1、商業銀行管理學教學課程組課件制作組College Of Finance , Hunan University金融學院湖南大學精品課程第一章 商業銀行管理導論商業銀行管理學本章目錄 學習指引1.1商業銀行的性質與功能1.2商業銀行管理的目標1.3現代商業銀行經營的特點1.4我國商業銀行的歷史與現狀1.5商業銀行管理學的研究對象與內容 復習思考題1.1商業銀行的性質與功能本節主要知識點： 商業銀行的性質 商業銀行的職能 商業銀行在金融市場中的作用一、商業銀行的性質 商業銀行具有明顯的企業性質與一般工商企業一樣自主經營、自負盈虧、自我 約束、自求平衡、自我發展；追求的最終目標 是價值最大化。在性質上

2、不同于中央銀行、政策性銀行。商業銀行的性質（續） 商業銀行具有特殊的經營規律邊際分析方法用于商業銀行管理的局限性投入要素最優組合原理用于商業銀行管理的局限性規模經濟原理在商業銀行的適應性和不適應性邊際分析方法邊際分析法當邊際成本等于邊際收入,即MR=MC時，企業取得最大利潤。上述判斷式得以有效運用的前提是:不存在明顯的空間差和時間差。邊際分析方法在商業銀行經營管理中的限制因素空間差時間差資金變量的非連續變化時間差問題一般企業產品增量所帶來的成本增量和收入增量都可在企業往來賬上較短的時間內實現。 但就商業銀行的一筆可用資金而言，其負債形成日和到期日通常難以確定，而其資產收入到賬又有一定的期限，因

3、此，商業銀行資金來源與其運用存在著廣泛的時間差。投入要素組合原理投入要素組合原理在變動要素價格Px不變的條件下，單一可變投入要素最優投入量確定的判別式為： MRP=Px MRP=MP PQ在商業銀行經營管理過程中的局限商業銀行一般不存在生產的三個階段，邊際產量一般不呈現先上升后下降的趨勢。商業銀行投入資金的單位成本各不相同。一些金融產品的投機性或保值性色彩濃厚，不遵循判別式所包含的最優化原理。商業銀行的性質（小結）商業銀行對整個社會經濟的影響遠遠大于一般的工商企業，受整個社會經濟的影響也比一般工商企業大的多；金融風險管理成為商業銀行經營的核心內容之一，考慮的風險比一般企業更為廣泛。商業銀行業務

4、經營的特殊性決定其有著與一般工商企業不同的經營規律。二、商業銀行的職能 支付職能 信用創造職能 金融服務職能中介職能中介職能將社會閑散資金轉化為生產經營資金將社會小額資金轉化為生產經營所需的大額資金將社會的短期閑散資金的長期穩定余額轉化為長期的生產經營資金引導社會資金從效益低的部門流向效益高的部門。概念商業銀行通過存款等負債業務，把社會上的各種閑散資金集中起來，再通過貸款等資產業務，將吸收的資金投給向銀行借款的單位和個人。 作用支付職能概念商業銀行代表客戶支付商品和服務價款，例如簽發和支付支票，電匯資金、電子支付、支付現金等。 作用減少了現金的使用加速了結算過程和貨幣資金周轉提高了資金使用效率

5、為客戶提供了方便。信用創造職能概念商業銀行利用存款發放貸款，在支票流通和轉帳結算的基礎上貸款又轉化為派生存款，最后整個商業銀行體系形成了數倍于原始存款的派生存款。信用創造的制約因素法定存款準備率現金漏損率作用對社會的貨幣供應量、信貸總規模和國民經濟運行產生了很大影響 三、商業銀行在金融市場中的作用交易成本與信息不對稱決定了商業銀行在金融市場中的作用貸款占全部商務外部融資的主要部分商業銀行在金融市場中的作用國外商業外部融資結構美國的商業外部融資結構圖（右下圖）英國、法國、德國、日本、加拿大等發達國家的外部融資結構與美國類似，貸款在這些國家也是最主要的融資工具。Mishkin&Eakins Fin

6、ancial Markets and Institution，2000交易成本交易成本影響證券市場的發展對普通個人投資者而言，零星資金可能達不到證券市場交易規模的最低要求而無法購買證券；個人由于投資額少，無法分散風險；小額投資者購買證券的單位經紀費用成本也較高。商業銀行等金融機構能降低交易成本商業銀行能夠利用規模經濟，積累小額儲蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本；通過專業化管理與協作，分散投資，分散風險，實現合理的資產組合。信息不對稱信息不對稱影響證券市場的發展證券市場上存在逆向選擇導致的檸檬問題。由于存在投資者“免費搭車”現象，私人機構購買信息的利潤減少，信息的收集與加工隨之減少。金

7、融監管部門的信息披露也可向公眾提供有關信息，但投資者掌握的公開發布的信息仍遠遠不足以甄別上市公司的好壞。商業銀行等金融機構可以解決信息不對稱問題。商業銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題。一、商業銀行管理的最終目標 最終目標：企業價值最大化價值：商業銀行未來凈現金流量的現值之和。經營理念：商業銀行價值最大化是在長期經營過程中形成的。二、商業銀行管理的基本目標 基本目標：“三性平衡”“三性”平衡指資金來源與運用的安全性、流動性、效益性之間的平衡。安全性流動性效益性基本目標與最終目標是一致的，商業銀行只有圍繞基本目標開展經營活動才能實現其最終目標。三、“三性

8、”之間的辯證關系“三性”之間存在既對立又統一的辯證關系。效益性是核心，安全性和流動性是效益性的基礎。離開效益性，安全性和流動性就失去存在的價值；離開安全性和流動性，效益性就成了空中樓閣。“三性”的關系在短期和長期是不同的。短期：“三性”在短時期內既相關又矛盾，彼此可能相消又相長。長期：動態的“三性”平衡能保證商業銀行取得最大利潤。1.3現代商業銀行經營的特點本節主要知識點：商業銀行業務電子化商業銀行業務綜合化、國際化政府金融管制松化商業銀行風險管理強化一、商業銀行業務電子化商業銀行業務電子化過程可分為三個階段：利用電腦進行聯機作業裝設自動出納機（ATM）建立電子資金轉帳系統（EFTS）二、商業

9、銀行業務綜合化、國際化商業銀行業務綜合化現代商業銀行職能日益豐富，職能涉及存貸款、支付、保管、現金管理、經紀業務、資產證券化、投資顧問、信息管理、保險、租賃、信托等領域。商業銀行業務國際化國際業務范圍包括：供應外匯、套期保值、國際信貸擔保、現金管理服務、幫助客戶從事國際并購等。三、政府金融管制松化政府金融管制松化的原因信貸控制和過高的法定儲備要求是信貸資源配置的低效或無效方式 ；金融產品的價格限制促使金融機構恣意浪費資源 ；外匯管制使得許多正常的金融交易無法進行。 政府金融管制松化的作用進一步強化了競爭，促進了金融創新。四、商業銀行風險管理強化按巴塞爾新資本協議，風險主要分為：信用風險:由于交

10、易對手無法履行合約或不履行責任而導致損失的可能性。市場風險:由于利率、匯率等市場價格變量的變化所帶來損失的可能性。操作風險:由于內部控制方面、系統方面或外來因素方面的操作不足或不當而導致損失的可能性。1.4我國商業銀行的歷史與現狀本節主要知識點：我國商業銀行的歷史我國商業銀行的現狀一、我國商業銀行的歷史新中國成立后，計劃經濟時期，我國沒有真正意義上的商業銀行。當時的中國人民銀行承擔雙重職能：管理國家金融事業、辦理具體信貸業務專業銀行：中國銀行、中國農業銀行、中國人民建設銀行改革開放后，銀行體系取得了令人矚目的改革成果。1897年4月，中國通商銀行開業，標志著中國民族資本商業銀行業的開始。二、我

11、國商業銀行的現狀12家全國性股份制商業銀行112家城市商業銀行工、農、中、建四大國有商業銀行外資銀行農村商業銀行1.5 研究對象與內容本節主要知識點：商業銀行管理學的研究對象商業銀行管理學的研究內容一、商業銀行管理學的研究對象基本問題通過一系列的資金擇優分配，實現商業銀行價值最大化。研究對象圍繞稀缺資源信用資金的優化配置所展開的各種業務及相關的組織管理問題。二、商業銀行管理學的研究內容商業銀行管理包括銀行內部管理和外部管理。客戶信用分析客戶經濟效益跟蹤管理收貸管理市場營銷管理外部管理銀行的資本金管理資產與負債的管理資金流動性管理財務管理人力資源管理內部管理商業銀行管理學的研究內容（續）以下內容也是商業銀行管理學研究的重要內容