1、財務培訓PAGE 46PAGE 71PAGE 194用友軟件應用實實踐 北京用友軟件股股份有限公司司從19888年率先推出出商品化會計計軟件以來，以以“幫助客戶提提高經營與管管理能力”為宗旨，緊緊跟技術進步步潮流和中國國財務管理信信息化的需求求，先后推出出了網絡版、新新會計制度版版、全面核算算型以及管理理型會計軟件件。這些軟件件不僅能完全全替代手工方方式下的全部部賬務處理，進進行規范的會會計核算，而而且能為企業業提供全面的的管理解決方方案，其功能能覆蓋了企業業內部管理的的全部內容。用友ERP-UU8以“優化資源，提提升管理”為核心理念念，以快速實實施為特點，能能普遍適應中中國企業管理理基礎和業

2、務務特征以及企企業快速增長長需求的ERRP全面解決決方案。它包包括財務會計計、管理會計計、集團財務務、供應鏈管管理等各個功能模塊，其其中會計部分分包括總賬、報報表、工資管管理、固定資資產管理、存存貨管理、應應收應付管理理、企業門戶戶、系統管理理等子模塊，從從中可學習到到先進的管理理思想和業務務管理模式。本章將以用友EERP-U8軟件系系統為基礎，以以附錄一“太湖園藝用用品制造廠（模模擬）賬套資資料”為例，對軟軟件的運用和和系統維護進進行全面的介介紹。 實訓一：新建建賬套與用戶戶設置在啟動軟件前，必必須按規定程程序安裝軟件件，安裝用友友ERP-UU8軟件，一一般最低需要要256MBB以上內存、5

3、500MHzz以上CPUU、2GB以以上的硬盤空空間和Winndows 2000以以上的操作系系統。如計算算機上沒有安安裝MS SSQL 20000數據庫庫系統，則需需要先安裝數數據庫，并在在SQL SServerr服務管理器器開啟狀態下下正式安裝用用友軟件。以以下將以軟件件的成功安裝裝為基礎，從從啟動軟件開開始，系統介介紹用友軟件件應用操作的的一般方法。1.1 新建賬賬套1啟動與登錄錄系統管理從開始菜單依次次選擇“開始程序用友ERPP-U8系統服務系統管理”命令，進入入“用友ERPP-U8系統管理”窗口，如圖圖10-1所所示。圖10-1系系統管理在系統管理窗口口打開“系統”菜單，單擊擊“注冊

4、”命令，打開開系統“注冊”對話框。輸入操作員“AAdmin”（默認密碼碼為空），單單擊“確定”按鈕，以系系統管理員的的身份進入系系統管理窗口口。第一次以系統管管理員身份登登錄時，其口口令為“空”。如在實際際操作時要修修改系統管理理員密碼，可可以直接單擊擊選中“改密碼”復選框，再再單擊“確定”按鈕，打開開“設置操作員員口令”對話框，在在“新口令”和“確認新口令令”對話框中分分別輸入新密密碼，最后單單擊“確定”按鈕，完成成操作員口令令設置。單擊“確定”，系系統注冊成功功，返回“系統管理”窗口。2新建賬套在“系統管理”窗口選擇“賬套”菜單中的“建立”命令，打開開“創建賬套”對話框，如如圖10-22所

5、示。圖10-2新新建賬套之輸輸入賬套信息息（1）輸入賬套套信息。在創創建賬套對話話框中，第一一項“已存賬套”是指系統內內已經存在的的賬套，以下下拉列表框的的形式顯示出出來，僅供用用戶查看。輸入賬套信息時時必須正確輸輸入賬套號、賬賬套名稱、啟啟用會計期。系系統默認啟用用會計期為計計算機操作系系統的日期，按按本例資料需需更改為“2006年年11月”?！百~套路徑”指向存放新新建賬套數據據的位置，系系統默認的路路徑為“C：U8SSOFTAADMIN”，可根據需需要直接更改改，也可利用用“”按鈕參參照輸入。輸入完成后，單單擊“下一步”按鈕，進入入“單位信息”設置對話框框，如圖100-3所示。圖10-3新

6、新建賬套之單單位信息（2）輸入單位位信息。輸入入單位名稱“太湖園藝用用品制造廠”，此項單位位名稱是指全全稱，必須完完整輸入。全全稱一般用于于發票等票據據打印。輸入入單位簡稱“太湖園藝”。其他欄目都屬于于任選項，可可以按資料內內容輸入，也也可空缺或采采用默認值。輸入完成后，單單擊“下一步”按鈕，進入入“核算類型”設置對話框框。（3）輸入核算算類型。在核核算類型對話話框，采用系系統默認值本本幣代碼“RMB”，確認本幣幣名稱：“人民幣”。從下拉列列表框中選擇擇企業類型“工業”，設置行業業性質為“新會計制度度科目”。注意，系統將按按所選擇的行行業性質來預預置會計科目目表。輸入完成后，單單擊“下一步”按

7、鈕，進入入“基礎信息設置您的基基礎信息”對話框。（4）定義基礎礎信息。在“基礎信息設置您的基基礎信息”對話框，有有“存貨是否分分類？”、“客戶是否分分類？”、“供應商是否否分類？”和“有無外幣核核算？”四個復選框框。分類定義功能主主要是針對存存貨、客戶、供供應商相對較較多的單位而而設置的，即即可以選擇是是否進行分類類核算以及如如何對這些內內容進行分類類。如果此時時不能確定，也也可以在軟件件啟用后再進進行設置。按照本例資料要要求，選中“外幣是否分分類？”復選框，然然后單擊“完成”按鈕，系統統彈出窗口，提提示信息“可以創建賬賬套了嗎單擊“是”按鈕鈕，系統提示示“正在建立賬賬套信息年度度數據庫，請請

8、等待”。稍候候，進入“分類編碼方方案”對話框，如如圖10-44所示。圖10-4新新建賬套之確確定分類編碼碼方案（5）確定分類類編碼方案。按按照本例資料料要求，單擊擊“科目編碼級級次”對應的第44級黃色框，輸輸入“2”，即將科目目編碼級次改改為：會計科科目級別為44級，每級編編碼長度分別別為4位、22位、2位、22位。同理，將將“部門編碼級級次”設置為2位位、2位。單擊“確認”按按鈕，進入“數據精度定定義”對話框。（6）數據精度度定義。數據據精度定義是是指確定存貨貨數量、存貨貨單價、開票票單價、件數數、換算率、稅稅率等數據的的小數位數，本本例中均定義義為2位，即即全部采用系系統默認值。在數據精度

9、定義義窗口單擊“確認”按鈕，彈出出系統提示信信息“建立成功”并詢問“現在進行系系統啟用的設設置。單擊“是”按鈕鈕，彈出“系統啟用”對話框，如如圖10-55所示。圖10-5啟啟用總賬并設設置時間（7）系統啟用用。在“系統啟用”對話框中選選中“GL總賬”復選框，彈彈出“日歷”對話框，選選擇日期“2006年年11月1日日”，單擊“確定”按鈕，系統統提示“確實要啟用用當前系統嗎嗎？”，單擊“確定”按鈕。再單單擊“退出”按鈕，返回回“系統管理”窗口。1.2用戶及及權限設置1增加用戶在“系統管理”窗口選擇“權限”菜單下的“用戶”命令，進入入“用戶管理”窗口，窗口口中顯示了系系統已經預設設好的幾位默默認用戶

10、，如如Demo、Systeem、Ufsofft、WEB等。單擊工具欄中的的“增加”按鈕，打開開“增加用戶”對話框，如如圖10-66所示。圖10-6增增加用戶按本例資料要求求，輸入第一一位操作員“王小剛”的信息：編編號“001”、所屬部門門“財務部”，可選擇設設置口令，單單擊“增加”即予保存。同同樣方法輸入入另兩位操作作員“何森林”和“李林”的信息。全部操作員信息息輸入完畢，單單擊“退出”按鈕，返回回“用戶管理”窗口，所有有用戶以列表表方式顯示。最最后，單擊“退出”按鈕，返回回“系統管理”窗口。只有系統管理員員才擁有設置置操作員的權權限。賬套主主管“王小剛”由系統管理理員指定，擁擁有該賬套范范圍

11、內的所有有權限。本例例資料中其他他兩位操作員員不通過指定定角色的方法法分配權限，而而是在進行“操作員權限限設置”時直接指派派其操作權限限。2設置用戶權權限在“系統管理”窗口，選擇擇“權限”菜單中的“權限”命令，進入入“操作員權限限”窗口，如圖圖10-7所所示。圖10-7賬賬套主管權限限設置在操作員權限窗窗口右上角選選擇“001”賬套，“2006”年度。作選方確具管如將為意戶套作從用戶列表中選選擇“何森林”，單擊工具具欄中的“修改”按鈕，打開開“增加和調整整權限”對話框，如如圖10-88所示。圖10-8會會計權限分配配本例中為會計何何森林分配“總賬憑證”的全部權限限和“總賬賬表”的全部權限限。具

12、體操作作時，首先單單擊復選框前前面的“+”圖標，打開開下層目錄，再再選中相應權權限項目前的的復選框。選選擇好后，單單擊“確定”按鈕退出。同樣方法為出納納員李林和實實習生張麗設設置相應權限限。需要說明的是，在在用友ERPP-U8系統統中，提供了了三個層次的的權限管理，即即功能級權限限管理、數據據級權限管理理、金額級權權限管理。功功能級權限管管理提供了對對不同用戶分分配不同功能能模塊的操作作權限。數據據級權限管理理可通過兩方方面進行控制制，一是字段段級權限控制制，二是記錄錄級權限控制制。金額級權權限管理主要要用于嚴格內內部金額控制制，對金額數數量劃分級別別，對不同崗崗位和職位的的操作員授予予不同級

13、別的的金額控制權權。功能級權限的分分配在“系統管理”窗口的“權限分配”中設置，數數據級權限和和金額級權限限均在“企業門戶”模塊的“基礎信息”項下的“數據權限”中進行設置置，且一定要要在“系統管理”的功能權限限分配之后才才能設置。2 實訓二：系系統運行要素素與環境參數數設置2.1 系統統運行要素設設置依次選擇“開始始程序用友ERPP-U8企業門戶”，進入“注冊企業門戶”對話框。以賬套主管的身身份登錄，選選擇操作員“001王小小剛”，單擊“確認”按鈕。在登錄后的企業業門戶主窗口口，選中“控制臺”標簽，再選選擇“基礎信息”下的“基礎檔案”命令，出現現如圖10-9所示的基基礎檔案設置置主窗口。圖10-

14、9基基礎檔案在“基礎檔案”窗口，雙擊擊要設置的檔檔案項目，即即可進入相應應項目的設置置界面。1部門檔案設設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“部門檔案”項目，進入入“部門檔案”設置窗口，如如圖10-110所示。圖10-10部門檔案設設置單擊工具欄上的的“增加”按鈕，激活活“部門檔案”對話框。在在右側編輯區區輸入部門編編碼“01”、部門名稱稱“總經理室”、部門屬性性“管理部門”以及電話、地地址、備注等等信息。輸入入完畢，單擊擊“保存”按鈕。在窗窗口左側的空空白框中，系系統自動顯示示出設置好的的部門名稱。采取同樣步驟輸輸入其他部門門信息。全部部輸入完畢，單單擊工具欄中中的“退出”命令，返回回“基礎檔案”

15、窗口。如之前已錄入職職員檔案，可可單擊“負責人”右側的參照照輸入按鈕，選選擇部門負責責人。2. 職員檔案案設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“職員檔案”項目，進入入“職員檔案”設置窗口。選選中左側白色色區域中顯示示的“總經理室”，單擊工具具欄上的“增加”按鈕，彈出出“增加職員檔檔案”對話框，如如圖10-111所示。圖10-11增加職員在職員檔案錄入入窗口，輸入入職員編碼“01”、職員姓名名“李小萍”、職員屬性性“法人代表”。輸入完畢畢后，單擊“保存”按鈕予以保保存，系統自自動顯示下一一張空白職員員檔案。按本本例資料中給給定的職員目目錄，將全部部職員對應地地輸入到各部部門的職員檔檔案中去。在職員檔案

16、設置置窗口的右側側，系統自動動顯示所選中中部門的職員員資料。3客戶檔案設設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“客戶檔案”項，進入“客戶檔案”設置窗口。單單擊工具欄上上的“增加”按鈕，彈出出“增加客戶檔檔案”對話框，如如圖10-112所示。圖10-12增加客戶在“基本”頁簽簽的文本框中中輸入客戶編編碼“001”、客戶名稱稱“北京聯誼公公司”、客戶簡稱稱“聯誼公司”、開戶銀行行“工行”和銀行賬號號“745888866”；單擊“聯系”頁簽，在對對話框中輸入入地址“北京市聯海海路888號號”、郵編“1000115”、聯系人“陳浩”；單擊“其他”頁簽，修改改發展日期為為“2006-11-1”。輸入完畢畢，單擊

17、“保存”按鈕。繼續輸入其余客客戶的檔案。4. 供應商檔檔案設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“供應商檔案案”項目，進入入“供應商檔案案”設置窗口。單單擊工具欄“增加”按鈕，彈出出“增加供應商商檔案”對話框，如如圖10-113所示。圖10-13增加供應商商在“基本”頁簽簽各文本框輸輸入供應商編編碼“001”，供應商名名稱“成都聯平公公司”，供應商簡簡稱“聯平公司”，開戶銀行行“建行”，銀行賬號號“458822442”；單擊“聯系”頁簽，在文文本框中輸入入地址“成都市和平平路323號號”，郵編“6100115”，聯系人“張小娟”；單擊“其他”頁簽，修改改發展日期為為“2006-11-1”。輸入完畢畢，

18、單擊“保存”按鈕。全部供應商檔案案輸入完畢，單單擊“退出”按鈕返回“基礎檔案”窗口。2.2系統環環境參數設置置 1. 外幣及及匯率設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“外幣設置”項目，進入入“外幣設置”窗口，如圖圖10-144所示。圖10-14外幣設置在外幣設置窗口口，單擊“增加”按鈕，在右右側的對話框框中輸入幣符符“HKD”、幣名“港元”，系統自動動在左側的白白色區域中顯顯示“港元”。單擊“確認”命令，在“2006.11”的“記賬匯率”一欄中輸入入本月固定匯匯率“1.2”，移開光標標，保存設置置。同理，設設置美元的固固定匯率為“8.3”。設置完成成后，單擊“退出”按鈕返回“基礎檔案”窗口。2. 結

19、算方式式設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“結算方式”項目，進入入“結算方式”設置窗口，如如圖10-115所示。圖10-15結算方式設設置單擊“增加”按按鈕，在右側側輸入結算方方式編碼“1”、結算方式式名稱“現金支票”，選中“是否票據管管理”復選框。輸輸入完成后，單單擊“保存”或“增加”命令。同樣樣方法輸入其其他結算方式式。3憑證類別設設置在“基礎檔案”窗口，雙擊擊“憑證類別”項目，進入入“憑證類別預預置”窗口，單擊擊“收款憑證付款憑證轉賬憑證”項，單擊“確定”，進入“憑證類別”設置窗口，如如圖10-116所示。圖10-16憑證類別設設置雙擊“收款憑證證”的“限制類型”欄，單擊下下拉框選擇“借方必

20、有”項，在“限制科目”欄輸入或參參照選擇“1001，11002”兩個科目。同同樣方法輸入入付款憑證和和轉賬憑證的的限制條件。設設置完成后，單單擊“退出”命令，返回回“基礎檔案”窗口。4. 總賬控制制參數設置依次選擇“開始始程序用友ERPP-U8財務會計”，進入“注冊總賬”對話框。輸入操作員“0001”，選擇“001太湖湖園藝用品制制造廠”賬套，會計計年度“2006”，日期“2006-11-011”，單擊“確定”按鈕。首次進入總賬系系統，打開左左側的“系統”列表，選擇擇“設置”項下的“選項”命令，打開開“選項”參數設置對對話框，單擊擊“憑證”選項卡，如如圖10-117所示。圖10-17憑證參數設

21、設置選中“制單序時時控制”、“支票控制”、“可以使用應應收受控科目目”、“可以使用應應付受控科目目”、“出納憑證必必須經由出納納簽字”等復選框，單單擊“編輯”，單擊“確定”后返回。在“選項”編輯輯窗口，順序序單擊“賬簿”、“其他”選項卡，對對相關參數按按需要進行設設置或調整。設置完畢，按“確定”或“放棄”按鈕返回“總賬”系統窗口。3 實訓三：會會計科目設置置與期初余額額錄入3.1會計科科目設置1新增會計科科目在“總賬”主窗窗口單擊“設置”項下的“會計科目”命令，進入入“會計科目”設置窗口，顯顯示所有“按新會計制制度”預置的會計計科目，如圖圖10-188所示。圖10-18 系統預置會會計科目表在

22、會計科目編輯輯窗口，可對對各類各級會會計科目進行行增加、刪除除、修改等操操作。單擊“增加”按鈕，進入入“會計科目新增”窗口，如圖圖10-199所示。圖10-19 新增會計科科目輸入科目編碼“1002001”，科目中文文名稱“工行人民幣幣”，助記碼“GHRMBB”，單擊賬頁頁格式下拉框框，選擇“金額式”，并選中“日記賬”和“銀行賬”兩個復選框框。所有項目目錄入正確后后單擊“確定”予以保存。根據本例資料提提供的各級科科目資料，依依次增加預置置科目表中不不存在的會計計科目。科目目設置完成后后單擊“關閉”命令，返回回會計科目設設置主窗口。2修改會計科科目在會計科目設置置主窗口，雙雙擊欲修改的的會計科目

23、，進進入“會計科目修修改”窗口（窗口口布局與新增增會計科目窗窗口相同），單單擊“修改”命令，即可可對各項參數數進行修改。在在此要注意的的是，所有二二級以下科目目的“科目性質”與其上一級級科目的性質質相同，不允允許用戶修改改。修改完成后，單單擊“確定”，“返回”，便返回到到會計科目主主窗口。3. 指定會計計科目在“會計科目”窗口中，選選擇“編輯”菜單下的“指定科目”命令，進入入“指定科目”窗口，如圖圖10-200所示。圖10-20指定會計科科目單擊“現金總賬賬科目”單選框，選選擇“1001現現金”科目并單擊擊“”命令，或雙雙擊“1001現現金”項，將其由由待選科目轉轉入已選科目目。同理，單單擊“

24、銀行總賬科科目”單選框，選選中“1002銀銀行存款”科目并單擊擊“”命令，或雙雙擊“1002銀銀行存款”項，將其由由待選科目轉轉入已選科目目，并單擊“確認”按鈕返回。指定會計科目的的作用之一是是確定某一科科目由出納員員專管，使出出納員具有對對相關憑證的的簽字功能，同同時可查詢輸輸出現金、銀銀行存款日記記賬，從而加加強對“現金”、“銀行存款”等項目的管管理。3.2錄入期期初數據在“總賬”主窗窗口選擇“設置”菜單下的“期初余額”命令，進入入“期初余額錄錄入”窗口，如圖圖10-211所示。圖10-21 期初余額錄錄入窗口系統以不同顏色色來標識不同同的數據項。白白色區域表示示可以直接錄錄入數據，它它們

25、是末級普普通科目的賬賬務數據；灰灰色區域為非非末級科目，其其數據由系統統根據下級科科目的賬務數數據自動匯總總計算出來，而而不允許直接接錄入數據；黃色區域為為設置了輔助助核算內容的的科目，其期期初余額的錄錄入需要在相相應的輔助賬賬設置窗口中中操作。將光標置于白色色區域內，在在“累計借方”、“累計貸方”欄目輸入所所有項目的本本年1100月份累計發發生額，在“期初余額”欄目輸入111月份的期期初余額。3.3賬套數數據備份與恢恢復1賬套數據輸輸出（備份）首先以系統管理理員身份登錄錄系統管理窗窗口。選擇“賬套”菜單中的“輸出”命令，進入入“賬套輸出”對話框。在輸出賬套對話話框，單擊“賬套號”右側的下拉拉

26、框，選擇需需要輸出的賬賬套，單擊“確認”按鈕。系統將提示拷貝貝進程和壓縮縮進程。在將將所選賬套數數據進行壓縮縮后，彈出“選擇備份目目標”對話框，如如圖10-222所示。圖10-22賬套輸出之之輸入備份目目標單擊下拉列表框框，選擇賬套套數據輸出后后保存的文件件夾，單擊“確認”按鈕，開始始進行備份。備備份工作完成成后，彈出提提示信息“硬盤備份完完畢！”，單擊“確定”按鈕后返回回。在用友軟件中，通通常由系統管管理員進行賬賬套數據的備備份與恢復。備備份的賬套數數據共生成兩兩個文件。若要刪除已選中中的賬套數據據，則在輸出出賬套對話框框中，選中“刪除當前輸輸出賬套”復選框即可可，但正在使使用的賬套不不能被

27、刪除。2賬套數據引引入（恢復）首先以系統管理理員身份登錄錄系統管理窗窗口。選擇“賬套”菜單中的“引入”命令，進入入“引入賬套數數據”對話框，如如圖10-223所示。圖10-23賬套數據恢恢復之選擇源源文件在引入數據對話話框，選擇需需要引入的賬賬套數據路徑徑，如“D：用友財務”等，選擇賬賬套文件“Uferpaact.lsst”，單擊“打開”按鈕，系統統提示“重新指定賬賬套路徑嗎？”。如果希望將恢復復的數據保存存在區別于原原輸出路徑的的另外一個位位置，可單擊擊“是”并選擇保存存路徑，否則則單擊“否”按鈕，系統統提示“正在引入賬賬套，請等待待”，完成成后系統提示示“賬套引入成成功！”的信息，單單擊“

28、確定”按鈕返回。與賬套備份類似似，通常由系系統管理員進進行賬套數據據引入操作。4 實訓四：輔輔助核算項目目設置與數據據錄入4.1 輔助核核算項目的設設置在會計科目設置置主窗口單擊擊“增加”按鈕，或雙雙擊已存在的的需要進行輔輔助核算的會會計科目，進進入會計科目目設置窗口。（1）外幣核算算科目設置。對對于“銀行存款中行美元（UUSD）”、“銀行存款中行港元（HHKD）”等外幣核算算科目，選中中“外幣核算”復選框，并并在下拉列表表框中選擇正正確的外幣種種類，同時選選擇賬頁格式式為“外幣金額式式”，并選中“日記賬”、“銀行賬”復選框。（2）往來輔助助核算科目設設置。對于“應收賬款人民幣”賬戶，選中中“

29、客戶往來”復選框，并并將“授控系統”列表框置空空；對于“應收賬款港元”、 “應收賬款美元”等科目，在在選擇“客戶往來”復選框的同同時，選中“外幣核算”復選框，并并將“授控系統”列表框置空空；同理，對對“預付賬款”、“應付賬款”等科目的二二級科目以及及“其他應收款款備用金”科目等都需需要進行往來來輔助核算設設置，在“輔助來中的并涉況（3）部門（項項目）輔助核核算科目設置置?！肮芾碣M用”科目要求進進行部門輔助助核算，應在在該科目的“輔助核算”選項中選擇擇“部門核算” 復選框。有有些項目，如如“在建工程”、“生產成本”等若需要進進行項目輔助助核算，可在在“輔助核算”選項中選擇擇“項目核算”復選框。（

30、4）助設二進助設中并輸位4.2 輔助核核算項目期初初數據錄入1外幣期初余余額錄入在期初余額錄入入窗口，每個個外幣核算賬賬戶占據兩行行，其中第一一行為本位幣幣，第二行為為外幣，如圖圖10-244所示。圖10-24外幣初始余余額錄入在“中行美元”科目第一行行白色區域的的“累計借方”、“累計貸方”和“期初余額”欄直接錄入入由美元折算算的人民幣金金額，再在第第二行“美元”的白色區域域錄入美元原原幣金額。注注意，此處必必須先錄入本本位幣金額，后后錄入原幣金金額。同理，錄錄入“中行港幣”科目的“累計借方”、“累計貸方”和“期初余額”各欄數據。2往來業務期期初余額錄入入在期初余額錄入入主窗口直接接錄入各往來

31、來科目的“累計借方”、“累計貸方”欄金額。雙擊“應收賬款款”項的“期初余額”（黃色）欄欄，進入如圖圖10-255所示客戶往往來期初數據據錄入窗口。圖10-25客戶往來期期初余額錄入入單擊“增加”命命令，出現空空白輸入行，將將往來業務期期初資料依序序輸入各文本本框，其中“客戶”、“方向”、“業務員”、“票據日期”等可通過參參照輸入方法法輸入。單擊擊“增加”按鈕，當前前記錄被保存存。重復上述述步驟，直到到所有業務錄錄入完畢，單單擊“退出”按鈕回到期期初數據錄入入主窗口，系系統自動將輔輔助錄入界面面數據傳遞至至期初數據錄錄入主窗口。同理，錄入“應應付賬款”和“預付賬款”等往來業務務初始數據。要注意的

32、是，在在本例資料中中“預付賬款”賬戶既是外外幣核算賬戶戶，又是往來來核算賬戶，其其往來業務期期初數須在供供應商往來期期初數錄入界界面輸入，其其中金額部分分除了本位幣幣金額外，還還需錄入原幣幣金額。3數量期初余余額錄入在期初余額錄入入主窗口，每每一數量輔助助核算科目占占兩行，第一一行為金額行行，第二行為為數量行。錄錄入數量輔助助核算科目期期初余額時，直直接在主窗口口的相應欄目目輸入金額和和數量即可。例例如，在“原材料集成件”科目第一行行的白色區域域內直接錄入入“累計借方”、“累計貸方”和“期初余額”金額，在第第二行數量“套”的白色區域域內錄入“累計借方”、“累計貸方”和“期初余額”的數量初始始數

33、據。同理理錄入原材料料和庫存商品品其他二級科科目的期初金金額和數量數數據。4期初數據試試算平衡錄入所有科目余余額后，在余余額錄入窗口口的工具條，單單擊“試算”按鈕，打開開“期初余額試試算平衡表”。系統自動動進行試算平平衡，提示平平衡與否的信信息，如圖110-26所所示。圖10-26試算平衡報報告若期初余額試算算不平衡，則則需逐項核查查與修改期初初余額，直至至試算平衡為為止。若期初初余額試算已已平衡，則單單擊“退出”按鈕后返回回。5 實訓五：基基本會計業務務錄入與查詢詢5.1記賬憑憑證錄入以“002 何何森林”的身份注冊冊進入“總賬”系統。在“總賬”主窗口，選選擇“憑證”項下的“填制憑證”命令，

34、進入入“填制憑證”窗口。單擊擊“增加”命令，增加加一張空白記記賬憑證，如如圖10-227所示。圖10-27 填制憑證證以本例資料的第第一筆業務為為例，主要項項目內容錄入入方法如下：（1）首部內容容輸入。雙擊擊“字”前的空格，用用參照輸入的的方法選擇“付款憑證”類型，順序序號“0001”由系統自動動產生；對于于系統默認的的當前賬套日日期“2004.11.01”，可用手工工或用參照輸輸入的方法進進行修改；直直接填入附單單據數“1”。（2）主體內容容輸入。在“摘要”欄直接輸入入摘要內容“提取備用金金”；在“會計科目”欄輸入會計計科目編碼“1001”和“1002001”，或通過雙雙擊“科目名稱”欄，用

35、參照照方式輸入；輸入借方金金額和貸方金金額各為“8 0000”。系統自動動產生借貸平平衡數。（3）輔助內容容輸入。雙擊擊輔助信息區區“票號”后空白區域域，或光標停停留在“科目名稱”欄打回車，彈彈出“輔助項”對話框，如如圖10-228所示。 圖10-28 銀行結算算輔助項登記記輸入結算方式“1”（現金支票票），票號“3300”，發生日期期“2006.11.01”，單擊“確認”返回。（4）制單人。由由系統自動簽簽注當前操作作員姓名。（5）支票登記記。全部內容容錄入完畢，單單擊“保存”按鈕，彈出出“此支票尚未未登記，是否否登記？”對話框。單單擊“是”按鈕，彈出出“票號登記”對話框，輸輸入領用日期期“

36、2006.11.01”，領用部門門“財務部”，限額“8 0000”，用途“備用金”。單擊“確定”按鈕，當前前憑證即被保保存。（6）數量單價價。在錄入第第6筆業務的的“1211001（原材料料集成件）”科目，在錄錄入金額前，系系統彈出數量量核算“輔助項”對話框，如如圖10-229所示。圖10-29數量核算輔輔助項錄入在輔助項對話框框輸入產品數數量“3 0000”，單價“10”，單擊“確認”按鈕退回。（7）部門核算算項目。在錄錄入第10筆筆業務的“5502管管理費用”科目時，在在科目名稱欄欄擊回車鍵時時，系統彈出出部門“輔助項”對話框，如如圖10-330所示。圖10-30部門輔助項項錄入直接輸入部

37、門編編碼“02”，或參照選選擇“02財務部部”，單擊“確認”按鈕返回。5.2 記賬憑憑證查詢在“總賬”主窗窗口，選擇“憑證”項下的“查詢憑證”命令，打開開“憑證查詢” 對話框，如如圖10-331所示。圖10-31輸入憑證查查詢條件根據可選項目，可可編輯輸入或或選擇多種查查詢條件。單單擊“輔助條件”按鈕，可輸輸入更多的輔輔助項查詢條條件。條件編編輯完畢，單單擊“確認”按鈕，進入入“查詢憑證”列表窗口，如如圖10-332所示。圖10-32查詢憑證列列表雙擊其中任意一一憑證行，系系統會自動顯顯示此張記賬賬憑證。在憑憑證顯示窗口口，可通過“首張”、“上張”、“下張”、“末張”命令查看其其他的記賬憑憑證

38、。6 實訓六：往往來管理與銀銀行對賬6.1往來業務務處理與核銷銷1往來業務錄錄入以“001王小小剛”的身份注冊冊進入“總賬”系統，在“總賬”主窗口，選選擇“憑證”項下的“填制憑證”命令，進入入“填制憑證”窗口。單擊擊“增加”命令，增加加一張空白憑憑證。按順序逐項填制制各項業務記記賬憑證內容容。其中涉及及輔助核算的的內容填制方方法如下。（1）單位往來來業務的錄入入。錄入第110筆經濟業業務，光標定定位于涉及往往來核算的“應收賬款”科目，敲擊擊回車后，系系統彈出往來來輔助核算對對話框，如圖圖10-333所示。圖10-33單位往來輔輔助項輸入利用參照輸入方方式選入客戶戶“上海聯豐”、業務員“周浩”，

39、輸入票號號“007”，將日期改改為“2006.11.122”，單擊“確認”后返回。（2）個人往來來業務的錄入入。錄入第115筆業務，光光標定位于涉涉及個人往來來核算的“其他應收款款備用金”科目，敲擊擊回車后，系系統彈出個人人往來輔助項項對話框，如如圖10-334所示。圖10-34個人往來輔輔助項輸入利用參照輸入方方式選入部門門“銷售部”、個人“周浩”，輸入票號號“995”，將日期改改為“2006.11.188”，單擊“確認”后返回。2往來對賬和和銷賬在總賬主窗口系系統菜單選擇擇“賬表客戶往來輔輔助賬客戶往來兩兩清”，進入“客戶往來兩兩清”選擇窗口。選擇客戶“上海海聯豐”，截止日期期“2006.

40、11”，選中“顯示已兩清清”復選框，單單擊“確定”命令，進入入客戶往來兩兩清勾兌窗口口，如圖100-35所示示。圖10-35 客戶往來兩兩清勾兌單擊“自動”命命令，系統彈彈出“客戶往來勾勾對結果”顯示窗口，報報告勾兌結果果。在總賬主窗口系系統菜單選擇擇“賬表客戶往來輔輔助賬客戶往來明明細賬客戶明細賬賬”，進入“客戶明細賬賬”選擇窗口。選選擇客戶“廣州聯珠”，單擊“確定”，即顯示廣廣州聯珠公司司的明細賬，如如圖10-336所示。圖10-36 客戶明細賬賬6.2 銀行對對賬1錄入對賬期期初數以出納員“李林林”的身份啟動動總賬，在總總賬系統菜單單選擇“出納銀行對賬銀行對賬期期初錄入”，在彈出的的“銀

41、行科目選選擇”窗口，選擇擇科目為“1002001工行人民民幣”，進入銀行行對賬期初數數據錄入窗口口，如圖100-37所示示。圖10-37銀行對賬期期數據錄入分別在單位日記記賬和銀行對對賬單的“調整前余額額”欄內輸入“15 7662 6000”，單擊“退出”返回。2錄入對賬單單在總賬系統菜單單選擇“出納銀行對賬銀行對賬單單”，在彈出的的“銀行科目選選擇”窗口，選擇擇科目為“1002001工行人民民幣”，選擇對賬賬月份“2006.11”，單擊“確定”進入銀行對對賬單錄入窗窗口。點擊“增加”命令，進入入對賬單內容容錄入狀態，如如圖10-338所示。圖10-38 銀行對賬單單錄入按順序錄入每一一筆業務

42、的“日期”、“結算方式”、“票號”、“借方金額”或“貸方金額”，系統自動動計算出“余額”欄數據。注意：要將銀行行對賬單資料料中的借貸方方金額反向錄錄入。錄入完完成后單擊“保存”、“退出”后返回。3銀行對賬在總賬系統菜單單選擇“出納銀行對賬銀行對賬”，在彈出的的“銀行科目選選擇”窗口，選擇擇科目為“1002001工行人民民幣”，選擇對賬賬月份“2006.11”，單擊“確定”進入銀行對對賬窗口，如如圖10-339所示。圖10-39 銀行對賬在銀行對賬窗口口點擊“對賬”命令，系統統彈出“自動對賬”確認窗口。在在自動對賬確確認窗口，選選擇正確的日日期與日期相相差天數后，單單擊“確定”，系統進入入對賬過

43、程。對對賬完成后在在“兩清”欄顯示對賬賬標記。4余額調節表表在總賬系統菜單單選擇“出納銀行對賬余額調節表表查詢”，在彈出的的銀行科目選選擇窗口，雙雙擊“1002001工行人民民幣”，系統顯示示余額調節表表如圖10-40所示。圖10-40 銀行存款余余額調節表7 實訓七：自自動轉賬憑證證的設置與應應用7.1自動轉轉賬憑證的設設置對于第18221筆經濟業業務，可采用用預先設置自自動轉賬憑證證，每月月末末由系統自動動生成記賬憑憑證的方式來來處理。1自定義轉賬賬憑證設置以“001王小小剛”的身份登錄錄“總賬”系統，選擇擇“期末”項下“轉賬定義”中的“自定義轉賬賬”命令，進入入“自定義轉賬賬設置”窗口，

44、如圖圖10-411所示。圖10-41自定義轉賬賬憑證設置單擊“增加”按按鈕，打開“轉賬目錄”設置對話框框。以結轉材料成本本差異的業務務為例，在轉轉賬目錄對話話框，輸入轉轉賬序號“001”、轉賬說明明“結轉材料成成本差異”，單擊下拉拉文本框選擇擇憑證類別“轉賬憑證”，單擊“確定”按鈕返回。在自定義轉賬憑憑證設置窗口口，手工或參參照輸入科目目編碼“410100101”，參照選擇擇金額方向“借”，在金額公公式欄點擊參參照輸入按鈕鈕，進入引導導輸入方式，在在引導步驟中中選擇“貸方發生額額”，點擊“下一步”，選擇科目目“1210001”，期間“月”，點擊“完成”命令，返回回自定義轉賬賬窗口。將所所生成的

45、公式式乘上差異率率“12%”以及本產品品的領用比率率“2/3”即可。在此此也可直接在在“金額公式”欄輸入公式式“FS(1221001,月,貸)*0.12*2/3”。在“自定義轉賬賬設置”窗口單擊“增行”按鈕，繼續續輸入下一行行轉賬分錄信信息。同理輸輸入貸方科目目“1232材材料成本差異異”的相關內容容，其金額公公式可取借貸貸方平衡數，即即“CE()”。輸入完畢畢，點擊“保存”。 同樣方法設置攤攤銷無形資產產和結轉制造造費用業務的的自定義轉賬賬憑證。其中中攤銷無形資資產憑證的借借貸方計算公公式均為常數數“2 0000”；結轉制造造費用業務的的兩個借方科科目（“410100101噴灌灌機”和“41

46、0100102除草草機”）即兩種產產品應分攤的的制造費用額額的計算公式式均為“QM(41105,月,借)*0.5”，貸方科目目“4105制制造費用”的金額公式式為“QM(41105,月,借)”。2期末調匯憑憑證設置選擇“期末”項項下“轉賬定義”中的“匯兌損益”命令，進入入“匯兌損益結結轉設置”窗口，如圖圖10-422所示。圖10-42匯兌損益結結轉設置選擇憑證類別“收款憑證”，選擇或輸輸入匯兌損益益科目“5503財財務費用”，在“是否計算匯匯兌損益”欄逐項雙擊擊。點擊“確定”命令返回。3期間損益結結轉設置轉入結圖3圖10-43期間損益結結轉設置直年本利輸本7.2自動轉轉賬憑證的生生成1自定義轉

47、賬賬憑證的生成成為保證所生成憑憑證的正確性性，須在完成成實訓八的所所有操作業務務，即將所有有已錄入的記記賬憑證審核核并記賬之后后，再執行以以下操作。選擇“期末”項項下的“轉賬生成”命令，進入入“轉賬生成”窗口，如圖圖10-444所示。圖10-44自動轉賬憑憑證生成之憑憑證選擇單擊“自定義轉轉賬”單選按鈕，單單擊“全選”命令，在“是否結轉”欄出現“Y”標記。單擊擊“確定”按鈕，系統統即彈出窗口口顯示所生成成的3張轉賬賬憑證。單擊“保存”，當當前憑證界面面出現紅色“已生成”標記，如圖圖10-455所示。圖10-45 自動轉賬生生成的記賬憑憑證系統自動將當前前生成的憑證證追加到未記記賬憑證庫中中。單

48、擊“下張”，保存所生生成的所有33張記賬憑證證。單擊“返回”。注意，所生成的的轉賬憑證，仍仍需按規定程程序經另一操操作員審核后后才能記賬。2自動調匯憑憑證在“轉賬生成之之憑證選擇”窗口，選擇擇“匯兌損益結結轉”單選按鈕，點點擊“全選”命令，點擊擊“確定”。此時如果果系統顯示“2006.11之前有有未記賬憑證證，是否繼續續結轉？”的信息，應應選擇“否”，退回到總總賬主界面，將將全部記賬憑憑證審核記賬賬后再執行本本功能。如所有記賬憑證證已入賬，則則系統顯示“匯兌損益試試算表”，如圖100-46所示示。圖10-46 匯兌損益試試算表在“匯兌損益試試算表”單擊“確定”，即生成結結轉匯兌損益益的記賬憑證

49、證。單擊“保存”命令保存所所生成的憑證證。3期間損益結結轉生成期間損益結轉是是指將本期所所有收入和支支出類科目余余額結轉至本本年利潤科目目，一般情況況下，這項操操作須在所有有業務處理完完畢（即完成成實訓十一）后后才可進行。選擇“期末”項項下的“轉賬生成”命令，進入入“轉賬生成”窗口。單擊擊“期間損益結結轉”單選按鈕，選選擇損益類型型“收入”，顯示如圖圖10-477所示。圖10-47 期間損益結結轉單擊“全選”按按鈕選中全部部收入項目，單單擊“確定”按鈕，生成成結轉收入項項的轉賬憑證證。單擊“保存”按鈕，系統統顯示“已生成”標記，并自自動將當前生生成的轉賬憑憑證追加至未未記賬憑證庫庫中。同理生成

50、“支出出”類期間損益益結轉憑證。單單擊“退出”后返回。如果進行此項操操作時系統并并未完成所有有業務處理，那那么待所有業業務處理完畢畢后，再次進進行期末損益益的結轉處理理。8 實訓八：記記賬憑證的審審核與過賬8.1出納簽簽字以出納員“李林林”的身份登錄錄“總賬”主窗口，選選擇“憑證”項下的“出納簽字”命令，打開開“出納簽字”查詢條件對對話框，如圖圖10-488所示。圖10-48輸入出納簽簽字查詢條件件輸入查詢條件時時，單擊“全部”單選按鈕，輸輸入月份“2006.11”，單擊“確認”按鈕，進入入“出納簽字”的憑證列表表窗口。在出納簽字憑證證列表窗口，雙雙擊某一要簽簽字的憑證或或單擊“確定”按鈕，進

51、入入“出納簽字”的簽字窗口口，如圖100-49所示示。圖10-49出納簽字在出納簽字窗口口，單擊“簽字”命令即可完完成當前憑證證的出納簽字字。利用系統統提供的“首張”、“上張”、“下張”、“末張”命令可完成成其他記賬憑憑證的出納簽簽字工作。8.2憑證審審核以“001王小小剛”（或另設一一賬套主管）的的身份登錄總總賬系統，選選擇“憑證”項下的“審核憑證”命令，打開開“憑證審核”查詢條件對對話框，如圖圖10-500所示。圖10-50輸入憑證審審核查詢條件件輸入查詢條件，單單擊“確認”按鈕，進入入“憑證審核”的憑證列表表窗口。雙擊要審核的憑憑證或單擊“確定”按鈕，進入入執行“審核憑證”窗口（與出出納

52、簽字憑證證窗口相似）。檢查要審核的憑憑證，確認無無誤后，單擊擊“審核”按鈕，憑證證底部的“審核”處自動簽上上當前操作員員姓名。單擊“下張”、“上張”等按鈕，可可對其他憑證證進行簽字。最最后單擊“退出”按鈕返回。8.3憑證記記賬在“總賬”主窗窗口，選擇“憑證”項下的“記賬”命令，打開開“記賬”窗口，如圖圖10-511所示。圖10-51記賬范圍選選擇單擊“全選”命命令，記賬范范圍內出現已已選標記，單單擊“下一步”進行入分錄錄列表窗口。在分錄列表窗口口單擊“下一步”，顯示記賬賬確認窗口。在記賬確認窗口口單擊“記賬”，顯示“期初試算平平衡表”窗口。在“期初試算平平衡表”窗口單擊“確認”，系統開始始記賬

53、。結束束后彈出窗口口顯示“記賬完畢”信息，單擊擊“確定”命令返回。9 實訓九：工工資項目設置置與數據處理理啟動“企業門戶戶”，點擊“基礎信息基本信息系統啟用”，進入“系統啟用”窗口。點擊擊“工資管理”項目前的方方框，系統彈彈出啟用日期期確認窗口。選選擇“2006年年11月1日日”，單擊“確認”，系統提示示“確實啟用當當前系統嗎？”，單擊“是”，工資管理理系統即被啟啟用。單擊“退出”關閉窗口。首次啟動工資管管理系統，進進入系統環境境設置對話過過程，在“請選擇本賬賬套所處理的的工資類別個個數”下選擇“單一”；單擊“下一步”，在“是否在工資資中代扣個人人所得稅”前的復選框框打對號；點點擊“下一步”，

54、在“扣零”前復選框打打對號；點擊擊“下一步”，點擊“完成”，進入工資資管理主窗口口。9.1 工資管管理初始設置置1設置工資項項目（1）錄入工資資項目。在工工資管理主窗窗口，點擊“設置工資項目設設置”，進入“工資項目設設置”窗口，如圖圖10-522所示。圖10-52 工資項目設設置單擊“增加”，在在新增的空白白行輸入工資資項目名稱“基本工資”，雙擊“類型”，選擇“數字”，保留默認認長度，雙擊擊“小數位數”，選擇“2”位，雙擊“增減項”，選擇“增項”。繼續點擊擊“增加”錄入所有工工資項目。注注意，對于“代扣水電”與“代扣房租”項目，其“增減項”應選擇“減項”。（2）排列工資資項目順序。在在工資項目

55、錄錄入窗口，利利用“移動”工具，將“基本工資”、“崗位工資”等項目向上上移動到適當當位置，將系系統預置的“應發合計”、“扣款合計”、“實發合計”等項目向下下移動到適當當位置。完成成后按“確認”返回。2設置工資計計算公式在“工資項目設設置”窗口，單擊擊“公式設置”頁簽，進入入公式設置界界面，如圖110-53所所示。圖10-53 工資項目運運算公式設置置點擊“工資項目目”區域的“應發合計”，系統在“應發合計公公式定義”區顯示默認認的運算公式式。如有需要要可對默認公公式進行修改改。同理可顯顯示或修改“扣款合計”和“實發合計”的運算公式式。設置完成成后點擊“確認”返回。3人員檔案設設置在工資管理主窗窗

56、口，點擊“設置人員檔案”，進入“人員檔案”列表窗口，點點擊“增加”，彈出人員員增加窗口，如如圖10-554所示。圖10-54 人員檔案設設置輸入人員編號“0100000001”，選擇人員員姓名“李小萍”，選擇部門門編碼“01”，系統顯示示部門名稱“總經理室”，將進入日日期設置為“2006-11-1”，點擊“確認”保存。依序輸入所有人人員檔案。錄錄入完成后，單單擊“退出”返回。9.2 工資變變動數據處理理1錄入人員工工資數據在工資管理主窗窗口的系統菜菜單，點擊“業務處理工資變動”，進入“工資變動”編輯窗口，如如圖10-555所示。圖10-55 工資數據編編輯在“工資變動”窗口，逐個個錄入所有人人

57、員的全部工工資項目數據據。錄入完畢畢，單擊“計算”命令，系統統自動計算出出“應發合計”、“代扣合計”與“實發合計”欄數據。點點擊“退出”返回。2扣稅處理在工資管理主窗窗口的系統菜菜單，點擊“業務處理扣繳所得稅稅”，進入扣稅稅“欄目選擇”窗口，如圖圖10-566所示。圖10-56 工資扣稅欄欄目選擇在“對應工資項項目”的下拉框選選擇“應發工資”，單擊“確定”，進行“個人所得稅稅申報表”窗口，如圖圖10-577所示。圖10-57 個人所得稅稅申報表單擊命令行的“稅率”命令，系統統彈出窗口顯顯示“個人所得稅稅申報表稅率表”。在稅率表表窗口，將“基數”欄的數字修修改為“1 6000”。點擊“確認”后返

58、回“個人所得稅稅申報表”窗口，并重重新計算個人人所得稅。點點擊“退出”后返回。9.3 工資分分攤1工資分攤設設置在工資管理主窗窗口的系統菜菜單，點擊“業務處理工資分攤”，進入“工資分攤”設置窗口，如如圖10-558所示。圖10-58 工資分攤設設置在“工資分攤”設置窗口，點點擊“工資分攤設設置”命令，進入入“工資分攤類類型設置”窗口；點擊擊“增加”，進入“分攤計提比比例設置”窗口；在“分攤計提比比例設置”窗口錄入計計提類型名稱稱“應付工資”，設置計提提比例為“100%”。單擊“下一步”進入“分攤構成設設置”窗口，如圖圖10-599所示。圖10-59 工資分攤構構成設置在“分攤構成設設置”窗口，

59、按部部分逐個設置置“借方科目”和“貸方科目”，全部設置置完成后按“完成”返回。同樣方法設置“計提福利費費”項目，其中中計提比例為為“14%”。2分攤工資費費用并生成轉轉賬憑證在工資處理菜單單單擊“業務處理工資分攤”，打開“工資分攤”窗口。分別別單擊計提費費用類型項下下的“應付工資”和“計提福利費費”前的復選框框，并單擊以以選中各個部部門，單擊“確定”，打開“應付工資一一覽表”，如圖100-60所示示。圖10-60 應付工資一一覽表分別選擇相應的的借方科目和和貸方科目，單單擊“合并科目相相同、輔助項項相同的分錄錄”前的復選框框。單擊“制單”，生成應付付工資分攤的的轉賬憑證。選選擇憑證類別別為“轉

60、賬憑證”，單擊“保存”按鈕，即出出現“已生成”標記。單擊擊“退出”返回“應付工資一一覽表”窗口。單擊擊“類型”下拉列表框框，選擇“計提福利費費”項，以同樣樣的方法編制制應付福利費費的轉賬憑證證。完成后退退出。9.4 工資報報表輸出與月月末處理1工資報表查查詢在工資管理主窗窗口的系統菜菜單，點擊“統計分析賬表工資表”，進入各類類工資報表查查詢窗口，如如圖10-661所示。圖10-61 工資報表查查詢選擇其中任一工工資報表行，單單擊“查看”可輸出各類類工資報表。2月末處理在工資管理主窗窗口的系統菜菜單，點擊“業務處理月末處理”，打開“月末處理”對話框，如如圖10-662所示。圖10-62 工資系統