1、編號版 本 號A報銷管理細則修改次第001/10報銷管理細則受控狀態：受控 發放編號： 生效日期：2007-04-02 編號版 本 號A報銷管理細則修改次第002/10版本/修改次第更改頁次/章節編制審核批準生效日期編號版 本 號A報銷管理細則修改次第003/10總則特制定本規定。管理規定借款（部先經部門主任簽字同意，然后由財務主管和總經理簽字批準后，持借款單到出納處支取現金。出差人員出差返回后 5 個工作日內報銷差旅費并結清借款，超過5其他臨時借款，如業務費、周轉金等借款，須注明還款日期，審批程序同出支付。編號版 本 號A報銷管理細則修改次第004/10經理不在時應電話通知財務管理中心出納先

2、行支付，事后及時補辦借款手續。每筆借款（含支票領用），5%扣款。扣完為止。報銷報 銷 程 序 ： a）職工報銷：由經辦人簽字部門主管簽字認可財務主管審核分管經理總經理（董事局主席）簽字批準出納支付。 b）理（董事局主席）簽字批準出納支付。c）助理以上人員報銷：經辦人簽字財務主管審核總經理簽批出納支 付 。 d）必須分類粘貼，不分類或分類不明者不予報銷，過期單據不予報銷。報 銷 標 準 a）審批后，辦公室持申請單到財務辦理借款手續，購買完后，持簽批發票（附明細）到財務報帳。無明細者不予報銷。發票和實際業務不符不予報銷。編號版 本 號A報銷管理細則修改次第005/10b）室先行墊付，報辦公室和財務

3、管理中心備案，每月底由公司辦公室和財務共同解決。求的報刊可單獨上報公司辦公室。辦公室經報總經理批準后統一辦理。發票需要附公司報紙及刊物明細。有政府職能部門特殊攤派或其他原因訂購的雜志，單獨請示總經理或董事局主席辦理。車輛相關費用報銷：審核后，經總經理簽批到財務辦理現金或支票領用手續，到特約維修保養后，持發票和蓋章的明細報銷。發票和明細缺一不予報銷。b）裝飾 車輛需要裝飾或改裝的，由相關人員提出申請，報辦公室主任編號版 本 號A報銷管理細則修改次第006/10不全不予報銷。員申請并報辦公室主任批準充值，辦公室應跟蹤加油卡的使用與車輛里程的對比關系，對油耗明顯偏高或波動異常又無正當理由的，拿出處理

4、意見。經財務審核報總經理批準報銷。住宿等。出差在外的餐費標準：有招待任務的據實報銷，無招待任務的，餐費80/60餐； 50/四十元/餐，職工三十元/餐，早餐一律 10 元/餐，外出會議培訓，所交費用已含餐費的，不再報銷。職工跟隨公司中層或高層出差的，可有一人報銷標準跟隨相同出差的領導報銷。除公司高層住宿費據實報銷外， 其他人員住宿報銷標準為：在特區及省會出差的中層 360 元/晚，職工260 元/晚，在其他地區出差的中層 260 元/晚，職工 160 元/晚，憑發票報銷，多不退，少不補。出差期間住宿，凡兩人合住一室，每室標準可按同住較高一人的標準編號版 本 號A報銷管理細則修改次第007/10

5、報銷。有接待單位提供住宿或住親朋家的，不享受住宿報銷待遇。夜間在長途交通工具上度過的，不計人住宿天數。凡有接待單位免費提供就餐或就餐費用已通過其他形式在公司報銷的，應按實予以扣減。自帶車輛出差的，過路過橋費、汽油費按實報銷。未婚職員父母均在外地居住者，每年可享受一次探親路費報銷；已婚出差返回后 5 個工作日內辦理報銷手續，不按時報銷的應書面向財務說明原因。超時不報又無書面正當理由的，出納有權按報銷金額 5%/日扣除費用。扣完為止。招待費報銷公司職工有公務招待的招待后5個工作日內報銷對于娛樂休閑形式的招待從嚴控制洗浴發票一律不許報銷業務招待嚴禁假公濟私一經發現，嚴肅處理，并處報銷金額的5倍罰款。

6、會務費會務費報銷需持會務通知和公司派遣參會通知，會務費通知中應注明參會人員，地點、標準和內容，會務費含餐費住宿費的，不再報銷住宿及餐費，不含的參照差旅費報銷規定，市內參會不報銷晚餐早餐。會務費報銷期限為參會后 5 日。組織職工出游編號版 本 號A報銷管理細則修改次第008/10跟團到外地旅游的，公司報銷標準為和旅行社簽訂團費，在外地自費項目由消費人自行負擔，公司不予負擔，異地購物、就餐一律由消費人自行負擔， 公司一律不予報銷。舉辦活動費用報銷公司舉辦活動，應開列出開支計劃，包括具體支出細節，由辦公室主任簽字電話費 手機公司對高層管理人員手機費實報實銷，對中層每月報銷 160 元/月，職工每月報

7、銷 100 元/月。固定辦公電話據實報銷。服裝費用公司工作服裝兩年一換，具體標準為董事長或總經理審批為準。中介費律師費為公司和律師事務所簽訂的法律顧問協議所約定的費用，訴訟費如屬正常訴訟，公司負擔，若因部門或項目公司違規作業生產產生訴訟，則由擔責部門集體負擔訴訟，該費用從工資中扣發。 會計師審計費為公司為融資或年終正常的審計支出，憑發票報支經總經理或董事局主席簽字列支。為融資或其他活動發生評估或其他中介費用根據實際業務情況據實列支。廣告宣傳費 廣告費根據廣告合同支付，但必須滿足以下條件：在媒體發布編號版 本 號A報銷管理細則修改次第009/10廣 告 業 發 票 c）廣告費和業務宣傳費根據實際發生情況會簽列支。食堂費用管理：食堂人員 2 名，職工每月支出餐費標準 5.5 元/人 天，該標準包括油鹽煤氣水電等。禮品支出：藝品等一律不予報銷。800200賀儀（限轉正后）如員工辦理了結婚登記手續（限轉正后），8006司將致賀儀人民幣 300 元整。奠儀（限轉正后）員工在直系親屬（指配偶、子女、父母或配偶之父母）不幸去世后一個月內知會集團人力資源部，公司將致以奠儀人民幣 500 元整。其他支出必須遵守實是求實的原則，經經辦部門主管和財務主管共同會簽，編號版 本 號A報銷管理細則修改次第0010/10報公司總經理或董事局