1、PAGE PAGE 23用友財(cái)務(wù)軟件帳帳套練習(xí)丁公司賬套賬套資料 請請根據(jù)以下賬賬套資料，為為丁公司建立立賬套。賬套信息： 賬套號號：400；賬套名稱：丁公司賬套套；啟用會(huì)計(jì)計(jì)期：20006年01月月單位信息 單位位名稱：丁公公司；單位簡簡稱：丁公司司核算類型 企業(yè)業(yè)類型：商業(yè)業(yè)；行業(yè)性質(zhì)質(zhì)：新會(huì)計(jì)制制度科目 4基礎(chǔ)信信息 無存存貨分類；無無客戶分類；無供應(yīng)商分分類；無外幣幣核算 5. 分類類編碼方案 保持默默認(rèn)值 6系統(tǒng)啟啟用 只只啟用總賬子子系統(tǒng)，啟用用日期為20006年011月01日二、用戶及權(quán)限限請根據(jù)以下用戶戶和權(quán)限資料料，為丁公司司建立用戶，并并為用戶分配配指定的權(quán)限限編號姓名口令

2、權(quán)限501周主管1賬套主管502武會(huì)計(jì)2填制憑證、自定定義轉(zhuǎn)賬定義義、執(zhí)行自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)賬、對應(yīng)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義、執(zhí)執(zhí)行對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、銷售成本本結(jié)轉(zhuǎn)定義、執(zhí)執(zhí)行銷售成本本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定定義、執(zhí)行匯匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、期間損益益結(jié)轉(zhuǎn)定義、招招待期間損益益結(jié)轉(zhuǎn)503鄭出納3出納簽字總賬子系統(tǒng)初始始化資料請根據(jù)以下總賬賬系統(tǒng)初始化化資料，為丁丁公司對總賬賬子系統(tǒng)進(jìn)行行初始化設(shè)置置系統(tǒng)選項(xiàng) 要求求出納憑證必必須經(jīng)由出納納簽字，可以以使用應(yīng)收科科目，其它選選項(xiàng)保持默認(rèn)認(rèn)值。2基礎(chǔ)檔案 （1）會(huì)會(huì)計(jì)科目 1）將將“1001現(xiàn)現(xiàn)金”指定為現(xiàn)金金總賬科目，將將“1002銀銀行存款”指定為銀行行總賬科目。 2）將將“11

3、31應(yīng)應(yīng)收賬款”設(shè)置為客戶戶核算，客戶戶檔案如下表表所示。客戶編碼客戶簡稱01甲客戶02乙客戶 3）將將“1243庫庫存商品”、“5101主主營業(yè)務(wù)收入入”設(shè)置為數(shù)量量核算，單位位“件”。 （2）憑憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，10002付付款憑證貸方必有1001，10002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，10002 （3）結(jié)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱是否票據(jù)管理1支票否101現(xiàn)金支票否102轉(zhuǎn)賬支票否3期初余額 22006年11月1日，丁丁公司各賬戶戶期初余額如如下表所示：科目名稱方向期初余額現(xiàn)金借10000銀行存款借990000應(yīng)收賬款借880000庫

4、存商品借200000（2200件）固定資產(chǎn)借10000000累計(jì)折舊貸180000實(shí)收資本貸24000000利潤分配未分配利潤潤貸500000各客戶應(yīng)收賬款款期初余額如如下表所示：日期憑證號客戶摘要方向金額2005-122-31轉(zhuǎn)-15甲客戶賒購商品借4800002005-122-31轉(zhuǎn)-16乙客戶賒購商品借400000經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料請根據(jù)以下經(jīng)濟(jì)濟(jì)，用“武會(huì)計(jì)”填制各記賬賬憑證；用“鄭出納”對各收付款款記賬憑證進(jìn)進(jìn)行出納簽字字；用“周主管”對各記賬憑憑證進(jìn)行審核核、記賬，并并對該賬套22006年11月進(jìn)行結(jié)賬賬。2006年011月份，丁公公司發(fā)生以下下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： 111月10日，購購買商品50

5、0件，每件9900元，價(jià)價(jià)款總計(jì)455000元，已已通過轉(zhuǎn)賬支支票支付，支支票號ZZ0001，商品品已驗(yàn)收入庫庫，假定不考考慮增值稅。 借：庫庫存商品 貸貸：銀行存款款 211月12日，向向甲客戶銷售售商品1000件，單價(jià)11500元，貨貨款共計(jì)1550000元元，尚未收取取，假定不考考慮增值稅。 借：應(yīng)應(yīng)收賬款 貸貸：主營業(yè)務(wù)務(wù)收入 311月25日，乙乙客戶用轉(zhuǎn)賬賬支票償還欠欠款2000000元，支支票號ZZ0002，已送送交銀行。 借：銀銀行存款 貸貸：應(yīng)收賬款款 411月26日，向向乙客戶銷售售商品80件件，單價(jià)15500元，貨貨款共計(jì)1220000，尚尚未收取，假假定不考慮增增值稅。

6、借：應(yīng)應(yīng)收賬款 貸貸：主營業(yè)務(wù)務(wù)收入 511月31日，計(jì)計(jì)提本月折舊舊8000元元，全部記入入管理費(fèi)用。 借：管管理費(fèi)用 貸貸：累計(jì)折舊舊 611月31日，分分配本月工資資費(fèi)用，共計(jì)計(jì)400000元，全部記記入管理費(fèi)用用。 借：管管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付工資 711月31日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售售成本（假定定采用全月加加權(quán)平均法）。 借：主主營業(yè)務(wù)成本本 貸貸：庫存商品品 811月31日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月期間間損益至本年年利潤。 借：主營業(yè)務(wù)收收入 貸：主營業(yè)業(yè)務(wù)成本 管管理費(fèi)用 本本年利潤UFO報(bào)表利用UFO報(bào)表表系統(tǒng)制作以以下報(bào)表（注注意各項(xiàng)目的的單元格位置置一定要與下下表相同），要要求通過自定定義公式取得

7、得各項(xiàng)數(shù)據(jù)。請請將該表命名名為“應(yīng)收賬款.rep”，保存于考考生目錄。ABCDE1應(yīng)收賬款變動(dòng)表表22006年1月月3客戶名稱期初余額本期增加本期減少期末余額4甲客戶5乙客戶華翔公司賬套賬套資料 請根據(jù)以下下賬套資料，為為華翔公司建建立賬套。賬套信息 賬套號號：200；賬套名稱：華翔公司賬賬套；賬套路路徑默認(rèn)；啟啟用會(huì)計(jì)期：2006年年01月。單位信息 單位名名稱：華翔公公司；單位簡簡稱：華翔公公司。核算類型 企業(yè)類類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度度科目。基礎(chǔ)信息 無存貨貨分類；無客客戶分類；無無供應(yīng)商分類類；無外幣核核算。分類編碼方案 將會(huì)計(jì)科目目編碼級資設(shè)設(shè)置為4-22-2-2，其其它編碼

8、級次次使用默認(rèn)值值。數(shù)據(jù)精度 保持默默認(rèn)值。系統(tǒng)啟用 只啟用用總賬子系統(tǒng)統(tǒng)和工資管理理子系統(tǒng)，啟啟用日期為22006年001月01日日。用戶及權(quán)限請根據(jù)以下用戶戶和權(quán)限資料料，為華翔公公司建立用戶戶，并為用戶戶分配指定的的權(quán)限編號姓名口令權(quán)限201張主管1賬套主管202王會(huì)計(jì)2總賬、工資管理理三、總賬子系統(tǒng)統(tǒng)初始化資料料請根據(jù)以下用戶戶和權(quán)限資料料，為華翔公公司對總賬子子系統(tǒng)進(jìn)行初初始化設(shè)置。系統(tǒng)選項(xiàng) 要求可可以使用應(yīng)收收、應(yīng)付受控控科目，其它它選項(xiàng)使用系系統(tǒng)默認(rèn)值。基礎(chǔ)檔案憑證類別 類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001,10002付付款憑證貸方必有1001,10002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)

9、賬憑證憑證必?zé)o1001,10002部門檔案編號名稱部門屬性1財(cái)務(wù)室財(cái)務(wù)管理2生產(chǎn)科生產(chǎn)管理3供銷乎供應(yīng)管理會(huì)計(jì)科目及期初初余額2006年1月月1日，華翔翔公司各賬戶戶期初余額如如下表所示：科目編碼科目名稱方向期初金額1001現(xiàn)金借34301002銀行存款借5661801501固定資產(chǎn)借5000001502累計(jì)折舊貸1000002101短期借款貸4000002151應(yīng)付工資貸3101實(shí)收資本貸5696104101生產(chǎn)成本借410101工資借5502管理費(fèi)用借550201工資借工資管理系統(tǒng)的的初始化設(shè)置置請根據(jù)以下工資資管理系統(tǒng)初初始化資料，為為華翔公司對對工資管理子子系統(tǒng)進(jìn)行初初始化設(shè)置。業(yè)務(wù)控

10、制參數(shù)：工資個(gè)別數(shù)數(shù)：單個(gè)；核核算幣種：人人民幣RMBB；實(shí)行代扣扣個(gè)人所得稅稅，不進(jìn)行扣扣零自理；人人員編碼長度度：3位。人員類別分為：管理人員、生生產(chǎn)人員、供供銷人員。銀行設(shè)置：工商商銀行。賬號號定長：111。人員檔案：全部部人員均為中中方人員，計(jì)計(jì)稅，通過發(fā)發(fā)工資。編號職員名稱所屬部門職員類別銀行賬號101張主管財(cái)務(wù)室管理人員200601001101102王會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)室管理人員200601001102201李榮生產(chǎn)科生產(chǎn)人員200601001103301馬同供銷科供銷人員200601001104工資項(xiàng)目：項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)工資增減項(xiàng)基本工資數(shù)字102增項(xiàng)崗位工資數(shù)字102增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)

11、數(shù)字102增項(xiàng)事假扣款數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字82減項(xiàng)實(shí)發(fā)工資數(shù)字102增項(xiàng)事假天數(shù)數(shù)字8其他計(jì)算公式： 事假扣款：事假天數(shù)*150職員基本工資情情況職員編號職員名稱基本工資102張主管5000103王會(huì)計(jì)4000201李榮3500301馬同4000代扣個(gè)人所得稅稅 所得得稅項(xiàng)目為：工資；對應(yīng)應(yīng)工資科目：實(shí)發(fā)工資計(jì)稅基數(shù)為16600元，附附加費(fèi)默認(rèn)。工資分?jǐn)偣すべY分?jǐn)偛块T工資總額（1000%）應(yīng)付福利費(fèi)（114%）科目編碼科目編碼借方貸方借方貸方財(cái)務(wù)室管理人員55020121515502012153生產(chǎn)科生產(chǎn)人員41010121514101012153供銷科供銷人員55012

12濟(jì)業(yè)務(wù)資料請根據(jù)以下經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，用用“王會(huì)計(jì)”填制各記賬賬憑證；用“張主管”對各記賬憑憑證進(jìn)行審核核、記賬，并并對該賬套22006年11月的工資管管理系統(tǒng)和總總賬進(jìn)行結(jié)賬賬。11月10日日，購買原材材料，價(jià)款22200000元，貨款已已付，材料已已驗(yàn)收入庫，假假定不考慮增增值稅。借：原材料 貸：銀行行存款 211月15日，銷銷售產(chǎn)品，貸貸款共計(jì)3660000元元，尚未收取取，假定不考考慮增值稅。借：應(yīng)收賬款 貸：主營營業(yè)務(wù)收入31月25日日，計(jì)提應(yīng)付付工資（此項(xiàng)項(xiàng)操作請?jiān)诠すべY管理系統(tǒng)統(tǒng)生成機(jī)制憑憑證）。41月25日日，計(jì)提應(yīng)付付福利費(fèi)（此此項(xiàng)操作請?jiān)谠诠べY管理系系

13、統(tǒng)生成機(jī)制制憑證）。51月31日日，預(yù)提本月月借款利息11000元。 借：財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸貸：本年利潤潤61月31日日，結(jié)轉(zhuǎn)期間間損益。（收收入與費(fèi)用各各生成一張憑憑證） 借：主主營業(yè)務(wù)收入入 貸貸：本年利潤潤 借：本本年利潤 貸：營業(yè)費(fèi)費(fèi)用 管管理費(fèi)用工資 財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用甲帳套乙?guī)ぬ姿摹⒔?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資資料請根據(jù)以下經(jīng)濟(jì)濟(jì)，用“盧會(huì)計(jì)”填制各記賬賬憑證；用“吳出納”對各收付款款記賬憑證進(jìn)進(jìn)行出納簽字字；用“宋主管”對各記賬憑憑證進(jìn)行審核核、記賬，并并對該賬套22006年11月進(jìn)行結(jié)賬賬。2006年011月份，戊公公司發(fā)生以下下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1月10日，購購買冰箱500臺(tái)，單價(jià)33000元，價(jià)價(jià)款總計(jì)1550

14、000元元，已通過轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬支票支付付，支票號ZZZ001，商商品已驗(yàn)收入入庫，假定不不考慮增值稅稅，下同。借：庫存商品 貸：銀行行存款1月15日，向向客戶銷售冰冰箱100臺(tái)臺(tái)，單價(jià)35500元，貨貨款共計(jì)3550000元元，客戶利用用轉(zhuǎn)賬支票支支付，已送交交銀行，支票票號ZZ0002。借：銀行存款 貸：主營營業(yè)務(wù)收入冰箱1月20日，購購買彩電500臺(tái)，單價(jià)55500元，價(jià)價(jià)款總計(jì)2775000元元，已通過賬賬賬支票支付付，支票號ZZZ003，商商品已驗(yàn)收入入庫。借：庫存商品彩電 貸：銀行行存款1月25日，銷銷售彩電1000臺(tái)，單價(jià)價(jià)6000元元，貨款共計(jì)計(jì)6000000，客戶利利用轉(zhuǎn)賬支標(biāo)標(biāo)支票支付，已已送交銀行，支支票號為ZZZ004。借：銀行存款 貸：主主營業(yè)務(wù)收入入彩電電1月31日，計(jì)計(jì)提本月折舊舊100000元，全部記記入管理費(fèi)用用。借：管理費(fèi)用 貸：累計(jì)計(jì)折舊1月31日，分分配本月工資資費(fèi)用，共計(jì)計(jì)400000元，全部記記入管理費(fèi)用用。借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付付工資1月31日，結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售售成本（假定定采用加權(quán)平平均法）借：主營業(yè)務(wù)成成本冰冰箱 主營業(yè)業(yè)務(wù)成本彩電 貸：庫庫存商品冰箱 庫存商品