)收款情況不允許存在應(yīng)收

9、款，即款項未收存在應(yīng)收款罰款 50 元全不得開具發(fā)票、不得提貨安全辦公檢經(jīng)常檢查、保養(yǎng)收銀設(shè)備，包括對辦公室安全沒有相應(yīng)的管理查抽屜鎖、點鈔機、收銀臺安全性措施罰款 20 元根據(jù)臺賬的庫存帳與手機實盤手機抽查數(shù)相核對無誤、有手機庫存手工帳手機卡、充值清點所有手機卡、充值卡數(shù)量與卡盤點情況臺賬帳存數(shù)相符，并有手機卡銷售日報表1倉庫手機贈品庫臺帳和倉庫必須均設(shè)贈品進銷5檢查檢查存手工帳，賬實相符臺帳各罰款 50 元其他贈品庫臺帳和倉庫必須均設(shè)手機贈品檢查進銷存手工帳，賬實相符各品類內(nèi)外倉管設(shè)立并及時準(zhǔn)確登記手工倉商品及倉庫手工帳檢帳，與臺賬庫存數(shù)相符，賬實相符查1綜合每位檢查員把自己對所檢查門店的

10、情況作一個6評價總體的評價，提出需要整改的方案。四、問題上報及處理流程門店管理員或商品監(jiān)控員發(fā)現(xiàn)門店存在的問題要求當(dāng)天上報總部財務(wù)管理中心財務(wù)管 17：00 前向分公司財務(wù)副經(jīng)理匯報本00 前以書面形式向總部財務(wù)管理中心財務(wù)管理部提交上周的門店檢查情況。門店管理員和商品監(jiān)控員按照總部財務(wù)制度進行檢查，進行事前控制，杜絕各種事故的發(fā)生。五、獎懲條例17：0030、 門店管理員與商品監(jiān)控員每月至少要到每個門店檢查一次查其工作的質(zhì)量，一經(jīng)查實沒有每月到每個門店檢查，罰款10010：00上周檢查情況，罰款 5050、財務(wù)管理中心財務(wù)管理部收到分公司的問題匯報，在兩天內(nèi)沒有展開調(diào)查和追蹤反饋，罰款 50 元。財務(wù)管理中心制度規(guī)范專員制定制度時