1、述職報(bào)告模版此模板可以供財(cái)會(huì)人員站到經(jīng)理人的高度進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提高財(cái)務(wù)人員的分析能力；并能使財(cái)務(wù)分析的結(jié)果支撐業(yè)務(wù)，提高報(bào)告的效果和戰(zhàn)略高度。(1.暗點(diǎn)與亮點(diǎn)參 暗點(diǎn)（在完成KPI指標(biāo)和提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力方面存在的三個(gè)最主要的不足。）參 亮點(diǎn)（在完成KPI指標(biāo)和提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力方面存在的三個(gè)最突出的成績(jī)）1. 說明：暗點(diǎn)/亮點(diǎn)只能從以下三個(gè)方面中各選一條。 KPI完成的暗點(diǎn)和亮點(diǎn)利潤增長，以及費(fèi)用和成本控制；資金周轉(zhuǎn)，應(yīng)收帳款和庫存控制收入增長，以及銷量與份額增長核心競(jìng)爭(zhēng)力提升的暗點(diǎn)和亮點(diǎn)新品率產(chǎn)品質(zhì)量控制顧客投訴及滿意度顧客服務(wù)管理組織氣氛變革創(chuàng)新，知行合一2、市場(chǎng)數(shù)據(jù)及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較(以下數(shù)據(jù)中貨

2、幣計(jì)量單位未做特別說明均以“萬元”為計(jì)量單位)行業(yè)市場(chǎng)分析市場(chǎng)容霣平均增長率價(jià)格水平變動(dòng)平均毛利率增減資料來源（對(duì)比資料卜斗要盡可能來之統(tǒng)一渠道，便于在同一平臺(tái)上進(jìn)行比較，下同）:分析判斷:市場(chǎng)分析及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較2. 2.1市場(chǎng)份額去年同期本年當(dāng)期全年預(yù)測(cè)銷量收入份額銷量收入份額銷量收入份額份額變化XX行業(yè)最佳企業(yè)直接對(duì)手1直接對(duì)手2合計(jì)數(shù)據(jù)來源:分析判斷:2. 2.2競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與自身的優(yōu)劣勢(shì)和經(jīng)營模式總結(jié)優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)經(jīng)營模式XX行業(yè)最佳企業(yè)對(duì)手二對(duì)手三KPI指標(biāo)完成情況指標(biāo)達(dá)成及分析指標(biāo)達(dá)成率KPI指標(biāo)季度分解目標(biāo)本季當(dāng)期達(dá)成年度總目標(biāo)承諾去年同期同比增長營業(yè)收入利潤總額流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)期間費(fèi)用率

3、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（網(wǎng)絡(luò)設(shè)備)、新品進(jìn)度（研發(fā)的產(chǎn)品）1.2比去年同期及上季增減的原因及分析(限200字)改進(jìn)措施和效果預(yù)計(jì)限字其他主要指標(biāo)完成情況損益表分析本年當(dāng)期與去年同期比與預(yù)算比數(shù)額比率差額增加差額增加商品銷售收入凈額減：商品銷售成本毛利減：經(jīng)營費(fèi)用商品銷售稅金及附加主營業(yè)務(wù)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤加：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出利潤總額減：所得稅凈利潤與預(yù)算的差異分析:3.2.2支出比例或同比增長明顯偏大的費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)表項(xiàng)目本年當(dāng)期占期間費(fèi)用比例去年同期同比增長1、銷售費(fèi)用其中廣告費(fèi)用售后服務(wù)2、管理費(fèi)用其中研發(fā)費(fèi)用3、說明:產(chǎn)品本年當(dāng)期去年同期同比增長數(shù)額比率

4、數(shù)額比率數(shù)額百分點(diǎn)1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.小計(jì)其他分析與判斷:3. 2.4分產(chǎn)品毛6利率產(chǎn)品本年同期去年全年比去年增減1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.其他分析與判斷:項(xiàng)目本年當(dāng)期去年同期比預(yù)算增減一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其他經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的其他經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量處置固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額收到的其他投資活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金支付的其他投資活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)投資

5、活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金借款所收到的現(xiàn)金收到的其他籌資活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金償付利息所支付的現(xiàn)金支付的其他籌資活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額對(duì)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量赤字的原因分析:4.收入增長與提高競(jìng)爭(zhēng)力的策略與措施總體策略4. 1. 1年初提出的總體策略、各季度分解策略及重點(diǎn)工作計(jì)劃4. 1. 2上季度策略實(shí)施效果及分析（限200字)4. 1. 3再次確認(rèn)的總體策略及下季度策略（限200字）及工作計(jì)劃(表述方式：）新產(chǎn)品開發(fā)4. 2. 1研發(fā)投入規(guī)模和比率項(xiàng) 目

6、去年同期本年當(dāng)期同比增長全年預(yù)測(cè)1、研發(fā)費(fèi)用2、研發(fā)費(fèi)用率3、研發(fā)人員數(shù)量4、研發(fā)人員比例其中碩士以上人員比例說明：1、研發(fā)費(fèi)用：投入研發(fā)的設(shè)備、人員工資、材料費(fèi)、差旅費(fèi)、中試費(fèi)等(不限于財(cái)務(wù)報(bào)表中研發(fā)費(fèi)用科目?jī)?nèi)容）；2、研發(fā)人員比例：研發(fā)人員占整體技術(shù)、管理人員的比例（工人和后勤總投入(含研發(fā)、推廣費(fèi)用）定位賣點(diǎn)銷量利潤本年當(dāng)期全年預(yù)測(cè)本年當(dāng)期全年預(yù)測(cè)新產(chǎn)品1新產(chǎn)品2注：新產(chǎn)品的定義指:效果分析4.2. 3下半年新產(chǎn)品推出計(jì)劃推出時(shí)間預(yù)計(jì)銷量預(yù)計(jì)毛利率全年新品率預(yù)計(jì)新產(chǎn)品1新產(chǎn)品2產(chǎn)品組合優(yōu)化策略二級(jí)指標(biāo)去年同期本年當(dāng)期同比全年預(yù)測(cè)銷量最大的前20%的品種的銷售收入占全部銷售收入的比重創(chuàng)利最

7、大的前20%的品種的創(chuàng)利占全部創(chuàng)利的比重產(chǎn)品型號(hào)銷量收入利潤市場(chǎng)潛力(升、降）數(shù)量比重同比增加數(shù)量比重同比增加數(shù)量比重同比增加合計(jì)分析與判斷:質(zhì)量管理狀況與措施4. 4.1質(zhì)量管理指標(biāo)質(zhì)量指標(biāo)月度統(tǒng)計(jì)1月2月3月4月5月6月退貨率返修率客戶投訴次數(shù)/萬臺(tái)、部其它指標(biāo)趨勢(shì)圖:4. 4.3 OEM 管理OEM商合同金額批次合格率1月2月3月4月5月6月說明:加快周轉(zhuǎn)和實(shí)現(xiàn)資金平衡的措施渠道管理二級(jí)指標(biāo)去年同期本年當(dāng)期全年計(jì)劃目標(biāo)全年挑戰(zhàn)目標(biāo)經(jīng)銷商平均銷售額存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)一級(jí)指標(biāo):經(jīng)銷商平均銷售額=本會(huì)計(jì)年度回款總額/(期初經(jīng)銷商總數(shù)+期末經(jīng)銷商總數(shù)）/2設(shè)立目的：牽引網(wǎng)絡(luò)升級(jí)和經(jīng)營模式創(chuàng)新渠道（客戶

8、資源）管理主渠道客戶資源（去年全年）主渠道客戶資源（本年當(dāng)期）客戶數(shù)量平均銷量客戶數(shù)量平均銷量數(shù)量波動(dòng)數(shù)量波動(dòng)數(shù)量波動(dòng)數(shù)量波動(dòng)主渠道1主渠道2說明:渠道管理改進(jìn)措施030天3090天90180天型號(hào)數(shù)量金額比重型號(hào)數(shù)量金額比重型號(hào)數(shù)量金額比重小計(jì)小計(jì)小計(jì)180360 天1年以上型號(hào)數(shù)量金額比重型號(hào)數(shù)量金額比重小計(jì)小計(jì)4. 5.4存貨庫齡的直方圖分析:清理過期存貨的措施措施當(dāng)期清理預(yù)計(jì)損失第三季度清理數(shù)額第四季度計(jì)劃清理數(shù)額90180 天180天以上90180 天180天以上措施1措施2總計(jì)說明：當(dāng)期清理=期末存貨-期初存貨，如為負(fù)值應(yīng)說明原因4. 5. 6應(yīng)收賬款結(jié)構(gòu)和帳齡分析13030909

9、0180客戶名稱金額比重客戶名稱金額比重客戶名稱金額比重小計(jì)小計(jì)小計(jì)1803601年以上客戶名稱金額比重客戶名稱金額比重小計(jì)小計(jì)說明:5.7應(yīng)收賬款賬齡的直方圖分析:5.8清理過期應(yīng)收賬款的措施措施當(dāng)期清理預(yù)計(jì)損失第三季度計(jì)劃清欠數(shù)額第四季度計(jì)劃清欠數(shù)額90180 天180天以上90180天180天以上措施1措施2總計(jì)說明：當(dāng)期清理=期初應(yīng)收帳款-期末應(yīng)收帳款，如為負(fù)值應(yīng)說明原因5.客戶滿意度客戶滿意度企業(yè)調(diào)查結(jié)果5. 1.1客戶滿意度企業(yè)調(diào)查結(jié)果去年全年本年當(dāng)期同比增減綜合滿意度質(zhì)量滿意度交貨滿意度服務(wù)滿意度品牌知名度1.2分析說明2提高客戶滿意度措施6、組織學(xué)習(xí)與成長（員工情況分析）6.1

10、員工異動(dòng)情況說明及分析：6.2員工績(jī)效管理情況說明及分析7.計(jì)劃和預(yù)算調(diào)整指標(biāo)7. 1.1 KPI目標(biāo)值調(diào)整KPI指標(biāo)年初承諾調(diào)整后的計(jì)劃增長比去年增長挑戰(zhàn)目標(biāo)銷售收入利潤總額流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)期間費(fèi)用率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（網(wǎng)絡(luò)設(shè)備）7. 1. 2完成調(diào)整后計(jì)劃的主要困難及所需的條件（限200字)序號(hào)產(chǎn)品名稱或產(chǎn)品系列單位產(chǎn)量銷量年初計(jì)劃調(diào)整后的計(jì)劃年初計(jì)劃其中出口調(diào)整后的計(jì)劃其中出口12345說明：主要預(yù)算7.3. 1損益預(yù)算年初預(yù)算調(diào)整后的預(yù)算比年初預(yù)算數(shù)額比率數(shù)額比率數(shù)額增減率商品銷售收入凈額減：商品銷售成本毛利減：經(jīng)營費(fèi)用商品銷售稅金及附加主營業(yè)務(wù)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤減：管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營業(yè)利潤加：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出利潤總額減：所得稅凈利潤分析與判斷:現(xiàn)金流量預(yù)算項(xiàng)目年初預(yù)算調(diào)整后的預(yù)算比年初預(yù)算增減一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其他經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的其他經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量處置固定資產(chǎn)收到的現(xiàn)金凈額收到的其他投資活動(dòng)現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金支付的