1、開灤集團 楊 中 企業法律風險的識別防范與化解 一、對企業法律風險的認識 （一）概念：企業法律風險是指由于作為市場主體的企業本身不合法、不規范的經濟社會活動，以及與企業有關聯的其他不合法、不規范行為造成的不利于企業生存發展和有損企業權益的后果產生的可能性和影響。企業法律風險是指由于作為市場主體的企業本身不合法、不規范的經濟社會活動，以及與企業有關聯的其他不合法、不規范行為造成的不利于企業生存發展和有損企業權益的后果產生的可能性和影響。 一、對企業法律風險的認識 （二）引發法律風險的原因：1、外部原因和內部原因:外部原因包括外部法律環境變化的影響，立法不完備，行政及司法機關執法不嚴、不公正，合同

2、對方惡意違約、欺詐等。內部原因是法律風險最主要的原因，如企業領導者及員工法律意識淡薄，防范法律風險的意識不強，對社會法律大環境認知不足，在經營決策中不考慮法律因素，存在僥幸心理打擦邊球甚至故意違法經營，沒有建立法律風險防范機制等。外部原因和內部原因:外部原因包括外部法律環境變化的影響，立法不完備，行政及司法機關執法不嚴、不公正，合同對方惡意違約、欺詐等。內部原因是法律風險最主要的原因，如企業領導者及員工法律意識淡薄，防范法律風險的意識不強，對社會法律大環境認知不足，在經營決策中不考慮法律因素，存在僥幸心理打擦邊球甚至故意違法經營，沒有建立法律風險防范機制等。一、對企業法律風險的認識 （二）引發

3、法律風險的原因：2、直接原因和間接原因:直接原因指法律因素導致、或者經營管理時缺乏法律支持而帶來的風險，如企業決策判斷時缺乏法務支持而導致的決策風險、企業管理體系中合同管理、知識產權管理、管理人法律意識欠缺而導致的管理風險、立法調整而導致的非經營風險。間接原因指非法律因素的各類企業風險發生而給企業帶來的風險，如財務風險帶來的法律風險、企業經營失敗后給股東帶來的企業清算責任、企業決策在實施中因為戰爭、自然災害等不可抗力導致的經營失敗給企業帶來的民事賠償以及法律糾紛。一、對企業法律風險的認識 （三）企業實施法律風險管理的必要性：首先是參與市場競爭的客觀需要。企業在參與市場競爭過程中，面臨眾多的風險

4、，其中大部分風險同時潛存法律風險，可能帶來法律責任的承擔。要提高市場競爭力，就必須管理法律風險。其次是企業實現科學和諧發展的現實需要。當前，企業要保持快速、健康、穩定發展，就必須要對企業生產經營管理中的各種法律風險進行有效的識別、評估、控制、化解。反過來說，如果不重視法律風險管理，則發展成果可能有很大一部分將成為承擔法律責任的“犧牲品”。因此，必須構建并創新法律風險管理機制，努力為科學和諧發展提供法律保障。二、企業法律風險管理 （二）構建體系1、組織體系： 董事長、總經理各業務主管領導各業務部門各業務人員法律顧問、外部律師法律事務機構、律師所總法律顧問組織體系示意圖二、企業法律風險管理 （二）

5、構建體系2、綜合管理體系：領導體系管理體系服務體系二、企業法律風險管理 （三）識別風險1、收集法律風險信息：外部法律風險信息 內部法律風險信息 二、企業法律風險管理 （三）識別風險2、分析、識別、評估企業面臨的主要法律風險：對照分析分析樣表序號具體案例風險成因風險表現風險后果風險種類風險險二、企業法律風險管理 （三）識別風險2、分析、識別、評估企業面臨的主要法律風險：識別歸類風險識別一覽表見下頁二、企業法律風險管理 （三）識別風險2、分析、識別、評估企業面臨的主要法律風險：進行評估風險評估表樣風險種類風險程度風險管理責任部門（單位）風險控制部門（單位）風險控制目標二、企業法律風險管理 （四）整

6、章建制1、內控制度：企業總法律顧問制度 等2、審查論證制度：事前防范、事中法律控制為主的法律風險管理工作機制。 3、審查論證流程：本案經驗教訓：1、領導高度重視，各部門通力合作是勝訴的保證；2、檔案資料保管齊全是勝訴的基礎；3、周密的法律分析和證據的合理運用是勝訴的前提；4、提出司法鑒定對勝訴起到了轉折作用；5、堅持將兩證過戶到北京開灤賓館名下，擺脫了運海公司的要挾；6、款項支付關系清晰，避免被認為有付款義務 ；7、合同關系模糊是開灤與運海公司項目合作中的不足之處；8、工作人員直接參與工程的管理與結算，卻沒有取得運海公司的書面授權 ；9、施工過程中開灤作為一方簽署會議記要的方式欠妥。三、企業法

7、律風險化解實例及其經驗教訓例二：航空證券公司保定營業部盜賣集團公司國債及侵占客戶保證金案。本案的啟示經驗教訓：（一）果斷及時采取措施是勝訴的關鍵；（二）發生航空證券盜賣集團公司國債及侵占客戶保證金的原因分析。 一是由于投資者購買的國債雖記于投資者名下，但統一托管在證券公司席位上。 二是以航空證券公司保定營業部總經理為首的犯罪團伙攜巨款潛逃，造成航空證券公司的結算資金虧空。 三是本次國債業務不幸遭遇了雖屬國有性質但缺失誠信的航空證券公司。 三、企業法律風險化解實例及其經驗教訓例三：山西省清徐煤炭氣化總公司訴開灤集團公司、國各莊礦業公司買賣合同欠款糾紛案 。【點評】本案是由于國各莊礦業公司公章保管

8、不善，馬曉忠使用公章與他人簽訂購銷合同拒不還款引發的案件，如按普通民事案件審理，國各莊礦業公司很可能承擔責任。經過艱苦努力，以涉嫌經濟犯罪為由申請轉作刑事案件處理，迫使原告撤訴，才使企業免遭重大經濟損失。本案反映出的管理問題 ：1、北繁工貿公司未經工商登記注冊，領取營業執照，根據我國法律法規相關規定，不具有對外開展經營活動的主體資格，而北繁中心卻允許其對外從事商貿活動，違反了我國法律法規的相關規定。2、國各莊礦業公司將公章借給馬曉忠使用，缺乏必要的監督制約機制，而且長期未收回，使馬曉忠有機會利用公章以北繁工貿公司名義對外簽訂了價值90多萬元的購銷合同，很可能給企業造成巨額經濟損失。3、原告簽訂

9、合同時輕信對方，沒有對北繁工貿公司的主體資格進行審查，在北繁工貿公司根本沒有營業執照、公章停止使用的情況下簽訂購銷合同，辦理發貨、結算等業務又不與單位聯系，使馬曉忠輕易得逞，單位則遭受重大經濟損失。四、政府法規的頒布、更改與企業的法律風險按國家法律法規制定企業的規章制度并嚴格執行，這是依法治企的根本原則，也是防范企業法律風險的根本保障。由于我國還處在不斷完善的社會主義市場經濟體制階段，各級政府新法規的頒布、老法規條文的更改還是相當頻繁的。即使是成熟的市場經濟國家，這樣的現象也是不可避免的。這就要求企業適應新的法律環境。 四、政府法規的頒布、更改與企業的法律風險（一）這兩部法規對企業的影響2、企

10、業職工獎懲條例廢止后引發的問題(1)條例廢止后，以其為依據的規章、通知、意見、復函等規定亦自然失效，企業不能再適用。(2)條例廢止后，企業依據條例制定的規章制度不能再繼續使用，應該修改。(3)條例廢止后，目前尚無法律法規政策明確條例規定的9種處分職工方式企業可以繼續使用。四、政府法規的頒布、更改與企業的法律風險（二）轉變勞動用工觀念和意識 一是主體平等，用人單位和勞動者的法律地位是平等的，均依法享有權利，履行義務。 二是依法用工，勞動用工管理必須在法律規定的范圍內，絕不能超越這個范圍和底線。用人單位不能把勞動者單純地當作被管理對象，要由對職工的行政管理，向法律地位平等下的依法管理轉變；要由對職工的行政處分，向依法、依合同（勞動合同、聘用聘任合同）、依規章制度追究違反勞動合同和規章制度的責任轉變，企業必須對處分職工的方式、手段進行調整，防范處分職工的風險。 三是創新，法律新規定賦予企業的新的管理手段，客觀上要求解決勞動用工管理領域出現的新問題，推進用工方式、聘用聘任、休息休假、工資分配、員工培訓等的創新，適應新形勢下企業改革發展的需要。小結