1、金稅三期常用操作分解金稅三期常用操作分解16/16金稅三期常用操作分解常用金稅三期操作一、登記1、單位納稅人、個體納稅人、暫時納稅人辦理登記路徑：管理服務建立稅務登記稅務登記信息補錄注意事項：1、建立稅務登記中錄入基本信息后，點擊保留，此時能夠打印稅務登記證正本及副本，打印時請注意打印次序。2、在制發證照以后其實不表示稅務登記環節達成，還需要進行稅務登記信息補錄，若不進行補錄環節則沒法推送至稅管員進行下一步環節。3、金三系統中不供給免填單業務，因此在登記過程中視狀況進行表單填寫。2、稅務登記的改正與改正路徑：管理服務稅務登記-改正稅務登記，管理服務稅務登記-改正建立稅務登記信息注意事項：1、改

2、正稅務登記合用于稅務登記證上的內容發生改變的業務。如改正法人，經陣營點，經營范圍等，選擇改正項目會自動帶出原內容，填寫需改正內容。需要從頭制發新的稅務登記證同時收繳舊的證照。2、改正建立稅務登記信息合用于非稅務登記證內容改變的業務。如改正辦稅人員、聯系電話等。無需制發新的稅務登記證。3、金三系統暫未供給免填單業務，因此在改正修悔過程中視狀況進行表單填寫。3、注銷稅務登記路徑：管理服務稅務登記注銷稅務登記受理注意事項：追繳稅款，收繳證照、票證和發票等4、扣繳稅款登記路徑：管理服務稅務登記扣繳稅款登記管理扣繳稅款登記注意事項：此模塊合用于個人所得稅代扣代繳登記及其余可代扣代繳的稅種登記，如車船稅等

3、。如不進行此操作，則在稅種認定的過程中征收代理方式沒法選擇代扣代繳。5、外管證開具與核銷路徑：管理服務稅務登記出門經營稅收管理注意事項：1、開具外管證前一定先征收納稅人的公司所得稅和印花稅，可經過預繳開票來征收。2、外管證在開具達成以后沒法改正，因此發現錯誤的話只好作廢從頭開具。3、外管證的有效期最多只有6個月，不得超期。而且開具后一個月內一定在出門經陣營主管稅務機關報驗登記，如不報驗將會無效。4、核銷外管證，考證出門活動經營所開具的完稅憑據及發票。6、外埠納稅人經陣營報驗與核銷路徑：管理服務稅務登記外埠納稅人經陣營報驗管理注意事項：1、外管證報驗時，注意隸屬關系、經陣營街道鄉鎮能否與所在地一

4、致；出門經營勞務名稱能否與合同一致。2、假如是外省的外管證，由于金三不與外省相連因此需要手工錄入，有的省份在開具外管證的時候其實不征收公司所得稅和印花稅，因此發現過有些納稅人造假，當有外省外管證的時候，最好能夠與當地稅務機關電話協查。7、證件拋棄與補充發路徑：管理服務稅務登記證件管理證件補充發注意事項：證件補充發前，應將拋棄的證件登報申明，而后再進行制發。二、申報、征收和票證1、公司所得稅路徑：申報征收-申報居民公司所得稅申報注意事項：1、居民公司（查賬征收）公司所得稅月度申報，只要錄入本期金額的營業收入、營業成本、收益總數。2、居民公司（判定征收）公司所得稅月度申報，只要錄入收入總數。原征收

5、管理系統錄入的是月度收入，金三系統中要求錄入今年度累計收入。2、通用申報路徑：申報征收申報通用申報注意事項：1、金三系統通用申報合用于納稅人申報營業稅及附征、印花稅、土地增值稅、工會經費和殘保金。其余稅種有獨自模塊申報。2、申報過程中出現屬期、品目等錯誤，多是稅費中認定過程中出現問題，請及時聯系稅管員。3、城鎮土地使用稅和房產稅申報路徑：申報征收申報城鎮土地使用稅申報申報征收申報房產稅申報注意事項：1、城鎮土地使用稅申報時，輸入納稅人鑒別號后，假如該納稅人有多個稅源項目，選擇此次申報對應土地稅源進行申報。2、房產稅申報時，選擇相應的房源項目。3、城鎮土地使用稅和房產稅是按年計算、按季征收，請在

6、醒納稅人及時申報。1、4、7、10月提4、個人所得稅路徑：1、個人稅收管理申報代口代繳申報扣繳個人所得稅申報表2、個人稅收管理申報代口代繳申報代扣代繳信息導出及申報注意事項：1、扣繳個人所得稅報告表壓縮包中的表格納稅人自行填寫，該壓縮包不行解壓，表格不支持復制粘貼不然公式改變后會導入失敗，表格中所得項目、稅率為選擇項不要手工填寫。2、代扣代繳信息導出及申報是由個稅申報軟件制作而成的一個壓縮包，直接導入。因與個人所得稅報告表都是壓縮包形式，請注意劃分。5、車船稅路徑：1、保險公司代扣代繳車船稅的申報，申報征收申報其余代扣代繳、代收代繳申報通用代扣代繳、代收代繳申報2、申報征收申報車船稅申報注意事

7、項：1、路徑1的申報方式合用于保險公司或其余代扣代繳車船稅單位納稅人申報；路徑2的申報方式合用于個人納稅人上門申報。2、路徑1申報方式，需要納稅人填寫代扣代繳稅款報告表后導入申報數據，該報告表模板格式盡量不要改正。3、路徑2申報方式，需要對上門申報的個人納稅人第一進行自然人登記（個人稅收管理登記自然人登記），其次進行車輛狀況登記（管理服務稅源管理項目登記車船狀況登記及改正），最后車船稅申報。4、車船稅稅款所屬期為一年，在申報時注意選擇屬期為相應年。5、車管所征收車船稅？6、契稅和耕地占用稅路徑：1、契稅：申報征收申報契稅申報2、耕地占用稅：申報征收申報耕地占用稅申報注意事項：1、土地契稅申報，

8、第一進行土地狀況登記（管理服務稅源管理項目登記土地狀況登記及改正），而后在進行契稅申報。2、存量地契稅申報，第一進行自然人登記，其次存量房銷售信息收集（申報征收資料報送與信息收集管理存量房銷售信息收集），最后進行契稅申報。在收集存量房信息時房子地點填寫詳細，由于會出此刻契稅完稅證上；上一次獲得房子時間依據上手契稅票或房產證填寫，是鑒別房子能否超出5年的表記；收集結束保留時應在能否房子交易申報選項選擇否。3、增量地契稅申報，第一自然人登記，其次增量房銷售信息收集（申報征收資料報送與信息收集管理增量房銷售信息收集），最后進行契稅申報。在收集增量房信息時，開票方選擇承受方；保留后房源編號自動生成。4

9、、耕地占用稅申報，第一進行土地狀況登記，而后進行耕地占用稅申報。5、兩稅稅申報時應先點擊打印，打印出申報表，納稅人確認無誤后再進行征收開票操作。7、申報改正及稅庫銀辦理情形1，申報數據已經扣款且少扣：申報改正（申報征收申報改正申報錯誤改正）可補扣稅款情形2，申報數據未扣款：申報作廢（申報征收申報改正申報作廢）情形3，已申報未繳款：1、一般征收開票（申報征收征收開票一般征收開票），適用于已經產生申報數據未繳款。2、預繳開票（申報征收征收開票預繳開票），合用于代開發票環節已經產生申報數據未繳款。情形4，已申報已扣款：1、若扣款成功則開具完稅憑據（申報征收稅票辦理納稅憑證轉開）。2、若扣款失敗則進行

10、稅庫銀辦理（申報征收稅庫銀辦理單筆交易辦理或銀行端POS機繳稅憑據辦理），辦理成功后再轉至情形3辦理。8、票證辦理1、票證領發路徑：票證管理票證領發注意事項：1、科所票證庫房能夠進行發放票證至操作柜臺和回退至縣局票證庫房。2、操作柜臺用于回退票證至庫房。2、現金票證匯總路徑：申報征收征收開票現金票證匯總注意事項：1、及時匯總，防范造成稅款在途2、匯總宜選擇現金類完稅憑據匯總，開票人代碼，開票時間等。3、票證作廢、補打與重打路徑：作廢，申報征收稅票辦理稅票作廢補打，申報征收稅票辦理稅票補打重打，申報征收稅票辦理稅票重打注意事項：1、稅票作廢僅合用于稅收繳款書（稅務收現專用）、稅收繳款書（銀行經收

11、專用）及稅收繳款書（契耕稅務收現專用）等，不行用于稅收完稅證明。2、稅票補打合用于遺漏未打印稅票，不再打印新稅票。3、稅票重打合用于該稅票打印錯誤或沒法打印，將打印一張新的稅票，原稅票自動作廢。9、三方協議路徑：申報征收稅庫銀辦理稅庫銀三方協議賬號登記注意事項：1、新增三方協議時，依據納稅人供給開戶信息填寫保護內容，系統帶出的清算銀行號和開戶銀行號有時會有錯誤，應確認后手工輸入。2、考證三方協議時，查問出未考證三方協議后并無考證按鈕，需重點擊改正按鈕，在保護界面進行考證。10、抵退稅路徑：管理服務文書管理退稅類錄入退抵稅費信息注意事項：1、退抵稅金種類盡量選擇其余退稅。2、假如提示沒有可用賬戶

12、信息，可在管理服務稅務登記銀行賬號及財務制度存案管理存款賬戶賬號管理中保護，一般退稅賬戶表記為“是”。3、金三系統現僅供給2014年原征管系統的稅收信息，故2014年以前發生的稅收以及兩稅退稅交由計財部門進行辦理。三、發票1、發票票種判定路徑：發票管理發票銷售管理發票票種判定申請注意事項：1、發票票種判定本來是由稅管員判定，金三系統中權限劃歸大廳辦理。2、判定通用機打發票或銷售不動產自開發票時，若單張發票限額不在可選范圍內，則選其余而后手工輸入金額。3、保護領票人信息，保留推送流程結束后，發放發票領購簿。2、銷售發票路徑：發票管理發票銷售管理發票領用注意事項：1、發票領用時，達到起征點的雙定戶

13、請檢驗能否已經繳納本期稅款，不然不予銷售；自開發票納稅人應驗舊以后才可領取。2、注意打印行數，防范打印領購簿時打印重疊。3、房地產公司分項目領取銷售不動產自開發票，票種判定及銷售都對應納稅人的主電子鑰匙，納稅人自行比較分電子鑰匙進行再分派，即可實現分項目代開。3、發票代開1、通用機打發票代開路徑：發票管理打票代開管理通用機打發票代開申請發票代開開具注意事項：1、營業稅選擇相應征收品目和行業，所得稅征收選擇相應品目和征收子目。2、代開發票金額未超出30000元起征點會提示減免，在減免稅種類處選擇“其余”即可全額征收此次代開發票稅款。2、銷售不動產發票代開路徑：發票管理打票代開管理銷售不動產發票代

14、開申請發票代開開具注意事項：1、房源編號雙擊可帶出房源信息，亦可手工輸入。2、銷售不動產代開多為二手房過戶，所需稅種為營業稅及附征（房子超五年減免）、個人所得稅（賣方獨一一套住所則減免）、印花稅（住宅減免）、土地增值稅（住宅減免）。3、建筑業發票代開路徑：發票管理打票代開管理建筑業一致發票代開申請發票代開開具注意事項：1、轄區內納稅人可直接填開申請，勾選能否提取稅費種認定后帶出所需稅種，工程項目名稱填寫完好。2、同一縣局其余鄉所主管納稅人跨區開具發票，需先進行建筑項目登記（管理服務稅源管理項目登記建筑業項目登記及改正），而后在代開申請頁面選擇其工程項目編號。3、外處公司在我地代開發票需要注冊地開具出門經營管理證明，報驗后進行代開。4、總分包合同代開發票時，第一對總包納稅人和分包納稅人分別進行建筑項目登記，在登記過程中要注意一定將建設方名稱填寫同樣，承包方式對應總承包與分承包，工程項目其余信息錄入發包方與分包方信息，這樣就能夠將兩者關系在一同。5、代開發票可用稅款保護（發票管理發票代開管理發票代開可使用稅款保護），該模塊使用于1、代開發票過程