1、NCV55財務產品介紹(面向顧問)用友軟件股份有限公司徐欣2009年 02 月 19 日文檔結構2431面向客戶群產品介紹產品目標競爭分析面向客戶群集團特點劃分單一產業集團:目標市場單一，行業專注，集團總部可能是產業的核心企業；多元產業集團:目標市場多元化，多行業，集團總部一般是主產業的核心；部分傳統的國有大中型企業已成為多元產業集團，或者在向多元產業集團發展；投資控股集團:母公司是投資決策管理中心，下屬單位可能是全資子公司、控股公司、參股公司（不納入財務管理的范圍）。各全資子公司或者控股公司在母公司經營目標要求下經營運做，有相對獨立的經營管理權。可能從事同一產業，可能是多行業運做，是獨立法人

2、 ；國際化集團:跨國集團有以下幾種情況：總部及集團下各分支機構不在同一個國家或地區的集團企業。集團全部或部分在海外上市,跨國集團可能是前面提到的單一產業集團、多元產業集團、投資控股集團。一般有大量的外幣業務、及進出口貿易業務多責任中心：責任中心與公司虛擬組織體系一致；跨公司虛擬組織體系；產品目標NC總賬系統是會計系統的核心，是企業進行日常基本財務核算的工作系統，要以提供符合要求的對外報告、對內報告為目標，相應的要能滿足集團企業會計政策的管控要求，要能支持多種核算體系的核算、集團對賬、現金流量分析。NC應收管理系統主要是針對客戶的應收、收款業務的管理，為企業提供其客戶及各種外部往來應收款項的處理

3、、核銷及相關的查詢、統計的功能。支持集團內部銷售業務以及內部應收款業務的處理，適應業務處理簡便性要求。通過對應收款項全方位的管理，實現應收業務與供應鏈等相關業務的緊密連接，輔助企業業務流，加強對資金流入流出的核算與管理，強化對資金的控制，保證企業資金的健康流動。 NC應付管理系統是NC財務系統的核心產品之一，針對供應商的應付款管理及付款業務，支持集團內部采購業務以及內部應付款業務的處理，適應業務簡便性的要求。滿足企業進行供應商及各種外部往來應付款項和付款的處理、核銷及相關的查詢、統計的需要。支持企業通過對應付款和付款的管理，強化資金控制，實現資金的合理運用及安排。網上報銷系統是面向全員的借款報

4、銷管理系統。結合借款控制、費用計劃控制，滿足企業提高報銷效率，加強借款、報銷支出管理的需求；現金管理平臺是企業、集團的資金流入流出平臺，全面反映各項業務引起的資金變動；財務產品總體架構總賬產品日常核算處理流程;多賬簿應用;內部交易協同及對賬;現金流量分析;往來核算與管理;總賬日常核算處理流程多賬簿應用場景分析從內部管理的角度出發，提供滿足企業對外報告與對內考核的不同需要的財務信息。支持國際化應用，實現跨國集團在多會計制度下的并賬。對證券公司等金融企業外幣分賬制進一步完善功能，支持多套分賬應用方案。適用范圍：分公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算管理

5、要求：集團總部要求分子公司定期上報財務報表解決方案：按會計制度要求建立對外報告的賬簿,即主賬簿;按內部管理要求建議一個或多個管理用賬簿,即報告賬簿;報告賬簿和主賬簿分別生成對外對內報告多賬簿應用方案-內部管理之對內反映完整數據適用范圍：分公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算管理要求：境外的集團總部要求境內分子公司定期上報財務報表解決方案：按會計制度要求建立對外報告的賬簿,即主賬簿;為內部管理要求建立調整外部報告賬簿賬簿數據的賬簿;主賬簿生成對外報告;主賬簿和報告賬簿合并生成內部管理報告多賬簿應用方案-內部管理之對內反映差異數據多賬簿應用方案-跨國集

6、團之國內集團化企業海外上市適用范圍：集團總部或集團下核心企業、子集團在境外上市管理要求：對于境內的組織機構，要求按境內會計制度直接錄入財務數據,境內報告,同時由于海外上市，需要生成境外報告解決方案：按所面對的會計制度要求建立多個賬簿:集團所在地的會計制度賬簿為所有集團單位的主賬簿;境外上市的單位將境外制度賬簿設為報告賬簿;設置各單位主賬簿數據轉換成報告賬簿數據的折算規則;在主賬簿中錄入憑證，系統按折算規則設置將其轉換生成報告賬簿的憑證分別在境內、境外賬簿基礎上，生成集團級的兩套合并報表多賬簿應用方案跨國集團之國內集團化企業海外上市一、應用總賬系統+業務系統二、不應用業務系統多賬簿應用方案跨國集

7、團之國內集團化企業海外上市適用范圍：集團總部或集團下核心企業、子集團在境外上市管理要求：對于境內的組織機構，要求按境內會計制度直接錄入財務數據,境內報告,同時由于海外上市，需要生成境外報告解決方案：按所面對的會計制度要求建立多個賬簿:集團所在地的會計制度賬簿為所有集團單位的主賬簿;境外上市的單位將境外制度賬簿設為報告賬簿;設置各單位主賬簿數據轉換成報告賬簿數據的折算規則;在主賬簿中錄入憑證，系統按折算規則設置將其轉換生成報告賬簿的憑證分別在境內、境外賬簿基礎上，生成集團級的兩套合并報表多賬簿應用方案跨國集團之國內集團化企業海外上市應用總賬系統+業務系統應用總賬系統多賬簿應用方案跨國集團之境外設

8、置分支機構適用范圍：集團總部在中國大陸，境外設有分支機構。管理要求：對于境外的組織機構，需要按境外會計制度要求作賬，同時，按集團總部的要求提供賬務數據或財務報表，以便為集團合并財務報表進行數據準備解決方案：建立境內、境外多個賬簿境內公司的主賬簿為境內會計制度賬簿境外公司將境外會計制度賬簿設為主賬簿，將境內會計制度賬簿設為報告賬簿在各境外公司的境外賬簿中，設置折算規則在主賬簿中錄入憑證，系統按折算規則設置將其轉換生成報告賬簿的憑證在統一的境內會計制度賬簿基礎上，生成集團級的合并財務報表.多賬簿應用方案-跨國集團之國外跨國集團國內設置分支機構適用范圍：集團總部在境外，境內設立分子公司。管理要求：境

9、外的集團總部要求境內分子公司定期上報財務報表解決方案：按中國公司所面對的會計制度要求建立多個賬簿中國會計制度賬簿為中國公司的主賬簿集團所在地的會計制度賬簿為中國公司的報告賬簿定期從報告賬簿中生成集團所需報表提供給集團從報告賬簿中可導出憑證記錄，傳給集團總部的財務系統55版本多賬簿應用模型的關鍵改進支持差異賬簿多賬簿應用總體流程折算處理流程即時折算流程批量折算流程內部交易協同的意義借助信息系統，規范集團內單位之間對于內部交易的核算，促進交易各方及時、準確入賬；內部交易協同處理還可以大大減輕工作量；協同業務，在核算階段，一般雙方均予以確認，可以節約集團對賬的成本；內部交易協同處理流程集團對賬的意義

10、集團對賬指集團內單位之間就相互之間的內部交易相互核對，有核對明細發生和核對余額兩種需求。通過集團對賬可以發現內部交易在內部相關各方確認不一致的問題（包括時間不一致和金額不一致，甚至是核算項目反映不真實），有助于集團企業加強管理。集團對賬是合并報表前的一項重要工作；集團對賬處理流程現金流量分析總帳系統支持以總帳憑證為數據源，通過設置規則（也可直接指定表項），對憑證數據進行分析歸集，得到現金流量狀況。支持兩種方式：輔助核算查詢支持；現金流量分析組件支持；現金流量分析應用流程現金流量組件支持現金流量分析現金流量應用流程二：輔助核算查詢支持往來核銷應收應付產品總體架構；支持的應收應付業務管理模式；日常

11、業務流程；支持管理業務應收和財務應收;核銷處理；壞賬計提；匯兌損益；支持流程配置;應收應付產品總體架構業務系統財務系統銷售采購應收應付管理網上報銷總賬應付款項應收賬款應收款項應付賬款現金管理NC產品支持的應收應付款管理模式應收應付款的管理可針對不同的應用場景有如下四種應用模式：總賬細化核算模式;財務細化管理模式;財務業務一體化模式;集團財務業務一體化模式;適用于如下應用場景：規模較小的企業；服務性行業；部分商業企業；建筑行業的應收業務；企業對應收款應付款的管理要求不高或業務難以規范；應收應付款管理模式一:總賬細化核算模式適用于如下應用場景：流通業企業；服務性行業企業；建筑行業的應收業務；提供代

12、理服務的企業；非NC供應鏈目標行業的企業；應收應付款管理模式二:財務細化管理模式適用于如下應用場景：制造業、流通業、采掘業企業； ；應收應付款管理模式三:財務業務一體化模式模式四:集團財務業務一體化模式應收系統應用流程應付系統應用流程壞賬計提計提對象：可按往來對象（客戶、部門、業務員）分別設置計提方案，同一往來對象下，又可按計提因素細分計提子方案，計提因素有：客商類型、交易類型、地區分類、信用等級、幣種、客商、部門、業務員、專項、收支項目、表頭科目、表體科目、（表頭）本幣金額、表體本幣金額、本幣余額 ；支持針對不同計提方案設置不同的計提頻率及計提方法；并支持可配置每一子方案的計提基數；并分別維

13、護每一子方案的期初數；壞賬發生時，沖減對應的壞賬準備；支持管理業務應收和財務應收核銷核銷是建立應收應付收款付款單間的對應聯系，結合核銷信息能夠準確的反映各賬齡的債權債務。系統支持用戶配置核銷順序，核銷方式；支持后臺定時觸發核銷，以減輕系統壓力；匯兌損益55版本增加已實現匯兌損益的處理，支持在債權債務核銷時計算已實現匯兌損益，期末計算持有外幣債權及承擔的外幣債務的未實現匯兌損益，下月初回沖未實現匯兌損益：當匯兌損益方式參數選擇計算已實現匯兌損益時：支持已實現匯兌損益、未實現匯兌損益、未實現匯兌損益回沖、匯兌損益的核算處理。提供匯兌損益匯總查詢界面。支持流程配置應收應付產品接口圖網上報銷業務總體結

14、構圖網上報銷業務流程圖網上報銷產品接口圖現金管理接口圖現金管理相關產品模塊55前后對比55前財務會計相關產品現金銀行55財務會計領域相關產品現金管理應收管理應付管理網上報銷報賬中心55資金管理相關產品（內部）賬戶管理資金結算資金調度網上銀行存款管理授信管理信貸管理資金監控資金預測應收管理應付管理55前資金管理相關產品資金結算網上銀行存款管理授信管理信貸管理資金監控資金預測收支計劃資金計劃票據管理財務核算發展路標規劃NC 5.0NC 5.5新增借款報銷產品，支持全員網上報銷，支持跨單位報銷；新增單位資金流入流出的管理平臺-現金管理平臺；收付系統以往來對象而不是可處理的單據類型進行分割；完善多帳簿

15、方案，支持差異帳簿，以提高多帳簿支持提高海外報告應用場景的可實施性；應收應付業務支持流程配置;壞賬計提支持計提方案；完善應收應付產品與資金結算的集成完善多賬簿應用模型;加強集團內單位間財務核算處理的協同;支持用戶通過配置管理業務應收或財務應收;提供支持先款后貨應用模式下的收付款結算;支持選擇應收單辦理結算；支持生成催款單辦理催款;優化核銷處理;報賬中心產品對借款報銷業務初步支持；加強和NC其他產品的集成；查詢分析完善；支持總賬數據卸載；NC 6.0完善財務產品多組織應用模型；財務核算領域主要解決二級核算單位應用；委托應收、委托應付；以及集采分收分結模式下集中付款，集團銷售分散發貨分別結算模式下

16、的集中收款應用；會計平臺支持集團應用;完善集團對賬處理，支持取集團對賬結果進行合并報表的應用;逐步實現總賬系統與業務系統的對賬,60版本優先保證存貨核算系統和總賬系統的對賬;完善財務核算產品與預算的集成,支持審批業務過程中對于超預算項目進行預算調整的應用;支持對應收應付報銷業務進行關閉，支持關閉業務的時間范圍內禁止進行相關業務處理的管理要求；總賬產品與EAS對比分析內容人 NCv502EASv53 會計科目NC會計科目輔助核算可以與科目直接關聯。NC可使用所有基本檔案，包括其他業務系統的自定義項檔案作為輔助核算，業務系統的信息可直接傳遞到總賬的輔助核算中。任何輔助核算所引用的基本檔案、組織結構

17、都可以靈活變動，不影響財務數據。NC支持科目自由項，實現用戶在錄入憑證時錄入更多業務信息的需求.EAS輔助核算項目不可以單獨和科目關聯，必須是通過輔助賬類型關聯科目，這樣一個科目只有一個客戶輔助核算，也要建立一個輔助賬類型，不易用。EAS核算項目是總賬的自定義輔助核算，不能使用其他業務系統的自定義項檔案.行政組織做為輔助核算項目后，不能變更行政組織的上下級關系，否則，會引起財務數據混亂。（摘自EAS組織架構實施指南）EAS無科目自由項概念及類似處理，需要借助二次開發。總賬產品與EAS對比分析內容人 NCv502EASv53 憑證處理提供跨單位填制憑證，支持會計核算中心代多個公司做賬的業務。新增

18、憑證時，可聯查預算執行情況；新增憑證時，可直接生成其他賬簿的憑證。支持按科目及科目下某幾個輔助核算組合進行匯總顯示憑證內容、匯總打印憑證分錄內容，使憑證顯示與打印的信息更簡捷。支持交叉驗證規則，配置科目與輔助核算項目的對應關系，并在憑證錄入時進行過濾與限制，保證科目與輔助核算項目錄入的正確性。附件可以按憑證分錄掛接，定位更準確。支持按協同科目進行內部往來業務的憑證協同，自動生成對方單位的憑證，從機制上保證集團內部往來業務的正確性。不支持跨單位填制憑證。新增憑證時，不能聯查匯總發生額不能聯查預算執行情況。增加憑證時，沒有支持多賬簿功能。EAS匯總打印、匯總顯示憑證分錄內容只能到所有核算項目組合，

19、不能按某一核算項目進行匯總。無交叉驗證規則及類似處理。附件只能按憑證掛接，分錄多時如何區分重要原始憑單與分錄的對應關系？通過往來通知單的工作流處理實現內部往來業務的協同，僅能保證協同業務的易用性，無法保證協同憑證的正確性，不能從根本上解決集團內部往來的對賬難題。內容分析結果總賬系統NC總賬支持了更多的復雜引用（體現在會計科目、輔助核算、會計期間等基礎數據的處理上，以及對協同處理的支持上），但EAS在易用性、報表展現的友好性，系統風格的統一性上比NC做得要好。多賬簿的復雜應用支持上，EAS和NC相比還有很大差距；EAS在多組織的統一規劃上比NC先行，但截止54版本財務系統尚未完整實現組織模型（引

20、自EAS組織架構實施指南）。NC目前產品，通過會計主體+多賬簿可解決部分多組織應用的問題，60版本統一規劃多組織應用。比較結果：NC占優應收系統在靈活支持用戶復雜應用方面（如細分業務、協同處理、核銷處理等），NC比EAS做的要多要好；在壞賬計提的處理上EAS54版本優于NC，與NC55版本基礎持平。比較結果：NC占優應付系統在支持用戶復雜應用方面（如細分業務、協同處理、暫估處理等）NC比EAS做的要多要好。比較結果：NC占優財務核算領域對比分析（1）內容分析結果現金管理EAS對應的模塊為出納管理，定位于出納人員的工作平臺，模擬手工支持了出納人員的所有工作，如現金盤點登記。NC55版本規劃的現金

21、管理，除了作為出納人員的工作平臺，更重要的職能是形成企業、集團現金池，集中反映了企業、集團的資金運動全貌。EAS提供了總賬與出納管理系統對賬的功能。比較結果：NC占優網上報銷EAS的網上報銷產品與NC55版本網上報銷產品基本持平。比較結果：持平財務核算領域對比分析（2）內容人 NCv502EASv53 會計科目NC會計科目輔助核算可以與科目直接關聯。NC可使用所有基本檔案，包括其他業務系統的自定義項檔案作為輔助核算，業務系統的信息可直接傳遞到總賬的輔助核算中。任何輔助核算所引用的基本檔案、組織結構都可以靈活變動，不影響財務數據。NC支持科目自由項，實現用戶在錄入憑證時錄入更多業務信息的需求.E

22、AS輔助核算項目不可以單獨和科目關聯，必須是通過輔助賬類型關聯科目，這樣一個科目只有一個客戶輔助核算，也要建立一個輔助賬類型，不易用。EAS核算項目是總賬的自定義輔助核算，不能使用其他業務系統的自定義項檔案.行政組織做為輔助核算項目后，不能變更行政組織的上下級關系，否則，會引起財務數據混亂。（摘自EAS組織架構實施指南）EAS無科目自由項概念及類似處理，需要借助二次開發。總賬系統- EAS劣勢分析（1）內容人 NCv502EASv53 憑證處理提供跨單位填制憑證，支持會計核算中心代多個公司做賬的業務。新增憑證時，可聯查預算執行情況；新增憑證時，可直接生成其他賬簿的憑證。支持按科目及科目下某幾個

23、輔助核算組合進行匯總顯示憑證內容、匯總打印憑證分錄內容，使憑證顯示與打印的信息更簡捷。支持交叉驗證規則，配置科目與輔助核算項目的對應關系，并在憑證錄入時進行過濾與限制，保證科目與輔助核算項目錄入的正確性。附件可以按憑證分錄掛接，定位更準確。支持按協同科目進行內部往來業務的憑證協同，自動生成對方單位的憑證，從機制上保證集團內部往來業務的正確性。不支持跨單位填制憑證。新增憑證時，不能聯查匯總發生額不能聯查預算執行情況。增加憑證時，沒有支持多賬簿功能。EAS匯總打印、匯總顯示憑證分錄內容只能到所有核算項目組合，不能按某一核算項目進行匯總。無交叉驗證規則及類似處理。附件只能按憑證掛接，分錄多時如何區分

24、重要原始憑單與分錄的對應關系？通過往來通知單的工作流處理實現內部往來業務的協同，僅能保證協同業務的易用性，無法保證協同憑證的正確性，不能從根本上解決集團內部往來的對賬難題。總賬系統- EAS劣勢分析（2）內容人 NCv502EASv53 會計期間NC可以在任意會計期間設置調整期EAS只能在年內設置調整期期初余額NC支持按會計年度調整年度初始余額，每年年初會計工作初始化更靈活。EAS只能完全繼承上年余額。多賬簿NC支持跨公司的多個會計主體折算，實現分支機構分別核算，總部自動生成一本賬的應用。支持任意賬簿之間折算。NC支持主賬簿與報告賬簿進行切換。NC多賬簿憑證可以根據不同情況從總賬憑證折算及業務

25、單據生成。NC可以按科目編碼自動匹配，方便處理科目表一致的多賬簿折算。NC支持按科目、摘要、輔助核算等條件過濾要折算的憑證，可針對不同條件設置不同科目對照表；NC已實現固定資產多賬簿。EAS5.4版雖然實現了簡單的總賬多賬簿，但仍基于NC最早的多賬簿功能。財務折算只能進行賬簿間折算,且只支持主賬簿向副賬簿折算。EAS不支持主賬簿與報告賬簿的切換，實施新會計準則后無法切換主賬簿。EAS憑證折算或單據生成多賬簿憑證只能二選一。EAS折算必須定義科目對照表，對于主賬簿報告賬簿科目一致時折算不方便。EAS對所有憑證按同一科目對照表進行折算。EAS沒有實現真正的固定資產多賬簿，只能通過變通方案，復制多套

26、資產卡片實現。總賬系統- EAS劣勢分析（3）總賬系統- EAS劣勢分析（4）內容NC5.02EAS5.3期末處理支持自定義轉賬憑證分類設置，便于對轉賬憑證進行管理。支持設置轉賬憑證執行順序的轉賬方案，月末自動按順序依次進行轉賬憑證生成針對不同業務的結轉設置按月、季、度的轉賬頻度，避免多次進行結轉支持集團對下屬單位統一結賬，保證集團正確、及時編制財務報表；無轉賬憑證分類管理。不支持自動按順序進行轉賬憑證生成，月末多步驟轉賬需手工一筆一筆執行。沒有轉賬頻度的控制，無法避免重復執行結轉。不支持集團統一結賬；賬簿查詢支持針對科目及輔助核算的二維交叉表查詢；不支持二維交叉表查詢；內容人 NCv502E

27、ASv53 系統啟用約束應收系統可以單獨啟用，也可以與總賬共同啟用。不控制應收系統與總賬系統的啟用序。供應鏈與應收均啟用的情況下，通過流程配置允許供應鏈數據不流轉到應收。期初余額的維護并不影響第一個會計期間應收數據的錄入，應收啟用后的第一個會計期間結賬后不允許再處理期初余額。不支持單獨啟用，且必須先啟用總賬。供應鏈與應收均啟用的情況下，供應鏈數據必須流轉到應收。必須在期初余額維護完畢后才可以錄入日常數據。收款結算此功能滿足根據預收生成應收的應用需求。無此功能銀行托收支持對向銀行發起的托收事務進行臺賬管理。無此功能合同收付款55版本支持非工業生產型企業應收應付的確認與收付款業務的進行，均是依據合

28、同而進行的應用。 無此功能賬表查詢提供報警單功能提供催款單功能55版本提供了收款分析表、收款預測表無相應賬表應收系統-EAS劣勢分析（1）內容人 NCv502EASv53 核銷處理多種形式的靈活的核銷處理方式，包括：訂單預收驅動的自動核銷；即時核銷；手工匹配核銷；自動匹配核銷；選擇收款；收款結算手工核銷、自動核銷：將紅藍對沖、應收沖收款、應收沖應付、預收沖預付、收款沖付款集成在一起處理自動核銷可以定制核銷方案，即用戶指定維度組合由系統嚴格自動匹配自動核銷可以通過預警平臺配置實現系統自動觸發將不同業務的沖銷區分功能節點處理，較為簡單。包括：銷售回款結算、應收沖應付、預收沖預付、收款沖付款業務協同處理提供應收業務與應付業務、收款業務與付款業務之間的相互自動協同生成的處理，方便的解決內部往來的處理無此功能應收系統-EAS劣勢分析（2）內容人 NCv502EASv53 系統啟用約束應付系統可以單獨啟用，也可以與總賬共同啟用，且不控制應付系統與總賬系統的啟用順序。供應鏈與應付均啟用的情況下，通過流程配置允許供應鏈數據不流轉到應付。即供應鏈數據與應付數據允許不聯用。期初余額的維護并不影響第一個會計期間應付數據的錄入，應付啟用后的第一個會計期間結賬后才不允許再處理期初余額。不支持應付系統單獨啟用。必須先啟用總賬，才可以啟用應付。供應鏈與應付均啟用的情況下，供應鏈數據必須流轉到應付。即供