1、 資產管理制度一、目的為了加強管理公司的資產管理，保證資產的安全、完整， 合理進行資產配置，充分發揮資產的效能，使固定資產流程化，充分發揮低值易耗品的效能，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于管理公司各部門及下轄分公司的固定資產管理和低值易耗品管理。三、定義本制度中固定資產是指單位價值2000 元以上且使用期限超過一年的房屋及建筑物、交通運輸設備、機具設備、電腦及通訊設備、辦公設備及器具及炊事設備等。低值易耗品是指低于固定資產標準的工具、器具及使用年限在一年以上、價值低于2000 元的辦公物品。四、管理職能及分工（一）綜合事業部1、制定管理公司資產管理的相關制度、標準；2、制定、審核資產經營

2、管理方案；3、指導和監督下轄分公司的資產管理工作；4、監督管理資產處置情況，指導和指揮對長期閑置、利用率低下的資產進行合理調配，提高利用效率和經濟效益；5、配合財務審計部組織資產清查清理，對下轄分公司的固定資產完好率進行監督、檢查和考核等；6、對公司的固定資產的購進、驗收、發放、使用、維護和報廢進行監督與管理。（二）維修保養人員應當履行下列職責：1 、按照安全技術規范的要求開展日檢、月檢和年檢；2、根據安全技術規范和實際使用狀況，對游樂設施進行日常保養；3、對檢查或者保養中發現的事故隱患或者其他異常情況，及時組織維修，并向安全管理人員報告；4、完整填寫維修保養日志。（三）管理公司財務審計部1、

3、建立健全公司財務管理的各項規章制度。2、 負責對各類固定資產的價值管理，對固定資產的增減變動、價值變動等進行核算與監督。3、對分公司固定資產管理工作進行定期和不定期檢查和審計。對違反固定資產管理制度或造成資產損失的，追究相關負責人和直接責任人的責任。4、負責定期組織召開財務分析會，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進公司不斷提高管理水平。五、固定資產管理（一）固定資產分類1、房屋及建筑物：包括商場用房、辦公用房、住宿用房及娛樂場所等；2、交通運輸設備：公司購置的各種車輛，包括小汽車、叉車、送貨車等；3、機具設備：為銷售商品而配置的大型設備，包括電梯、防盜網、切片機、

4、烘干箱、電子監控器、收銀機等；4、電腦及通信設備：包括服務器、復印機、攝影設備、音響設備、電腦網絡設備、程控電話、電話網絡、筆記本電腦、臺式電腦、服務器、掃描儀、投影儀、傳真機等；5、辦公設備及器具：辦公用和生活用各種設備，包括保險柜、大班臺、空調、沙發、會議桌、洗衣機、冰箱、彩電等；7、炊事設備：灶具、鍋爐、炊具、煎炸機、電熱鍋、蒸煮機、洗碗機等；8、其它（二）新增固定資產管理1、購置辦公固定資產（ 1 ）需求部門根據資產配置標準填寫請購單，經綜合事業部和財務審計部審核，主管領導審批后，由采購人員安排采購事宜。購置資產超出資產配置標準時，由總經理簽批。所有固定資產（價值在5000 元以上）采

5、購必須和供應商簽訂合同。（ 2）固定資產采購完成后，須履行驗收入庫手續，采購人員與需求部門會同綜合事業部共同辦理驗收手續，向管理公司財務審計部提交結算報賬憑證，向綜合事業部提交資產增加單 ，綜合事業部主管將增加資產列入管理公司資產管理賬。驗收不合格，不得辦理結算手續，不得交付使用。2、購置非辦公固定資產需求部門填寫請購單及購置說明，報綜合事業部、財務審計部初審，主管領導簽批后，采購人員進行采購。特殊購置由管理公司總經理簽批。3、接受其他組織、單位或個人贈予（獎勵）給管理公司或者分公司的資產或因其它原因導致的資產增加，由相關部門或分公司的資產管理員向管理公司綜合事業部、管理公司財務審計部提交資產

6、增加單及說明，綜合事業部會同財務審計部門合理確定資產入賬價值，由財務審計部門辦理入賬。（三）固定資產的發放發放固定資產時，領用人須分別在出庫單和物品采購/ 領用明細表中簽字確認。使用過程中因保管不善或其它人為因素造成固定資產遺失、失竊或損壞的，使用人須按規定賠 償。（四）固定資產盤點程序1、固定資產應當定期盤點，每年至少盤點清查一次，對清查中發現的毀損、盤虧及待報廢資產，應當查明原因并申請處置。2、盤點準備：各部門、分公司于盤點前將賬冊登記完畢，按賬冊進行盤點；管理公司財務審計部、綜合事業部根據資產盤點制度，編制盤點方案。3、盤點：盤點人由資產使用單位資產管理人員擔任，負責盤點記錄，依實際盤點

7、數詳細記錄盤點統計表，協點人由資產使用部門指定人員擔任，負責盤點相關事項的協調工作，監點人由財務部門擔任，負責盤點監督。4、盤點總結：資產使用單位按照資產類別準確填寫資產分類匯總表、 資產盤點結果統計表 、 資產盤點賬、物不符報告表；分公司根據盤點結果及盤點中發現的問題、解決方案等編寫盤點總結，由分公司負責人簽字確認后，報管理公司財務審計部、綜合事業部。5、 盤點報告：管理公司財務審計部協助綜合事業部編寫資產盤點報告， 說明盈虧差異原因及異常事項的建議等，會簽后上報管理公司總裁，經簽批后，對盤點中發現的問題進行相應處理。6、調整賬物：管理公司財務審計部、綜合事業部根據盤點結果進行賬務調整。（五

8、）固定資產的調撥1、管理公司與分公司，以及分公司之間實行有償占用原則，參照市場標準，核定出租、出借的租金。以“固定資產”外調單作為資產外部轉移的核算依據。2、因特殊情況需要進行固定資產無償調撥的，由資產使用部門向管理公司提出書面申請，經綜合事業部初審后報主管領導審批。3、管理公司職能部門的辦公類資產調配由綜合事業部負責。4、分公司內部資產調撥由分公司負責，資產變動情況以月報形式報管理公司綜合事業部。（六）固定資產的出售1、由于業態調整、產業提升或其它原因需要出售固定資產或出售閑置資產。具體流程為：（1 ）分公司或管理公司職能部門查實擬出售資產的入賬所屬單位，經入賬單位財務審計部確認，并上報有關

9、稅務部門后擬定資產處置方案。（2）管理公司提出固定資產出售的，綜合事業部發出指令，分公司或資產使用部門根據要求制定出售方案，填寫資產處置流程單及相關說明，報綜合事業部、財務審計部等相關部門會簽，報管理公司總裁批準。（3）分公司或資產使用部門根據會簽單，落實固定資產出售工作；將出售結果寫入資產處置流程單，報綜合事業部、財務審計部進行賬務處理及備案；出售所得款項必須上繳管理公司財務審計部。2、出售固定資產的相關資料報管理公司綜合事業部和財務審計部備案。（七）固定資產損失1、固定資產損失指企業機器設備、運輸設備、工具器具等發生的盤虧、淘汰、毀損、報廢、丟失、被盜等造成的損失。2、固定資產單項金額1

10、萬元以內、累計金額5 萬元以內固定資產損失，由分公司或資產使用部門提出報損申請，提供專業部門技術鑒定和減損說明，經分公司或資產使用部門財務部確認， 分公司負責人簽批后，報備管理公司綜合事業部、財務審計部進行賬務處理；單項金額 1 萬元以上、累計金額5 萬元以上的固定資產報損，除上述程序外，須由管理公司財務審計部、 綜合事業部簽署意見，報管理公司總裁簽批。固定資產損失后，分公司或資產使用單位編制資產損失報告，上報管理公司財務審計部、綜合事業部，重新核定資產，進行賬務處理。3、屬非正常原因造成資產損失的，須認定責任并做出處理意見，并由責任人賠償相應的經濟損失，并辦理注銷手續。4、資產使用單位編制資

11、產損失報告，上報管理公司財務審計部、綜合事業部備案。（八）固定資產的日常管理1、分公司根據固定資產的類別，結合實際情況，編制固定資產目錄，固定資產總賬、明細賬等，加強固定資產價值和實物的管理，做到賬賬相符、賬實相符。2、固定資產應當定期盤點，每年至少盤點清查一次，對清查中發現的毀損、盤虧及待報廢資產，應當查明原因并申請處置；分公司應根據資產性質確定每年盤點次數。3、申請處置部門需向公司提出申請，按管理權限由公司批準后進行，處置后應及時進行賬務處理，調整賬面結存數。經批準的固定資產毀損、盤虧和報廢凈損失列入當期損益。4、分公司每月5 日前，以月報的形式，向管理公司提報上月新購資產匯總明細表、 閑

12、置資產明細表、 資產變動明細表、 （包括資產數量、調配、增加、減少等信息），每月 28日前報下月擬購資產計劃明細表、 下月擬處置資產計劃明細表，由分公司責任人簽字后，提報管理公司綜合事業部、財務審計部。5、為延長固定資產的使用壽命，單位的房屋建筑物、交通運輸設備、錄音錄像、計算機及輔助設備等固定資產應進行日常維護和定期檢修，防止因各種人為的和自然的因素而遭受損失。固定資產發生損壞或遺失的，視具體情況照價或折價由保管人（或使用人）賠償。（九）采購原則1、預算管理原則：實行統一預算管理，由綜合事業部與財務部根據公司銷售情況制定各部門和門店實物資產預算，報公司總經理批準后執行。各部門、門店實物的采購

13、與領用原則上在預算內執行；特殊情況，報總經理批示方可執行采購。2、統一購買原則：所有實物資產原則上由人事行政部統一購買，屬專業用品的，經綜合事業部核實、總經理批準后可由申購部門自行購買；3、多方比較采購，控制最低價格原則：同一物品需找兩至三個供應商報價，擇優采購；4、物料用品即購即入庫原則：物品采購回后，須在當日辦理驗貨、入庫手續，并憑入庫單辦理財務報賬手續；（十）交接1、新進人員到職時，向人事行政部領用辦公物品；人員離（調職）時，必須向人事行政部辦理辦公物品（低值易耗及固定資產）歸還手續，未經人事行政部認可的，不得為其辦理離職（調職）手續。2、綜合事業部根據預算控制各部門的物品總支出。六、低

14、值易耗品管理（一）低值易耗品的購置各部門根據工作需要，上報次月所需辦公物品（名稱、規格、數量等），經綜合事業部審核、匯總后，由負責人員進行統一采購。（二）低值易耗品的驗收由綜合事業部依據物品采購/ 領用明細表進行驗收，詳細核對品名、規格、數量、金額，仔細檢查商品質量，對驗收合格的物品填寫入庫單，記入庫存；對驗收不合格的物品須進行及時調換。（三）低值易耗品的發放綜合事業部發放低值易耗品時，領用人須分別在出庫單和物品采購/ 領用明細表中簽字確認。（四）低值易耗品處置1、范圍（ 1 ）處置無保留價值或報廢的低值易耗品。（ 2）拆卸下來的并無保留價值的廢舊材料。2、處置流程（ 1 ）管理公司下轄分公司

15、低值易耗品處置由使用部門提出書面申請，分公司總經理簽批，報送管理公司綜合事業部備案；管理公司職能部門低值易耗品處置由使用部門提出書面申請，報送財務審計部和綜合事業部批準，綜合事業部主管簽批。（ 2）低值易耗品處置后將處理說明及相關材料報送管理公司綜合事業部備案（含：物資的來源、數量、處理的原因、承辦人、結果等）。七、處罰1、如發現有下列行為者，應責令迅速改正并根據情況追究直接責任人和主管領導的責任，要求經濟賠償、追繳經營所得，進行通報批評和經濟處罰，嚴重者予以開除直至追究其法律責任，相關違紀處理規定。（ 1 ）未認真執行資產管理制度及相關要求，對本部門或本公司所管轄資產造成嚴重損失或浪費不反映

16、、不報告、不采取相應管理措施，管理失職，未及時履行職責者。（ 2）擅自批準資產產權變動，擅自轉讓、處置資產造成嚴重后果的。（ 3）不及時、不如實、不按本制度要求上報各類相關表單者；不如實進行資產登記、隱瞞 真實情況的。（ 4）授權管理的資產，綜合事業部要認真履行各項職責，發現管理失職，未及時履行職責者。（ 5）不認真履行職責，造成資產賬、物不符，私自刪除、刪改資產各項管理資料者。（ 6）未按要求對新增的資產即時、準確地入賬者。（ 7）未按時組織資產盤點者；未按時進行資產盤點者。（ 8）在資產轉移、出售、報損業務中，對資產的技術狀況做出虛假鑒定者。（ 9）對于盜賣、私自調換、出售、化公為私或在出

17、售過程中有徇私舞弊者。2、對于人為原因導致的資產損壞、報廢、損失及盤虧，直接責任人按估價賠償；對新購進未使用的閑置資產未保持完整的，經專業部門鑒定，按估價的損失額進行賠償。對于給公司造成損失的，由責任人所在的部門提出初步處理意見，上報管理公司綜合事業部及財務審計部，視具體情況做出處理決定，情節嚴重的予以除名。八、附則（一）本制度由綜合事業部起草并負責解釋（二）本制度自頒布之日起實施采購申請單物品名稱數量品牌型號 /規格估價用途要求 / 說明根據管理權限，本單采購由 人事行政部 決定 總經理 決定申請人申請部門意見人事行政部意見總經理意見）月資產變動明細表序 號部門資產 編號資產 名稱責任 人變

18、動 原因變動情況備注信息變動 內容變動前變動后經辦人日期其它資產管理員（簽字）：主管負責人（簽字 ）：填表說明：1、變動類型：增加、轉移、報廢2、變動原因：實際說明情況3、實際說明無資產編號的變動資產明細及無編號原因）月閑置資產明細表序號部門資產 編號資產 名稱責任人閑置 原因存放地點備注信息變動前變動后經辦人日期其它資產管理員（簽字）：主管負責人（簽字）：填表說明：資產閑置原因：）月新購資產明細表序號部門資產 編號資產 名稱單價數量總價預算計劃備注信息計劃內計劃外經辦人購置日期其它資產管理員（簽字）：主管負責人（簽字 ）：填表說明：1、列清新購資產明細，不遺漏2、簡述新購原因和用途。3、實際

19、說明無資產編號的新增資產明細及無編號原因）月擬購資產計劃明細表序號需求 部門資產 名稱用途/功能新增 原因單價數量總價預算 計劃資產管理員（簽字）：主管負責人（簽字）：填表說明：1、填列預算計劃內，擬購置資產的明細。2、簡述新增原因、功能和用途。資產處置流程單年月日使用部門使用人資產名稱資產編號規格型號數量購置日期購置金額已使用年限賬面凈值使用部門的處置意見簽字：使用部門經理簽字管理公司資產管理負責人/分公司總經理簽字專業部門的鑒定意見財務審計部門的意見管理公司綜合事業部的 意見管理公司總裁使用部門填寫處置結果簽字一式三份：（ 1）管理公司綜合事業部（ 2）財務審計部門（ 3）使用部門盤點統計

20、表（自盤表）盤點單位：資產 類別資產 編號資產 名稱規格 型號責任人現使用人 （或管理人）存放 地點資產 現狀與賬面是否相符備 注填表人：資產管理員：主管資產負責人：年 月 日填表說明：資產現狀分為在用、閑置、需維修、待報廢四類資產盤點結果統計表單位名稱：資產類別賬面數量實物數量清查盤點結果有賬有物有賬無物有物無賬數量數量數量合計主管資產負責人（簽字）：填表人：資產分類匯總表單位名稱：資產類別：序號資產 編號資產 名稱規格 型號使用 部門使用人資產 現狀購置 時間原值存放 地點備注 TOC o 1-5 h z 資產管理員（簽字）：盤點人員（簽字）：主管資產負責人（簽字）：填制說明：資產分類盤點

21、、分類填制表格資產盤點賬、物不符報告表序號部門資產 編號資產 名稱不符 事項不符 原因存放 地點責任人簽字備注財務簽字：資產管理員簽字：主管資產負責人簽字：填制說明：賬物不符事項包括三種情況：有賬無物、有物無賬及賬物不符資產配置標準一、目的根據資產管理制度，本著“必要、節約、高效”的原則，進一步完善辦公類資產配置標準，明確審批權限，便于對辦公類資產的配置、使用等工作進行管理和監督。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及下轄分公司的資產配置。三、配置標準管理公司綜合事業部負責制定、調整辦公設備配置標準。其金額上限根據采購人員價格確定。（一）辦公類資產配置標準資產名稱配置單位配置數量配置金額單價上

22、限（元）備注投影儀管理公司公司數碼相機管理公司公司復印機管理公司公司傳真機管理公司公司打印機管理公司公司掃描儀管理公司公司攝相機管理公司公司（二）辦公人員使用資產配置標準1、本著實用、效率的原則，對管理公司及分公司的辦公人員分級配置，分公司根據資產使 用、管理實際情況，可據此細化配置標準，報管理公司綜合事業部審批。1 ）電腦：根據工作崗位進行配置序號崗位配置規格配置 數量配置金額單價上限（元）備注管理公司專職高級管理人員/特殊崗位人員董事會成員/副總經理/管理公司部長/外聘特殊人員/品牌事業部總監、副總監、市場部經理、分公司總經理及副總經理中層管理人員管理公司職能部門下設各科室負責人（含 副職

23、）基層管理人員管理公司職能部門基層管理人員/分公司部門經理及部分主管等其它辦公人員2）辦公桌椅序號崗位配置 規格配置 數量配置金額單 價上限（元）備注管理公司專職高級管理人員/特殊崗位人員董事會成員/副總經理/管理公司部長/外聘特殊人員/品牌事業部總監、副總監、市場部經理、分公司總經理及副總經理中層管理人員管理公司職能部門下設各科室負責人（含副職）基層管理人員管理公司職能部門基層管理人員/分公司部門經理及部分主管等其它辦公人員3）其它辦公設備設備名稱配置人員配置 規格配置 數量配置金額單 價上限（元）備注會議桌椅/沙發茶幾/書柜（組）董事會成員/副總經理/管理公司部長/外聘特殊人員/品牌事業部

24、總監、副總監、市場部經理、分公司總經理及副總經理卷柜（組）管理公司職能部門下設科室負責人（含副職）/管理公司職能部門基層辦公人員/分公司部門負責人、專業人員、其他辦公人員四、超標處理（一）超標配置辦公資產時，根據資產管理制度相關條款進行審批和報備。（二）管理公司綜合事業部對分公司資產的配置情況進行檢查和監督，對無適當理由超標、無相關審批報備手續的超標配置進行處罰。（三）處罰標準：對超標單位罰款500-1000 元，對公司總經理及主要責任人提出公開批評，并處罰金100-500 元。五、附則（一）本標準由管理公司綜合事業部起草并負責解釋。辦公用品管理辦法一、目的為保證對辦公用品合理使用，降低采購成

25、本，特制定本辦法。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司辦公用品管理及發放。三、辦公用品請購及發放管理公司各職能部門辦公用品的請購及發放按辦公用品采購流程執行。（一）辦公物品的申購：根據辦公用品庫存量情況以及消耗水平，向行政經理通報，確定申購數量。如果辦公印刷制品需要調整格式，或者未來某種辦公用品的需要量將發生變化，也一并向行政經理提出。采購規定：在辦公用品庫存不多或者有關部門提出特殊需求的情況下，按照成本最小原則，選擇直接去商店采購或者訂購的方式。行政部門必須依據訂購單，填寫“訂購進度控制卡 ”，卡中應寫明訂購日期、訂購數量、單價以及向哪個商店訂購等等。驗貨： 所購買辦公用

26、品送到后，按購貨清單進行驗收，核對品種、規格、 數量與質量，確保沒有問題。辦公用品： 辦公用品原則上由公司行政部統一采購、分發給各個部門。如有特殊情況，允許各部門在提出“購買辦公用品申請表”的前提下進行采購。在這種情況下，行政部門有權進行審核，并且把審核結果連同申請書一起保存，以作為日后使用情況報告書的審核與檢查依據。四、辦公用品發放標準（一）發放范圍及要求如下1、以下辦公用品根據需要及實際使用量在規定標準內購買：圓珠筆、中性筆、長尾夾、鉛筆、橡皮、格尺、軟皮本、活頁夾、大頭針、曲別針、訂書釘、膠水、口曲紙、透明膠、稿紙、壁紙刀、刀片、拉袋、便簽、檔案袋、復寫紙等辦公文具；2、以下辦公用品實行

27、以舊換新，使用年限二年以上：計算器、訂書器、票據夾、剪刀、書立、筆筒、文件夾等3、其它物品：宣傳用辦公用品及接待用品、勞保用品由使用單位根據實際需要進行請購。（二）月度辦公用品限額1、各部門、分公司月度辦公用品限額部門 /公司名稱月度辦公用品限額（元）備注管理公司總經理辦公室管理公司副總經理辦公室管理公司綜合事業部管理公司聯鎖事業部管理公司拓展事業部行政法務辦公室人力培訓辦公室財務審計部保險部按揭事業部工程維修部倉管監督部信息維修部營銷企劃部五、報廢處理對決定報廢的辦公用品，要作好登記，在報廢處理冊上寫清用品名稱、價格、數量及報廢處理的其他有關事項。六、罰則1、各職能部門未按職責進行審查及相關

28、工作，對職能部門負責人罰款100 元；2、超標準、沒計劃、大批量采購辦公用品500 元以上，對相應采購人員罰款50 元 /次。七、附則（一）本制度由綜合事業部起草并負責解釋；物資采購管理制度一、目的為規范采購行為，加強對采購業務的管理，降低費用并規避采購風險，提高采購的競爭優勢，特制定本制度。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司的物資采購。三、基本原則“四最”最快速度、最高質量、最低價格、最優質服務四、物資采購方式（一）采購方式分類、招標采購2、固定廠商、長期報價采購3、即時詢價采購（二）采購費用計劃采購計劃納入資金計劃中，具體呈批手續按財務審批制度執行。（三）采購監督1、

29、管理公司綜合事業部將對物資采購進行全程監督檢查2、檢查標準以采購平臺提供的價格為基礎。（四）詢價1、資產管理科對公司經常性所需物資進行常年性的動態詢價。2、對非經常性所需物資，市場信息調研員應在接到請購部門申請后的一個工作日內完成詢價，要求所詢單位至少三家以上。3、采購價格包括以下幾種形式：不含稅價、含稅價、含運輸費價、含裝卸費價、含安裝調試費價、含檢驗費價、含加工費價。（五）請購1、請購查詢對預購商品要先通過采購平臺搜尋相關物資信息及供應商資料。對采購平臺無法找到的商品及供應商及時向采購人員咨詢。、 請購單填制（ 1 ）所有采購必須執行請購流程。請購部門或公司填制請購單時內容須清楚齊全，包括

30、品名、品牌、規格、型號、等級、價格、計量單位、數量、到貨時間及其它具體要求等。填制完成的請購單應及時提交相關部門領導匯簽。如果采購平臺價格高于請購部門掌握的價格， 請購部門要及時將情況通報采購人員，由采購人員將請購部門掌握的最低價信息補充到采購平臺上。（ 2）請購單填制如不符合以上要求，采購人員有權退單。3、請購簽批權限（ 1 ）辦公用品采購：如屬計劃內采購，由管理公司各部門負責人或分公司總經理簽批后，交由采購人員實施采購。計劃外采購，則需經管理公司綜合事業部審批。（ 2）辦公設施采購，根據管理公司制定的辦公設施配置標準，分公司總經理、各職能部門負責人簽批后，報管理公司綜合事業部簽批。（六）采

31、購1、一般性商品采購請購部門在請購申請得到批準后，由采購人員通知供應商當日內將貨送到。2、特殊商品采購對于采購平臺未提供的商品，請購部門可以派人先行尋找符合需求的商品，并初步談定價格，將該商品貨號和供應商信息提供給采購人員，采購人員組織市場比價，并最終確定價格及供應商，同時將信息補充到采購平臺上。3、批量需求或大型活動需用物品需提前一周將請購單送交采購人員。（七）驗收1、請購部門收到供應商送到的商品后查驗是否與請購要求相符。例如商品的品牌、規格、型號、 等級、 價格、 計量單位、數量、 包裝、 到貨時間及其它具體要求等。與請購要求不符，應拒絕簽字并退貨；如數量短缺的應要求補足，檢驗后對符合要求

32、者應及時出具簽收單并辦理入庫手續。2、對質量有特殊需要或高技術含量的商品驗收應找專業人員驗收并簽署意見。3、入庫單由請購部門填制，提交給采購人員、財務審計部。4、固定資產、低值易耗品的驗收與入庫手續費參照相關制度。（八）報銷1、管理公司各職能部門及下轄分公司的采購由采購人員負責報銷。2、供應商與采購人員結算時應提供采購人員的簽收單、發票，采購人員在核對材料入庫單 、 固定資產增加單、 低值易耗品增加單無誤后按財務管理制度規定即時到財務審計部辦理付款手續。3、合同付款應附有合同并按合同規定辦理付款手續。4、采購信息檔案的管理（ 1 ）對管理公司資產管理科收集到的市場各類商品信息，由采購人員公示到

33、采購平臺上供采購查詢。（ 2）供應商的背景資料，采購人員公示到采購平臺上供采購參考。（ 3）采購平臺上商品的價格變更，由資產管理科負責市場信息調研的人員提供市場信息并由采購人員調整。（ 4）商品的質量評定，由采購員建立商品質量臺賬。（ 5）將采購合同、標書交檔案管理人員歸檔；產品說明書、保修書交資產綜合事業部歸檔管理。（ 6）將采購計劃表、請購單統一歸檔管理。六、罰則（一）請購單管理需求單位在采購前應填寫請購單，如未填寫，第一次發現予以口頭警告，第二次發現，予以罰款 50 元 /次，并通報。（二）采購價格管理1、采購價格以采購平臺提供的價格為基礎。2、對不高于5%的不予處罰，對高于5%的追究采

34、購行為人責任，并處以高于5%部分的罰款；鼓勵全員參與采購價格信息維護，對發現采購平臺提供的價格高出市場價5%以上的，經調查屬實的給予發現者50-100 元獎勵。（三）采購行為管理對于采購經辦人購回的商品，如發現商品價格與商品質量存在明顯差異的，將根據情節輕重，對其處以50-500 元罰款。（四）驗收入庫管理1、財務審計部對于無入庫驗收單的報銷憑證不予報銷，如發現無驗收單報銷行為，將予以財務審計部和采購經辦人分別罰款50 元。七、附則（一）本制度由綜合事業部起草并負責解釋；（二）本制度中罰則部分不排除其它制度約束。（三）本制度自頒布之日起實施。辦公用品采購流程一、目的為合理配備辦公用品，保證日常

35、使用，有效控制費用支出，特制定本流程。二、適用范圍管理公司各職能部門辦公用品的采購，管理公司下轄分公司辦公用品的采購事宜。三、采購流程管理公司各職能部門的采購（一） 管理公司各職能部門負責人每月28 日前填報本部門下月辦公用品采購計劃， 簽署意見之后報管理公司綜合事業部，綜合事業部對其計劃進行審批（標準、以前購買用品的使用情況） ，并匯總。（二）計劃交由采購人員實施采購。（三）貨品送達后，交由綜合事業部負責辦理驗收入庫并進行保管。（四）各部門依據計劃領用，并在綜合事業部履行領用手續。（五） 臨時性辦公用品采購或超預算須由使用部門負責人簽字，報主管副總簽批后，經綜合事業部審批執行。（六）綜合事業

36、部填報辦公用品采購分賬單，采購人員憑分賬單連同發票一并于每月28日前報財務審計部報銷，財務審計部依據分賬單計入各部門費用。管理公司下轄分公司的采購（一） 管理公司下轄分公司負責人每月28 日前填報本部門下月辦公用品采購計劃， 簽署意見。（二）計劃交由采購人員實施采購。（三）貨品送達后，交由使用單位行政部門辦理驗收入庫并進行保管發放。（四） 臨時性辦公用品采購或超預算須由使用單位負責人簽字，報管理公司資產管理科簽批后，經人力資源部部長審批執行。（五）分公司行政部填報辦公用品采購分賬單，管理公司采購人員憑分賬單連同發票一并于每月28 日前報分公司財務部報銷。四、相關表單（一）辦公用品采購計劃（二）

37、辦公用品采購分賬單辦公用品采購計劃部門：品名單位單價數量金額備注部門負責人：綜合事業部負責人：財務審計部負責人：主管副總（超預算時）：辦公用品采購分賬單日期：綜合事業部：（簽名）部門限額實際總金額備注辦公設施采購流程一、目的為合理配置辦公設施，保證使用功能，控制費用支出，特制定本流程。二、適用范圍適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司辦公設施的采購。三、權限劃分（一） 各單位的辦公設施采購由綜合事業部負責管理，采購人員負責實施，綜合事業部負責資產管理。（二）管理公司對下轄分公司辦公設施的采購實施預算控制和資產管理。（三）管理公司建立辦公設施配置標準，分公司要嚴格執行，管理公司綜合事業部、

38、財務審計部要對分公司的配置標準和管理情況進行監督。四、采購計劃審批流程（一）使用部門依據配置標準填報辦公設施采購計劃審批單，部門負責人簽字，報本公司資產管理人員（本公司范圍內是否有閑置設施可以調用）審批， 然后報本公司財務負責人（是否超預算）簽批；（二）本公司負責人（管理公司資產管理科）簽批；（三）管理公司綜合事業部根據配置標準對采購計劃進行簽字確認。（四）如超出預算，則原則上不予審批，確實需要購買的，報集團總裁審批。五、采購實施流程（一） 管理公司各職能部門或分公司行政部將辦公設施采購計劃審批單報管理公司采購人員， 管理公司采購人員與分公司按采購信息平臺共同商定供貨商，采購人員在辦公設施采購

39、計劃審批單上確定供貨商及指導價格。六、采購驗收流程貨物送達后，交由分公司行政部（管理公司各職能部門）驗收（質量、數量、交貨期、售后服務等） ，合格后，在入庫（驗收）單、 資產增加單上簽署意見并簽字，簽字后交給采購人員；如不合格，交由采購人員與供貨商協商退換及賠償。七、采購支付及報銷（一）如果是款到付貨，則在采購前由采購人員填請款單，經本公司負責人（管理公司人力資源部部長）簽批后，將辦公設施采購計劃審批單一并交本公司財務請款，財務審計部見到本公司負責人（管理公司人力資源部部長）簽字后付款，貨到驗收合格后辦理入庫手續；如果是貨到付款，則由采購人員填報銷單，將辦公設施采購計劃審批單、 入庫（驗收）單一并交本公司負責人簽批后，交本公司財務部審核付款。（二）采購人員將辦公設施采購計劃審批單及入庫（驗收）單報管理公司資產管理科，資產管理人員在資產賬簿上入賬。八、相關