1、簡化和改進直接投資外匯管理政策講解國家外匯管理局廣東省分局 2015年4月28日政策主要內容 一、取消境內直接投資項下外匯登記核準和境外直接投資項下外匯登記核準兩項行政審批事項。改由銀行按照本通知及所附直接投資外匯業務操作指引直接審核辦理，外匯局通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監管。 （一）本通知實施后，已經取得外匯局金融機構標識碼且在所在地外匯局開通資本項目信息系統的銀行可直接通過外匯局資本項目信息系統為相關市場主體辦理直接投資外匯登記。 FDI和ODI登記（超額度前期費用登記和特殊目的公司外匯補登記業務除外）業務下放至銀行辦理，但境內機構境外放款額度登記、境內機構境外放款額度變更與注銷登

2、記、特殊目的公司項下境內個人購付匯核準、移民財產轉移和繼承財產轉移等業務仍在外匯局辦理。政策主要內容 （二）銀行及其分支機構應在所在地外匯局的指導下開展直接投資外匯登記等相關業務，并在權限范圍內履行審核、統計監測和報備責任。 （三）相關市場主體可自行選擇注冊地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直接投資外匯登記后，方可辦理后續直接投資相關賬戶開立、資金匯兌等業務（含利潤、紅利匯出或匯回）。政策主要內容 二、簡化部分直接投資外匯業務辦理手續 （一）簡化境內直接投資項下外國投資者出資確認登記管理。取消境內直接投資項下外國投資者非貨幣出資確認登記和外國投資者收購中方股權出資確認登記。將外國投資者貨幣出資確

3、認登記調整為境內直接投資貨幣出資入賬登記，外國投資者以貨幣形式（含跨境現匯和人民幣）出資的，由開戶銀行在收到相關資本金款項后直接通過外匯局資本項目信息系統辦理境內直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。政策主要內容 （二）取消境外再投資外匯備案。境內投資主體設立或控制的境外企業在境外再投資設立或控制新的境外企業無需辦理外匯備案手續。 （三）取消直接投資外匯年檢，改為實行存量權益登記。相關市場主體應于每年9月30日（含）前，自行或委托會計師事務所、銀行通過外匯局資本項目信息系統報送上年末境內直接投資和（或）境外直接投資存量權益（以下合稱直接投資存量權益）數據。 鑒于目前資本項目

4、信息系統尚未調整到位，因此，轄內機構在2015年6月1日以后、9月30日之前辦理直接投資存量權益登記即可。政策主要內容 對于未按前款規定辦理的相關市場主體，外匯局在資本項目信息系統中對其進行業務管控，銀行不得為其辦理資本項下外匯業務。在按要求補報并向外匯局出具說明函說明合理理由后，外匯局取消業務管控，對涉嫌違反外匯管理規定的，依法進行行政處罰。 參加外匯局直接投資存量權益抽樣調查的外商投資企業等相關市場主體應按照直接投資存量權益抽樣調查制度要求，按季度向注冊地外匯局報送相關信息。政策主要內容 三、銀行應提高辦理直接投資外匯登記的合規意識 （一）銀行應制定直接投資外匯登記業務的內部管理規章制度，

5、并留存備查。 內部管理規章制度應當至少包括以下內容： 1、直接投資外匯登記業務操作規程，包括業務受理、材料合規性和真實性審核等業務流程和操作標準； 2、直接投資外匯登記業務風險管理制度，包括合規性風險審查、經辦復核和分級審核制度等； 3、直接投資外匯登記業務統計報告制度，包括數據采集渠道和操作程序等。政策主要內容 （二）銀行自行對已經取得外匯局金融機構標識碼的分支機構開展直接投資外匯登記進行業務準入管理。 （三）銀行應嚴格按照本通知及所附直接投資外匯業務操作指引的要求，認真履行真實性審核義務，通過外匯局資本項目信息系統辦理直接投資外匯登記業務，并應完整保存相關登記資料備查。 （四）銀行在辦理直

6、接投資外匯登記業務過程中，如遇規定不明確、數據不準確或發現異常情況的，應及時向相關市場主體注冊地外匯局反饋。政策主要內容 四、外匯局應強化對銀行的培訓指導和事后監管 （一）外匯局應加強對銀行的培訓指導和事后監管，及時掌握其直接投資外匯業務辦理和相關數據、報表及其它資料報送情況，對銀行辦理直接投資外匯登記合規性及內控制度的執行情況開展事后核查和檢查，全面了解銀行辦理直接投資外匯登記的情況，發現異常情況要及時上報，對違規問題要及時糾正、處理。 政策主要內容 （二）銀行未按規定要求履行直接投資外匯登記審核、統計、報告責任的，外匯局除按外匯管理有關規定對其處罰外，還可暫停該銀行辦理直接投資外匯登記。對違規情節特別嚴重或暫停期內未能進行有效整改的，外匯局可停止該銀行辦理直接投資外匯登記。 本通知自2015年6月1日起實施。本通知實施后，之前規定與本通知內容不一致的，以本通知為準。謝 謝！ 美文欣賞幸福語錄 遭遇苦難的時候，別急著為自己抱不平。有的禮物，常以遭難的面容現身。 威脅看似好用，但以力服人，都只是一是有效。 記憶有美化的功能，得不到的最美，失去時才知自己沒有好好珍惜的，更美。 距離創造美感，日日如膠似漆，只是美夢中的甜蜜快樂短信 人心是杠桿，不要長稱自己是得多，還是失多，