1、2009年年證券資格考考試發行與與承銷沖刺刺模擬題一、單項選選擇題(本大大題共70小小題，每小題題0.5分，共共35分。以以下各小題所所給出的4個個選項中，只只有一項最符符合題目要求求。)第 1 題題 ()是公司作為為獨立民事主主體存在的基基礎。A.公司法法人財產的獨獨立性B.公司建建立董事會C.公司經經營權的獨立立性D.公司募募足股份【正確答案案】： A第 2 題題 債權人自自接到通知書書之日起()日內，未未接到通知書書的自第一次公告告之日起()日內，有有權要求公司司清償債務或或提供相應的的擔保。A.10，330B.15，330C.30，330D.30，445【正確答案案】： D第 3 題題

2、 公開發行行可轉換公司司債券設定抵抵押或質押的的，抵押或質質押財產的估估值應()。A.不低于于擔保金額B.不高于于擔保金額C.不低于于最近1期末末經審計的凈凈資產D.不高于于最近1期末末經審計的凈凈資產【正確答案案】： A第 4 題題 公司運用用債券投資，不不僅取得一筆筆營運資本，而而且還向債權權人購得一項以公公司總資產為為基礎資產的的()。A.看漲期期權B.看跌期期權C.平價期期權D.以上都都不對【正確答案案】： B第 5 題題 有限責任任公司具有()的特特點。A.人合兼兼資合、開放放性及設立程程序相對復雜雜B.資合、封封閉及設立程程序簡單C.資合、開開放性及設立立程序相對復復雜D.人合兼兼

3、資合、封閉閉及設立程序序簡單【正確答案案】： D第 6 題題 通常情況況下，()，贖回的的期權價值就就越大，越有有利于發行人人。A.贖回期期限越短、轉轉換比率越低低、贖回價格格越低B.贖回期期限越長、轉轉換比率越高高、贖回價格格越低C.贖回期期限越長、轉轉換比率越低低、贖回價格格越高D.贖回期期限越長、轉轉換比率越低低、贖回價格格越高【正確答案案】： D第 7 題題 一項潛在在損失是可能能的，且損失失的數額是可可以合理地估估計出來的，則則該項損失應應在()上反映。A.評估報報告B.附注C.法律意意見書D.會計報報表【正確答案案】： D第 8 題題 在加權平平均法下，每每股凈利潤的的計算公式為為

4、()。D.以上都都不對【正確答案案】： A第 9 題題 ()依法對證券券公司債券的的發行和轉讓讓行為進行監監督管理。A.財政部部B.中國人人民銀行C.中國銀銀監會D.中國證證監會【正確答案案】： D第 10 題 中國證證監會對保薦薦機構資格的的申請，應自自受理之日起起()個個工作日內作作出核準或者者不予核準的的書面決定。A.30B.45C.50D.60【正確答案案】： B第 11 題 內核小小組通常由()名專專業人士組成成，這些人員員要保持穩定定性和獨立性性。A.5110B.5115C.8115D.8110【正確答案案】： C第 12 題 外資股股招股說明書書中，在()項目下下應說明編制制招股

5、章程所所依據的法規規與規則。A.概要B.封面C.風險因因素D.緒言【正確答案案】： D第 13 題 發起設設立是指由發發起人認購公公司發行的()而設設立公司的方方式。A.優先股股份B.控股股股份C.全部股股份D.部分股股份【正確答案案】： C第 14 題 以募集集方式設立公公司，申請發行境境內上市外資資股的，擬發發行的股本總總額不超過()億元元人民幣的，向向社會發行的的股份應達公公司股份總數數的()以上。A.5，110%B.5，220%C.4，225%D.4，330%【正確答案案】： C第 15 題 關于招招股說明書，下下列說法錯誤誤的是()。A.招股說說明書引用的的數字應采用用阿拉伯數字字B

6、.招股說說明書存在對對中外文本的的理解上發生生歧義時，以以外文文本為為準C.招股說說明書全文文文本應采用質質地良好的紙紙張印刷，幅幅面為2099毫米295毫米米(相當于標標準的A4紙規格格)D.招股說說明書貨幣金金額除特別說說明外，應指指人民幣金額額，并以元、千千元或萬元為為單位【正確答案案】： B第 16 題 有關國國債的管理制制度主要集中中在二級市場場方面，19999年發布布了()。A.關于于堅決制止國國債賣空行為為的通知B.關于于進行國債公公開市場操作作有關問題的的通知C.中國國人民銀行關關于銀行問債債券回購業務務有關問題的的通知D.憑證證式國債質押押貸款辦法【正確答案案】： D第 17

7、 題 ()是指信息息披露義務人人所公開的情情況不得有任任何虛假成分，必必須與自身的的客觀實際相相符。A.真實性性原則B.完整性性原則C.準確性性原則D.及時性性原則【正確答案案】： A第 18 題 發行人人、擔保人、持持有本期債券券且持有發行行人()以上股權的的股東及其他他重要關聯方方可參加債券券持有人會議議，并提出議議案，但沒有有表決權。A.10%B.20%C.30%D.50%【正確答案案】： A第 19 題 ()應對招股股說明書的真真實性、準確確性、完整性性進行核查，并并在招股說明明書正文后作作出聲明。A.保薦人人(主承銷商商)B.發行人人律師C.承擔審審計業務的會會計師事務所所D.中國證

8、證監會【正確答案案】： A第 20 題 保薦人人應當自持續續督導工作結結束后()個工作日日內向()報送“保薦總結報報告書”。A.15，中中國證監會B.15，證證券交易所C.15，中中國證監會和和證券交易所所D.10，中中國證監會和和證券交易所所【正確答案案】： D第 21 題 中國證證監會于20008年100月17日發發布了()，要求發發行人針對首首次公開發行行股票并上市市，應聘請具具有保薦機構構資格的證券券公司履行保保薦職責。A.發行行證券的公司司信息披露內內容與格式準準則第27號號發行保薦薦書和發行保保薦工作報告告B.證券券發行上市保保薦業務管理理辦法C.首次次公開發行股股票并上市管管理辦

9、法D.上海海證券交易所所上市公司募募集資金管理理規定【正確答案案】： B第 22 題 股份有有限公司在從從事經營活動動的過程中，應應當努力保持持與公司資本本數額相當的的實有資本，是是遵循()。A.資本確確定原則B.資本維維持原則C.資本不不變原則D.資本實實存原則【正確答案案】： B第 23 題 20005年10月月9日，()兩家國國際開發機構構在全國銀行行間債券市場場分別發行人人民幣債券111.3億元元和10億元元，這是中國國債券市場首首次引入外資資機構發行主主體。A.世界銀銀行和亞洲開開發銀行B.國際金金融公司和亞亞洲開發銀行行C.國際貨貨幣基金組織織和世界銀行行D.亞洲開開發銀行和世世界

10、銀行【正確答案案】： B第 24 題 可轉換換公司債券的的價值可以用用公式()近似表示示。A.可轉換換公司債券價價值純粹債券價價值+投資人人美式買權價價值+投資人人美式賣權價值值+發行人美美式買權價值值B.可轉換換公司債券價價值純粹債券價價值-投資人人美式買權價價值-投資人人美式賣權價價值+發行人人美式買權價價值C.可轉換換公司債券價價值純粹債券價價值-投資人人美式買權價價值-投資人人美式賣權價價值-發行人人美式賣權價價值D.可轉換換公司債券價價值純粹債券價價值+投資人人美式買權價價值+投資人人美式賣權價價值-發行人人美式買權價價值【正確答案案】： D第 25 題 19558年，()提出了了著

11、名的MMM定理，創建建了現代資本本結構理論。A.大衛杜蘭特和米米勒B.莫迪格格利安尼和米米勒C.莫迪格格利安尼和麥麥克林D.米勒和和麥克林【正確答案案】： B第 26 題 ()是指得到到法律認可和和保護、不具具有實物形態態，并在較長長時間內(超超過1年)使使企業在生產產經營中受益益的資產。A.固定資資產B.流動資資產C.遞延資資產D.無形資資產【正確答案案】： D第 27 題 上市公公司就重大資資產重組事項項作出決議，必必須經出席會會議的股東所所持表決權的的()以以上通過。A.2/33B.3/44C.1/22D.1/33【正確答案案】： A第 28 題 上海證證券交易所和和深圳證券交交易所對企

12、業業債券上市實實行()制度。A.上市注注冊B.上市推推薦人C.上市登登記D.上市核核準【正確答案案】： B第 29 題 內地企企業在香港創創業板發行與與上市，上市市時的管理層層股東及高持持股量股東于于上市時必須須最少共持有有新申請人已已發行股本的的()。A.20%B.30%C.35%D.50%【正確答案案】： C第 30 題 上市公公司發行股份份的價格不得得低于本次發發行股份購買買資產的董事會決決議公告日前前()個個交易日公司司股票交易均均價。A.10B.20C.30D.15【正確答案案】： B第 31 題 ()的收購方方式又稱換股股。A.用現金金購買股票B.用股票票購買資產C.用股票票交換股

13、票D.用資產產收購股份或或資產【正確答案案】： C第 32 題 擬發行行公司在刊登登招股說明書書或招股意向向書的()，應向中中國證監會說說明擬刊登的的招股說明書書或招股意向向書與招股說說明書或招股股意向書(封封卷稿)之間間是否存在差差異，保薦人人及相關專業中介介機構應出具具聲明雨承諾諾。A.后1個個工作日B.前1個個工作日C.前2個個工作日D.后2個個工作日【正確答案案】： B第 33 題 上市公公司最近244個月內曾公公開發行證券券的發行可轉轉換公司債券券，不能存在在發行當年營營業利潤比上上年下降()的情形形。A.20%以上B.30%以上C.50%以上D.70%以上【正確答案案】： C第 3

14、4 題 股東大大會是由股份份有限公司全全體股東組成成的、表達公公司最高意思思的權力機構構。股東大會會的職權可以以概括為()。A.決定權權和執行權B.決定權權和審批權C.經營權權和決定權D.經營權權和執行權【正確答案案】： B第 35 題 我國境境內上市公司司所屬企業境境外上市，其其中“境外”是指()。A.國際貨貨幣市場B.歐洲貨貨幣市場C.境外證證券市場D.國際金金融市場【正確答案案】： C第 36 題 ()不屬于并并購一方當事事人可以向商商務部和國家家工商行政管管理總局申請請審查豁免情情況。A.可以改改善市場公平平競爭條件的的B.重組虧虧損企業并保保障就業的C.引進先先進技術和管管理人才并能

15、能提高企業國國際競爭力的的D.具有領領先科技成果果的【正確答案案】： D第 37 題 上市公公司申請發行行新股，要求求最近3年以以現金方式累累計分配的利利潤不少于最最近3年實現現的年均()。A.稅后利利潤的50%B.稅后利利潤的20%C.可分配配利潤的500%D.可分配配利潤的300%【正確答案案】： D第 38 題 公開發發行企業債券券，若募集資資金用于固定定資產投資項項目的，累計計發行額不得得超過該項目目總投資的();若若募集資金用用于補充營運資金的的，不超過發發債總額的()。A.60%，30%B.60%，20%C.20%，60%D.20%，20%【正確答案案】： B第 39 題 可轉換換

16、公司債券募募集說明書應應當約定，上上市公司改變變公告的募集集資金用途的的，應賦予債債券持有人11次()的權利。A.贖回B.回售C.股份轉轉換D.債券償償還【正確答案案】： B第 40 題 當有效效申購量等于于或小于發行行量時，()。A.應重新新申購B.發行底底價就是最終終的發行價格C.主承銷銷商可以采用用比例配售方方式確定每個個有效申購實實際應配售的的新股數量D.主承銷銷商可以采用用抽簽的方式式確定每個有有效申購實際際應配售的新新股數量【正確答案案】： B第 41 題 股利分分配政策方面面，發行人應應披露()。A.最近11年股利分配配政策、實際際股利分配情情況以及發行行后的股利分分配政策B.實

17、際股股利分配情況況C.發行后后的股利分配配政策D.最近33年股利分配配政策、實際際股利分配情情況以及發行行后的股利分分配政策【正確答案案】： D第 42 題 采用募募集設立方式式的，發起人人應于股款繳繳足后()日內主持持召開公司創創立大會。發發起人應當在在創立大會召召開()日前將會議議日期通知各各認股人或予予以公告。A.15，330B.30，330C.15，115D.30，115【正確答案案】： D第 43 題 主承銷銷商于()7時前將將確定的配售售結果數據，包包括：發行價價格、獲配股股數、配售款款、證券賬戶戶、獲配股份份限售期限、配配售對象證件件代碼等通過過PROP發發送至登記結結算平臺。A

18、.T日B.T+11日C.T+22日D.T+33日【正確答案案】： C第 44 題 上市公公司發行新股股時的招股股說明書中中發行人應披披露最近()年內募募集資金運用用的基本情況況。A.2B.3C.4D.5【正確答案案】： D第 45 題 發行人人在招股說明明書及其摘要要中披露的財財務會計資料料應有充分的的依據，所引引用的發行人人的財務報表表、盈利預測測報告(如有有)應由()審計或或審核。A.一般會會計師事務所所B.具有證證券期貨相關關業務資格的的會計師事務務所C.保薦人人D.發行人人律師【正確答案案】： B第 46 題 國有企企業、集體企企業及其他所所有制形式的的企業經重組組改制為股份份有限公司

19、后后，向中國證證監會提出境境外上市申請請，按合理預預期市盈率計計算，籌資額額不少于()萬美元元。A.10000B.20000C.30000D.50000【正確答案案】： D第 47 題 在直接接或間接持有有上市公司已已發行股份()以上上的股東單位位或者在上市市公司前()名股東東單位任職的的人員及其直直系親屬不得得擔任獨立董董事。A.10%，10B.5%，110C.10%，5D.5%，55【正確答案案】： D第 48 題 中國證證監會于()制定了了證券發行行上市保薦業業務工作底稿稿指引，要要求保薦機構構應當按照指指引的要求編編制工作底稿稿。A.20008年3月B.20009年3月C.20008年

20、9月D.20009年1月【正確答案案】： B第 49 題 主板發發行股票申請請未獲核準的的，自中國證證監會作出不不予核準決定定之日起()個月后后，發行人可可再次提出股股票發行申請請。A.1B.3C.6D.12【正確答案案】： C第 50 題 由于股股東只承擔有有限責任，普普通股實際上上是對公司總總資產的一項項()。A.看漲期期權B.看跌期期權C.平價期期權D.以上都都不對【正確答案案】： A第 51 題 提交中中國證監會的的法律意見書書和律師工作作報告應是經經()簽簽名，并經該該律師事務所所加蓋公章、簽簽署日期的正正式文本。A.2名以以上經辦律師師B.2名以以上經辦律師師和其所在律律師事務所的

21、的負責人C.3名以以上經辦律師師D.3名以以上經辦律師師和其所在律律師事務所的的負責人【正確答案案】： B第 52 題 有限責責任公司是由由()個個以上、()個以下下股東共同出出資設立的，股股東以其出資資額為限承擔擔責任的法人人。A.2，1100B.2，550C.1，550D.1，1100【正確答案案】： C第 53 題 20008年4月112日，中國國人民銀行頒頒布了()，并于44月15日正正式施行。A.短期期融資券管理理辦法B.短期期融資券承銷銷規程C.銀行行間債券市場場非金融企業業債務融資工工具管理辦法法D.短期期融資券信息息披露規程【正確答案案】： C第 54 題 我國目目前遵循的是是

22、()的的原則，不僅僅要求公司在在章程中規定定資本總額，而而且要求在設設立登記前認認購或募足完完畢。A.授權資資本制B.法定資資本制C.折中資資本制D.不變資資本制【正確答案案】： B第 55 題 發行涉涉及國有股的的，應在國家家股股東之后后標注()，在國有有法人股股東東之后標注()，并并披露前述標標識的依據及及標識的含義義。A.“SSS”，“SL”B.“SLL”，“SLS”C.“SSS”，“SLS”D.“SSS”，“LSL”【正確答案案】： C第 56 題 目前，憑憑證式國債發發行完全采用用()，記記賬式國債發發行完全采用用()。A.承購包包銷方式，公公開招標方式式B.承購包包銷方式，承承購包

23、銷方式式C.公開招招標方式，承承購包銷方式式D.公開招招標方式，公公開招標方式式【正確答案案】： A第 57 題 可轉換換公司債券流流通面值少于于()萬萬元時，在上上市公司發布布相關公告()個交交易日后停止止其可轉換公公司債券的交交易。A.3 0000，3B.5 0000，3C.3 0000，5D.5 0000，5【正確答案案】： A第 58 題 企業有有下列行為的的，可以不對對相關國有資資產進行評估估()。A.整體或或者部分改建建為有限責任任公司或者股股份有限公司司B.以非貨貨幣資產對外外投資C.經各級級人民政府或或其國有資產產監督管理機機構批準，對對企業整體或或者部分資產產實施無償劃劃轉的

24、國有資資產D.合并、分分立、破產、解解散【正確答案案】： C第 59 題 保薦工工作底稿應當當真實、準確確、完整地反反映整個保薦薦工作的全過過程，保存期期不少于()年。A.10B.8C.5D.3【正確答案案】： A第 60 題 發行人人在主板上市市公司首次公公開發行股票票，應當符合合：最近3個個會計年度凈凈利潤均為正正數且累計超超過人民幣()萬元元，凈利潤以以扣除非經常常性損益前后后較()者為計算依依據。A.30000，低B.50000，低C.30000，高D.50000，高【正確答案案】： A第 61 題 簽發審審計報告前的的審計工作底底稿的復核，一一般由主任會會計師負責，是是對整套工作作底

25、稿進行()。A.真實性性復核B.時間性性復核C.完整性性復核D.原則性性復核【正確答案案】： D第 62 題 招股說說明書中引用用的財務報表表在其最近11期截止日后后()個個月內有效。特特別情況下發發行人可申請請適當延長，但但至多不超過過()個個月。A.3，11B.6，33C.3，66D.6，11【正確答案案】： D第 63 題 合格投投資者要求注注冊資本在()萬元元以上或者經經審計的凈資資產在()萬元以上上。A.20000，30000B.10000，30000C.1000，200D.10000，20000【正確答案案】： D第 64 題 證券發發行申請未獲獲核準的上市市公司，自中中國證監會作

26、作出不予核準準的決定之日日起()后，可再次次提出證券發發行申請。A.3個月月B.6個月月C.12個個月D.2年【正確答案案】： B第 65 題 ()的目的在在于提供企業業真實的資產產價值，向境境外投資者反反映企業的實實際資產價值值，同時也是是為了防止國國有資產的流流失。A.盡職調調查B.資產評評估C.選聘中中介機構D.財務審審計【正確答案案】： B第 66 題 在()，注冊冊會計師需要要確定兩個層層次的重要性性水平：會計計報表和賬戶戶余額。A.審計回回顧階段B.計劃階階段C.實施審審計階段D.審計完完成階段【正確答案案】： B第 67 題 境外評評估機構根據據上市地有關關法律、上市市規則的要求

27、求，通常()。A.僅對公公司的物業和和機器設備等等固定資產進進行評估B.僅對公公司的無形資資產進行評估估C.要求對對公司所有者者權益進行評評估D.要求對對公司所有資資產進行評估估【正確答案案】： A第 68 題 通過證證券交易所的的證券交易，投投資者及其一一致行動人擁擁有權益的股股份達到一個個上市公司已已發行股份的的()時時，應當在該該事實發生之之日起()日內編制制權益變動報報告書，向中中國證監會、證證券交易所提提交書面報告告。A.3%，55B.5%，55C.3%，33D.5%，33【正確答案案】： D第 69 題 在證券券承銷業務中中，應注意依依據歷史上不不同的文件規規定，對于已已設立的股份

28、份有限公司的的資產評估歷歷史進行()。A.盡職調調查B.評估立立項C.確認所所有者的財產產和權益D.部分資資產評估【正確答案案】： A第 70 題 考慮稅稅收和發行債債券的籌資費費率，債券成成本計算公式式可表示為()。【正確答案案】： B二、多項選選擇題(本大大題共60小小題，每小題題0.5分，共共30分。以以下各小題所所給出的4個個選項中，有有兩項或兩項項以上符合題題目要求。)第 71 題 在收購購過程中，并并購企業主要要面臨的風險險有()。A.整合風風險B.市場風風險C.融資風風險D.法律風風險【正確答案案】： A,B,C,DD第 72 題 新股發發行中，董事事會應當就()等其其他必須明確

29、的事項項作出決議，并并提請股東大大會批準。A.新股發發行的方案B.本次募募集資金使用用的可行性報報告C.前次募募集資金使用用的報告D.其他必必須明確的事事項【正確答案案】： A,B,C,DD第 73 題 屬于直直接融資范疇疇的是()。A.貼現B.股票融融資C.公司債債券融資D.國債融融資【正確答案案】： B,C,D第 74 題 內部信信用增級包括括()。A.超額抵抵押B.資產支支持證券分層層結構C.備用信信用證D.擔保【正確答案案】： A,B第 75 題 發行人人應當將招股股說明書全文文置備于()，以備備公眾查閱。A.發行人人的住所B.擬上市市證券交易所所C.保薦人人的住所D.主承銷銷商和其他

30、承承銷機構的住住所【正確答案案】： A,B,C,DD第 76 題 會計報報表審計過程程包括()。A.計劃階階段B.實施審審計階段C.審計完完成階段D.評估階階段【正確答案案】： A,B,C第 77 題 并購重重組委員會審審核()等并購重組組事項的，適適用中國證證券監督管理理委員會上市市公司并購重重組審核委員員會工作規程程。A.根據中中國證監會的的相關規定構構成上市公司司重大資產重重組的B.上市公公司以新增股股份向特定對對象購買資產產的C.上市公公司實施合并并、分立的D.上市公公司以原有股股份向特定對對象購買資產產的【正確答案案】： A,B,C第 78 題 清算義義務和責任有有()。A.在清算算

31、期間，即使使公司存續，也也不得開展與與清算無關的的經營活動B.公司財財產在未依照照規定清償前前，不得分配配給股東C.清算組組成員不得利利用職權收受受賄賂或者其其他非法收入，不得得侵占公司財財產D.清算組組成員因故意意或者重大過過失給公司或或者債權人造造成損失的，應應當承擔賠償償責任【正確答案案】： A,B,C,DD第 79 題 ()不得擔任任股份有限公公司的董事。A.擔任破破產清算的公公司、企業的的董事或廠長長、經理，并并對該公司、企企業的破產負負有個人責任任的，自該公公司、企業破破產清算完結結之日起未逾逾3年B.擔任因因違法被吊銷銷營業執照、責責令關閉的公公司、企業的的法定代表人人，并負有個

32、個人責任的，自自該公司、企企業被吊銷執執照之日起未未逾3年C.個人所所負數額較大大的債務到期期未清償D.因貪污污、賄賂、侵侵占財產、挪挪用財產罪和和破壞社會主主義市場經濟濟秩序罪，被被判處刑罰，執執行期滿未逾逾3年，或者者因犯罪被剝剝奪政治權利利，執行期滿滿未逾3年【正確答案案】： A,B,C第 80 題 上市公公司實施重大大資產重組，應應當遵循的原原則有()。A.不會導導致上市公司司經營狀況發發生波動B.重大資資產重組所涉涉及的資產定定價公允，不不存在損害上上市公司和股股東合法權益益的情形C.重大資資產重組所涉涉及的資產權權屬清晰，資資產過戶或者者轉移不存在在法律障礙，相相關債權債務務處理合

33、法D.有利于于上市公司增增強持續經營能力，不不存在可能導導致上市公司司重組后主要要資產為現金金或者無具體體經營業務的的情形【正確答案案】： B,C,D第 81 題 保薦人人出具的發行行保薦書、證證券服務機構構出具的有關關文件應當作作為招股說明明書的備查文文件，在中國國證監會指定定的網站上披披露，并置備備于()，以備公眾眾查閱。A.發行人人住所B.擬上市市證券交易所所C.保薦人人住所D.主承銷銷商和其他承承銷機構的住住所【正確答案案】： A,B,C,DD第 82 題 外資股股國際推介與與詢價包括()。A.預路演演B.路演推推介C.簿記競競價D.簿記定定價【正確答案案】： A,B,D第 83 題

34、首次公公開發行股票票，發行人不不得有()情形。A.最近336個月內未未經法定機關關核準，擅自自公開或者變變相公開發行行過證券;或或者有關違法法行為雖然發發生在36個個月前，但目目前仍處于持持續狀態B.最近336個月內違違反工商、稅稅收、土地、環環保、海關以以及其他法律律、行政法規規，受到行政政處罰，且情情節嚴重C.最近336個月內曾曾向中國證監監會提出發行行申請，但報報送的發行申申請文件有虛虛假記載、誤誤導性陳述或或重大遺漏D.涉嫌犯犯罪被司法機關關立案偵查，尚尚未有明確結結論意見【正確答案案】： A,B,C,DD第 84 題 根據證證券法及交交易所上市規規則的規定，股股份有限公司司申請其股票

35、票上市必須符符合的條件有有()。A.股票經經中國證監會會核準已公開開發行B.公司股股本總額不少少于人民幣55000萬元元C.公開發發行的股份達達到公司股份份總數的255%以上;公公司股本總額額超過人民幣幣4億元的，公公開發行股份份的比例為110%以上D.公司最最近3年無重重大違法行為為，財務會計計報告無虛假假記載【正確答案案】： A,B,C,DD第 85 題 可轉換換公司債券具具有()雙重特征。A.轉股以以前，它是一一種公司債券券，具備債券券的特性，在在規定的利率率和期限體現現的是債權債債務關系B.轉股以以前，它是一一種股票，具具備股票的特特性，體現的的是所有權關關系C.轉股以以后，它變成成了

36、股票，具具備股票的特特性，體現的的是所有權關關系D.轉股以以后，它變成成一種公司債債券，具備債債券的特性，在在規定的利率率和期限體現現的是債權債債務關系【正確答案案】： A,C第 86 題 關于上上網發行資金金申購流程，下下列說法正確確的是()。A.申購日日后的第2天天，由中國結結算上海分公公司將申購資資金凍結B.申購日日后的第3天天，中國結算算上海分公司司配合上證所所指定的具備備資格的會計計師事務所對對申購資金進進行驗資C.中國結結算上海分公公司于T+44日根據中簽簽結果進行新新股認購中簽簽清算D.申購口口后的第4天天，對未中簽簽部分的申購購款予以解凍凍【正確答案案】： D第 87 題 上市

37、公公司及其控股股或者控制的的公司購買資資產時()。A.購買的的資產為股權權的，其資產產總額以被投投資企業的資資產總額與該該項投資所占占股權比例的的乘積為準B.購買的的資產為非股股權資產的，其其資產總額以以該資產的賬面值和和成交金額二二者中的較高高者為準C.購買股股權導致上市市公司取得被被投資企業控控股權的，其其資產總額以以被投資企業業的資產總額額和成交金額額二者中的較較高者為準D.上市公公司在12個個月內連續對對同一或者相相關資產進行行購買、出售售的，以其累累計數分別計計算相應數額額，但已按規規定報經中國國證監會核準準的資產交易易行為，無須須納入累計計計算的范圍【正確答案案】： B,C,D第

38、88 題 中國證證監會審核發發行公司債券券申請的程序序包括()。A.收到申申請文件后55個工作日內內決定是否受受理B.中國證證監會受理后后，對申請文文件進行復審審C.發行審審核委員會按按照中國證證券監督管理理委員會發行行審核委員會會辦法規定定的特別程序序審核申請文文件D.發行審審核委員會作作出核準或者者不予核準的的決定【正確答案案】： A,C第 89 題 發行對對象屬于()的，具具體發行對象象及其認購價價格或者定價價原則應當由由上市公司董董事會的非公公開發行股票票決議確定，并并經股東大會會批準。A.上市公公司的控股股股東、實際控控制人或其控控制的關聯人人B.上市公公司內部職工工股股東C.通過認

39、認購本次發行行的股份取得得上市公司實實際控制權的的投資者D.董事會會擬引入的境境內外戰略投投資者【正確答案案】： A,C,D第 90 題 非公開開發行股票的的特定對象應應當符合的規規定有()。A.特定對對象符合股東東大會決議規規定的條件B.發行對對象不超過110名C.發行對對象為境外戰戰略投資者的的，應當經國國務院相關部部門事先批準準D.發行對對象不能為自自然人【正確答案案】： A,B,C第 91 題 當企業業出現財務拮拮據時，可能能會出現()。A.客戶和和供應商意識識到企業出現現問題時，他他們往往不再再購買本企業業的產品或供供應材料，從從而影響企業業未來現金流流量能力B.債權人人為避免更大大

40、的財務損失失，會要求企企業歸還債務務，或為債務務提供擔保C.管理人人員往往會出出現短期行為為D.財務拮拮據成本是由由負債造成的的，財務拮據據成本會降低低企業價值【正確答案案】： A,B,C,DD第 92 題 除以下下()情情形外，外國國投資者不得得進行證券買買賣(B股除除外)。A.投資者者進行戰略投投資所持上市市公司A股股股份，在其承承諾的持股期期限屆滿后可可以出售B.投資者者根據證券券法相關規規定須以要約約方式進行收收購的，在要要約期間可以以收購上市公公司A股股東東出售的股份份C.投資者者在上市公司司股權分置改改革前持有的的非流通股份份，在股權分分置改革完成成且限售期滿滿后可以出售售D.投資

41、者者在上市公司司首次公開發發行前持有的的股份，在限限售期滿后可可以出售【正確答案案】： A,B,C,DD第 93 題 下列屬屬于證券法法對股份有有限公司申請請股票上市要要求的是()。A.股票經經國務院證券券監督管理機機構核準已公公開發行B.公司股股本總額不少少于人民幣11000萬元元C.公開發發行的股份達達到公司股份份總數的200%以上;公公司股本總額額超過人民幣幣4億元的，公公開發行股份份的比例為110%以上D.公司最最近3年無重重大違法行為為，財務會計計報告無虛假假記載【正確答案案】： A,D第 94 題 有下列列情形之一的的證券公司不不得申請注冊冊登記為保薦薦機構()。A.凈資本本為人民

42、幣44000萬元元B.公司治治理結構存在在重大缺陷，風風險控制制度度不健全或者者未有效執行行C.最近33D.從業人人員中符合保保薦代表人資資格條件的44人【正確答案案】： A,B第 95 題 布萊克克一斯科爾斯斯模型的假設設前提有()。A.股票可可被自由買進進或賣出B.期權是是歐式期權，在在期權到期日日前，股票無無股息支付C.存在一一個固定的、無無風險的利率率，投資者可可以此利率無無限制地借人人或貸出D.不存在在影響收益的的任何外部因因素，股票收收益僅來自價價格變動，股股票的價格變變動成正態分分布【正確答案案】： A,B,C,DD第 96 題 擬發行行上市的公司司改組應遵循循的原則是()。A.

43、突出公公司主營業務務，形成核心心競爭力和持持續發展的能能力B.按照上上市公司治理理準則要求求獨立經營，運運作規范C.有效避避免同業競爭爭，減少和規規范關聯交易易D.先發行行上市，后改改制運行【正確答案案】： A,B,C第 97 題 合格投投資者是指()。A.自行判判斷具備投資資債券的獨立立分析能力和和風險承受能能力B.依法設設立的法人或或投資組織C.按照規規定和章程可可從事債券投投資D.注冊資資本在10000萬元以上上或者經審計計的總資產在在2000萬萬元以上【正確答案案】： A,B,C第 98 題 發行人人()在在近3年內曾曾發生變動的的，應披露變變動情況和原原因。A.董事B.監事C.高級管

44、管理人員D.核心技技術人員【正確答案案】： A,B,C第 99 題 對占有有單位的無形形資產，應區區別下列情況況評定重估價價值()。A.外購的的無形資產，根根據購人成本本以及該項資資產具備的獲獲利能力評定定重估價值B.自創的的或者自身擁擁有的無形資資產，根據其其形成時發生生的實際成本本及該項資產產具備的獲利利能力評定重重估價值C.自創的的或者自身擁擁有的無形資資產，只能根根據其形成時時發生的實際際成本評定重重估價值D.自創的的或者自身擁擁有的未單獨獨計算成本的的無形資產，根根據該項資產產具有的獲利利能力評定重重估價值【正確答案案】： A,B,D第 1000 題 發行行人發行可轉轉換公司債券券，

45、保薦人的的職責包括()。A.保薦人人負責向中國國證監會推薦薦，出具推薦薦意見，并負負責報送發行行申請文件B.保薦人人應對可轉換換公司債券發發行申請文件件進行核查C.保薦人人應向證券交交易所申報核核查中的主要要問題及其結結論D.保薦人人應負責可轉轉換公司債券券上市后的持持續督導責任任【正確答案案】： A,B,D第 1011 題 ()決議可可由股東大會會以普通決議議通過。A.公司增增加或者減少少注冊資本B.變更公公司形式C.公司章章程的修改D.公司年年度報告【正確答案案】： D第 1022 題 盡職職調查的參與與者一般有()。A.主承銷銷商B.審計機機構C.律師D.估值師師【正確答案案】： A,C

46、,D第 1033 題 公開開發行企業債債券，在籌集集資金投向方方面要遵循的的發行條件()。A.用于固固定資產投資資項目的，應應符合固定資資產投資項目目資本金制度度的要求，原原則上累計發發行額不得超超過該項目總總投資的600%B.用于收收購產權(股股權)的，比比照該比例執執行C.用于調調整債務結構構的，比照該該比例執行D.用于補補充營運資金金的，不超過過發債總額的的20%【正確答案案】： A,B,D第 1044 題 中國國銀行業監督督管理委員會會2003年年發布了關關于將次級定定期債務計人人附屬資本的的通知，規規定各()可根據自自身情況，決決定是否發行行次級定期債債務作為附屬屬資本。A.國有獨獨

47、資商業銀行行B.股份制制商業銀行C.城市商商業銀行D.農村合合作信用社【正確答案案】： A,B,C第 1055 題 ()不宜作作為股份有限限公司的發起起人。A.工會B.自然人人C.國家撥撥款的大學D.法人【正確答案案】： A,C第 1066 題 下列列關于上市公公司重大資產產重組法律責責任的說法正正確的是()。A.上市公公司或者其他他信息披露義義務人未按照照規定報送重重大資產重組組有關報告的的，責令改正正，依照證證券法第一一百九十三條條予以處罰;涉嫌犯罪的的，依法移送送司法機關追追究刑事責任任B.上市公公司或者其他他信息披露義義務人未按照照規定披露重重大資產重組組信息的，責責令改正，依依照證券

48、法法第一百九九十三條規定定予以處罰;情節嚴重的的，責令停止止重組活動，并并可以對有關關責任人員采采取市場禁人人的措施;涉涉嫌犯罪的，依依法移送司法法機關追究刑刑事責任C.為重大大資產重組出出具財務顧問問報告、審計計報告、法律律意見、資產產評估報告及及其他專業文文件的證券服服務機構及其其從業人員未未依法履行報報告和公告義義務、持續督督導義務的，責責令改正，采采取監管談話話、出具警示示函等監管措措施;情節嚴嚴重的，依照照證券法第第二百二十六六條予以處罰罰D.任何知知悉重大資產產重組信息的的人員在相關關信息依法公公開前，泄露露該信息的，依依照證券法法第二百零零二條、第二二百零三條、第第二百零七條條予

49、以處罰;涉嫌犯罪的的，依法移送送司法機關追追究刑事責任任【正確答案案】： B,C,D第 1077 題 公司司不得收購本本公司股份，但但是，()除外。A.減少公公司注冊資本本B.與持有有本公司股份份的其他公司司合并C.將股份份獎勵給本公公司職工D.股東因因對股東大會會作出的公司司合并、分立立決議持異議議，要求公司司收購其股份份的【正確答案案】： A,B,C,DD第 1088 題 擬上上市公司必須須保證其財務務獨立，具體體要求包括()。A.擬發行行上市公司應應設立其自身身的財務會計計部門，建立立獨立的會計計核算體系和和財務管理制制度，并符合合有關會計制制度的要求，獨獨立進行財務務決策B.擬發行行上

50、市公司應應擁有其自身身的銀行賬戶戶，不得與其其股東單位、其其他任何單位位或人士共用用銀行賬戶C.擬發行行上市公司可可與其股東單單位聯合對外外簽訂合同D.擬發行行上市公司應應依法獨立進進行納稅申報報和履行繳納納義務【正確答案案】： A,B,D第 1099 題 承銷銷商備案材料料包括()。A.承銷說說明書B.承銷商商承銷資格證證書復印件C.承銷協協議D.承銷團團協議【正確答案案】： A,B,C,DD第 1100 題 獨立立董事向董事事會或股東大大會發表獨立立意見的事項項包括()。A.聘任或或解聘高級管管理人員B.上市公公司的股東、實際控制人及其關聯企業對上市公司現有或新發生的總額高于500萬元或高

51、于上市公司最近經審計凈資產值的3%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款C.認為可可能損害中小小股東權益的的事項D.公司董董事、高級管管理人員的薪薪酬【正確答案案】： A,C,D第 1111 題 發行行人名稱冠有有()或或字樣的，應應說明冠以此此名的依據。A.“高科科技”B.“技術術”C.“科技技”D.“新技技術”【正確答案案】： A,C第 1122 題 影響響可轉換公司司債券價值的的因素包括()。A.票面利利率B.轉股價價格、轉股期期限C.股票波波動率D.贖回、回回售條款【正確答案案】： A,B,C,DD第 1133 題 國內內可轉換公司司債券的發行行方式主要有有()。A.全

52、部網網上定價發行行B.網上定定價發行與網網下向機構投投資者配售相相結合C.部分向向原社會公眾眾股股東優先先配售，剩余余部分網下向向機構投資者者配售D.部分向向原社會公眾眾股股東優先先配售，剩余余部分采用網網上定價發行行和網下向機機構投資者配配售相結合的的方式【正確答案案】： A,B,D第 1144 題 關于于可轉換公司司債券的發行行規模，下列列說法錯誤的的是()。A.可轉換換公司債券的的發行規模由由發行人根據據其投資計劃劃和財務狀況況確定B.可轉換換公司債券發發行后，累計計公司債券余余額不得超過過最近1期末末凈資產額的的30%C.對于分分離交易的可可轉換公司債債券，發行后后累計公司債債券余額不

53、得得高于最近11期末公司凈凈資產額的440%D.預計所所附認股權全全部行權后募募集的資金總總量不超過擬擬發行公司債債券金額【正確答案案】： B第 1155 題 證券券公司必須持持續符合的風風險控制指標標標準有()。A.凈資本本與各項風險險準備之和的的比例不得低低于10%B.凈資本本與凈資產的的比例不得低低于40%C.凈資產產與負債的比比例不得低于于20%D.凈資本本與負債的比比例不得低于于8%【正確答案案】： B,C,D第 1166 題 政策策性銀行發行行金融債券應應向中國人民民銀行報送()文件件。A.金融債債券發行申請請報告B.發行人人近3年經審審計的財務報報告及審計報報告C.金融債債券發行

54、辦法法D.承銷協協議【正確答案案】： A,B,C,DD第 1177 題 內地地企業在中國國香港發行股股票并上市的的股份有限公公司在公眾持持股市值和持持股量方面應應滿足()。A.新申請請人預期證券券上市時由公公眾人士持有有的股份的市市值須至少為為5000萬萬港元B.無論任任何時候，公公眾人士持有有的股份須占占發行人已發發行股本至少少25%C.若發行行人擁有超過過一種類別的的證券，其上上市時由公眾眾人士持有的的證券總數必必須占發行人人已發行股本本總額至少225%;但正正在申請上市市的證券類別別占發行人已已發行股本總總額的百分比比不得少于110%，上市市時的預期市市值也不得少少于50000萬港元D.

55、如發行行人預期上市市時市值超過過100億港港元，則交易易所可酌情接接納一個介乎乎15%-225%之間的的較低百分比比【正確答案案】： A,B,D第 1188 題 財務務顧問業務的的監管主體有有()。A.中國人人民銀行B.中國證證監會C.中國證證券業協會D.財政部部【正確答案案】： B,C第 1199 題 中國國證監會在初初審過程中，就就發行人的募募集資金投資資項目是否符符合國家產業業政策和投資資管理的規定定征求()的意見。A.注冊地地省級人民政政府B.財政部部C.國家發發展和改革委委員會D.國資委委【正確答案案】： C第 1200 題 下列列公司債券評評級監督管理理的說法中，正正確的是()。A

56、.證券評評級機構的董董事、監事和和高級管理人人員可以投資資其他證券評評級機構B.證券評評級機構可以以為他人提供供融資或者擔擔保C.證券評評級機構應當當在每一會計計年度結束之之日起4個月月內，向注冊冊地中國證監監會派出機構構報送年度報報告D.證券評評級機構應當當在每個季度度結束之日起起10個工作作日內，向注注冊地中國證證監會派出機機構報送包含含經營情況、財財務數據等內內容的季度報報告【正確答案案】： C,D第 1211 題 公司司債券出現()時，由由證券交易所所終止該債券券上市。A.發行人人出現重大違違法行為或未未按照債券募募集辦法履行行義務，經查查實后果嚴重重的B.公司情情況發生重大大變化，不

57、符符合債券上市市條件或所募募集資金不按按照核準的用用途使用，在在限期內未能能消除的C.公司解解散、依法被被責令關閉或或者被宣告破破產的D.公司經經營困難，被被要求限制整整改的【正確答案案】： A,B,C第 1222 題 關于于內核，以下下說法正確的的是()。A.內核小小組通常由5510名專專業人士組成成B.公司主主管投資銀行行業務的負責責人及投資銀銀行部門的負負責人通常為為內核小組的的成員C.內核小小組成員要保保持穩定性和和獨立性D.內核小小組成員中應應有熟悉法律律、財務的專專業人員【正確答案案】： B,C,D第 1233 題 下列列說法錯誤的的是()。A.可轉換換公司債券每每張面值1000元

58、B.可轉換換公司債券的的利率由發行行公司與主承承銷商協商確確定，但必須須符合國家的的有關規定C.上市公公司改變公告告的募集資金金用途的，應應賦予債券持持有人一次回回售的權利，對對于分離交易易的可轉換公公司債券，無無此要求D.上市公公司應當在可可轉換公司債債券期滿后55個工作日內內，辦理完畢畢償還債券余余額本息的事事項【正確答案案】： C第 1244 題 在上上海證券交易易所網上定價價發行須提交交的資料包括括()。A.中國證證監會關于公公開發行可轉轉換公司債券券的核準文件件B.債券券募集說明書書概要、可可轉換公司債債券發行公告告、由以上上兩個文件組組成的磁盤和和磁盤證明文文件C.主承銷銷商募集資

59、金金劃付的席位位號和公司自自營股票賬號號D.債券券募集說明書書【正確答案案】： A,B,C第 1255 題 關于于“上市公司的的財務狀況良良好”，下列說法法正確的是()。A.會計基基礎工作規范范，嚴格遵循循國家統一會會計制度的規規定B.最近33年及1期財財務報表未被被注冊會計師師出具保留意意見、否定意意見或無法表表示意見的審審計報告C.資產質質量良好，不不良資產不足足以對公司財財務狀況造成成重大不利影影響D.最近33年以現金或或股票方式累累計分配的利利潤不少于最最近3年實現現的年均可分分配利潤的110%【正確答案案】： A,B,C第 1266 題 專項項復核報告供供()履履行審核工作作職責時使

60、用用。A.中國證證監會發行監監管部B.主承銷銷商C.股票發發行審核委員員會D.中國證證券業協會【正確答案案】： A,C第 1277 題 H股股上市的有關關文本包括()。A.招股說說明書B.認購申申請書C.董事及及監事聲明D.物業評評估報告【正確答案案】： A,B,C,DD第 1288 題 首次次公開發行股股票網下發行行電子化業務務是指通過電電子化平臺完完成首次公開開發行股票的的()。A.初步詢詢價B.累計投投標詢價C.資金代代收付D.股份初初始登記【正確答案案】： A,B,C,DD第 1299 題 董事事對公司負有有的其他忠實實義務有()。A.不得利利用其關聯關關系損害公司司利益B.法律、行行