1、33/34財務中心職責職責：1.1財務中心職責：A.全面執行國家的財務會計制度和各項經濟法規，真實、及時、準確、完整、客觀、清晰地記錄和反映公司的各項經營活動和資金循環。B.依照公司進展戰略和業務開展，制定、推行并不斷完善各項財務制度，保證公司的各項財務制度得到貫徹落實；C.推行和完善財務系統統一領導、上級監控、分級治理、獨立核算的治理體系；預測、規劃公司的經營目標，規范公司的經營行為；E、參與公司經營決策，提高公司經營質量和投資效益；F、參與公司各項經營活動，不斷提高公司整體治理水平；負責提供財務信息的歸集、分類、整理、傳遞和存檔，協調稅務、銀行等對外關系，提供公司資產運營效率；樹立服務意識

2、，最大限度滿足公司治理的相關需要；完成總裁/常務副總裁交辦的其它工作。1.2 財務治理部職責：A、規范公司財務治理體系，布置、落實各項財務制度的貫徹執行；B、對各分部的日常財務治理工作進行指導和檢查；C、負責確定財務人員配備及培訓方案，制定財務人員業務標準、行為規范，不斷提高財務人員的業務素養；公司各項資產治理制度的制定、貫徹、落實；指導、督促各分部財務部人員治理；完成公司領導交辦的其它工作。1.3會計治理部職責：據公司會計核算制度，制定相應的實施細則和實施方法并檢查、指導分部加以貫徹執行；范公司納稅申報制度，治理監控公司的納稅情況和稅收優惠政策的實現情況；負責公司整體稅收籌劃工作的制定和貫徹

3、執行；匯總、合并公司的財務報表，為公司領導提供各種財務數據；定期、不定期對公司的經營狀況、財務狀況進行分析，向企業治理者提供財務報表和分析報告；組織公司年終財務決算工作；負責費用打算、費用定額的監督、檢查、考核，負責費用審批報銷制度的落實、檢查；組織編制公司的財務預算方案，對財務預算工作進行分析、監督和指導；收集、整理、分析經營決策所需各種信息，為企業治理者提供財務決策信息；編制財務打算，收集、整理財務打算執行情況。1.4資金治理部職責:責制定公司整體資金收支打算；責收集、匯總各級公司的資金使用打算，按程序上報審批，并監督執行；負責公司資金的合理調配，包含組織各級公司銷售款項的上繳，以及各種款

4、項的支付等；負責公司籌資打算的制定和實施；負責治理網上銀行結算工作，協調、規范公司銷售結算網絡的運行；監督治理各分部的結算工作，檢查、落實結算制度的落實情況；收集、匯總、監督各分部銀行承兌匯票的辦理工作；負責監督、檢查、考核進貨稅票的收取工作；負責內部往來、應付賬款、應付票據以及與結算有關的往來款項的治理；擬定全面的資金預算治理方案并貫徹落實。1.5收入治理部職責:責采購合同中收入條款的審查、并做好合同的歸檔治理；定商業折扣、其他各項收入的治理制度及實施細則，并指導分部貫徹執行；復核各項收入收取計確實是否正確、收取是否及時；審核各種收入收取報表，并對欠收情況進行督促、分析和通報；審核政策一攬表

5、的編制、報送；完成經營品牌相關綜合數據的匯總、分析工作；完成上級領導交待的其他工作。財務中心組織架構及崗位職責1、財務中心組織架構2、財務中心崗位職責2.1財務中心總經理崗位職責：負責財務中心全面的財務治理工作；對公司總部及各地區的財務運作實行宏觀治理，依照公司的經營方針和打算對企業的成本、費用進行宏觀操縱；組織編制總部的年度財務預算、決算和財務打算；審查各分部呈報的年度財務預算、決算和財務打算；向總經理辦公會報告公司年度財務打算和年度財務決算；依照公司總部和各分部的經營進展需要調控大額資金，監督總部及各分部的信貸執行情況；依照國家財務治理政策的變化和企業的實際情況，完善企業財務制度；協調與稅

6、務局、會計師事務所、銀行金融機構、經濟團體之間的關系；負責國美電器整體上市工作、ERP建設；完成領導交辦的其他工作。2.2財務中心副總經理崗位職責：處理分部日常事務，對各分部日常財務工作進行巡視、監督、檢查；貫徹落實公司各項財務治理制度、會計核算制度；進行稅收籌劃和治理；加強貨款結算治理、存貨治理、資產治理；編制財務預、決算，加強費用操縱；加強對業務合同的審核、檢查監督，落實各項收入治理制度的貫徹執行；負責財務人員配備及培訓方案，制定財務人員業務標準、行為規范，不斷提高財務人員的業務素養；完成公司領導交辦的其它工作。2.3財務治理部經理的崗位職責：公司財務治理體系，布置，落實各項財務制度的貫徹

7、執行；對各分部的日常財務治理工作進行指導和檢查；負責確定財務人員配備及培訓方案，制定財務人員業務標準，行為規范，不斷提高財務人員的業務素養；負責費用打算、費用定額的監督、檢查、考核、負責費用審批報銷制度的落實、檢查；負責公司各項資產治理制度的制定、貫徹、落實；負責財務治理治理部日常工作的開展、人員治理和工作指導；規范公司財務治理體系，布置、落實各項財務制度的貫徹執行；擬定公司的各項財務制度，規范公司的財務活動并負責指導、監督制度實施；及時、準確提供經營治理需要的財務/經營信息，作好決策參謀；擬定并落實財務系統崗位設置及培訓方案，規范工作流程和業務標準，不斷提高財務系統的整體運作水平；指導、督促

8、各分部財務部人員治理；完成公司領導交辦的其它工作。2.4會計治理部經理的崗位職責：負責會計治理部日常工作，人員治理和團隊建設；依照公司會計核算制度，制定相應的實施細則和實施方法并檢查、指導分部加以貫徹執行；規范公司納稅申報制度，治理監控公司的納稅情況和稅收優惠政策的實現情況；負責公司整體稅收籌劃工作的制定和貫徹執行；匯總、合并公司的財務報表，為公司領導提供各種財務數據；定期、不定期對公司的經營狀況、財務狀況進行分析，向企業治理者提供財務報表和分析報告；組織公司年終財務決算工作；組織編制公司的財務預算方案，對財務預算工作進行分析、監督和指導；編制財務打算，收集、整理財務打算執行情況；收集、整理、

9、分析經營決策所需各種信息，為企業治理者提供財務決策信息；完成領導交辦的其他工作。2.5收入治理部經理崗位職責：收入治理部日常工作的開展，人員治理和工作指導；負責采購合同中收入條款的審查、并做好合同的歸檔治理；擬定商業折扣、其他各項收入的治理制度及實施細則，并指導分部貫徹執行；復核各項收入收取計確實是否正確、收取是否及時；審核各種收入收取報表，并對欠收情況進行督促、分析和通報；審核政策一攬表的編制、報送；審核經營品牌相關綜合數據的匯總、分析工作；完成領導交辦的其他工作。2.6資金治理部經理的崗位職責：負責制定公司整體資金收支打算；負責收集、匯總各級公司的資金使用打算，按程序上報審批，并監督執行；

10、負責公司資金的合理調配，包含組織各級公司銷售款項的上繳，以及各種款項的支付；負責公司籌資打算的制定和實施；負責治理網上銀行結算工作，協調、規范公司銷售結算網絡的運行；監督治理各分部的結算工作，檢查、落實結算制度的落實情況；收集、匯總、監督各分部銀行承兌匯票的辦理工作；負責監督、檢查、考核進貨稅票的收取工作；負責內部往來、應付賬款、應付票據以及與結算有關的往來款項的治理；擬定全面的資金預算治理方案并貫徹落實；監控分部庫存商品、殘次滯銷商品的治理情況；完成領導交辦的其他工作。2.7財務治理部培訓主管崗位職責：擬定財務中心培訓打算；撰寫財務中心崗位培訓教材；建立財務中心各級財務人員考試題庫；依照培訓

11、打算，組織相關的培訓活動；指導分部財務部定期開展培訓工作，并檢查、反饋分部財務部培訓工作情況，對其培訓工作業績進行評定；定期組織分部各級財務人員進行公司財務制度考試，促進財務人員對公司制度的學習；全面負責新開分部財務人員的培訓工作，從新開分部新人招聘到崗后至分部開業期間，全程組織、參與培訓工作直至協助分部順利開業。完成領導交辦的其它工作。2.8財務治理部財務主管崗位職責：對各分部的日常財務治理工作進行指導和檢查；負責公司各項資產治理制度的制定、貫徹、落實；指導、督促各分部財務部人員治理；完成領導交辦的其它工作。2.9收入治理部收入主管崗位職責：擬定其他業務收入的治理細則及操作流程；檢查、監督指

12、導各分部收入治理人員的相關工作；定期對收入情況進行分析、通報和獎懲建議；負責對其他業收入相關的應收帳款的催收、通報等治理工作；負責全國白電合同的審核；積極與各分部溝通，及時發覺問題并解決問題，提出改進的建議； 與相關部門協調，解決工作中出現的各種問題。完成領導交辦的其它工作。2.10資金結算部結算主管崗位職責：負責公司結算制度、結算流程的制定與實施；負責庫存商品的監控治理負責全國貨款打算的審核；負責對商品進、銷、存的分析；負責對所有結算報表的審核；負責對總部結算組工作的協調安排；負責對各地區結算工作的指導、監督、治理；負責解決結算工作中遇到的各種問題；協助采銷部門做好結算服務支持工作；完成領導

13、交辦的其它工作。2.11資金治理部融資主管崗位職責：負責公司資金集中治理體系的建設及運作；負責資金治理制度及流程的制訂及編寫工作；負責融資項目的運作及治理；負責集團網銀體系的建設；負責全國金融業務的治理（收款業務、授信、POS）；負責集團內部資金調劑及治理；負責對總部融資組工作的協調安排；負責公司相關資金的分析；負責對各地區貨幣資金及融資工作的指導、監督、治理；負責解決日常相關工作中遇到的各種問題；負責協調與銀行及外部相關單位的社會關系；協助公司及部門領導做好其他相關工作。2.12會計治理部會計核算主管崗位職責：依照公司會計核算制度，制定相應的實施細則和實施方法；指導、檢查各分部的會計核算工作

14、，保證公司會計核算制度的貫徹落實；處理各分部日常會計核算中出現的問題，及時修改和補充會計核算制度；負責公司會計檔案的治理工作；以及承辦公司領導交辦的其他工作；有良好的責任心和敬業精神，專業水平高，有良好的溝通協調能力。2.13會計治理部稅收籌劃主管崗位職責：負責公司整體稅收籌劃方法的制定和貫徹執行；規范公司的納稅申報制度，治理監控公司的納稅情況和稅收優惠政策的實現情況；有量好的責任心和敬業精神，專業水平高，有良好的溝通協調能力；保管稅務資料等其他日常工作及領導交予的其他工作。2.14會計治理部報表分析主管崗位職責：審核檢查公司匯總財務報表，保證各項數據的準確性；每月對公司的經營狀況和財務狀況進

15、行分析，向公司治理者提供分析報告；組織編制公司的財務預算方案，依照方案編制財務打算，收集、整理、監督、分析財務打算執行情況；完成領導交辦的其它工作。2.15會計治理部費用主管崗位職責：審核費用報銷；審核總部費用明細帳和會計報表，操縱總部各中心的費用支出；按月編制匯總費用進度表；費用的操縱和考核；完成領導交辦的各項工作。2.16財務治理部財務會計崗位職責：負責財務治理部辦公用品等日常工作；負責財務治理部文檔資料的治理；負責財務系統人員編制資料收集、整理、上報工作；協助財務主管、培訓主管完成部分工作；完成領導交辦的各項工作。2.17收入治理部收入會計崗位職責：負責收集、匯總、上報其他收入收入的報表

16、，定期對收入情況進行分析、通報和獎懲建議；檢查、監督指導各分部收入治理人員的相關工作；負責匯總其他收入合同標準，對收入報表應收掛帳數額進行核查；負責對其他業收入相關的應收帳款的催收、通報等治理工作；負責全國白電合同的審核；積極與各分部溝通，及時發覺問題并解決問題。 2.18資金治理部結算會計崗位職責：負責各分部貨款打算的審核、報批；負責各種結算報表的編制和上報；負責庫存信息的統計和分析工作；協助主管制定結算制度、結算流程；協助主管指導、監督、治理分部的結算工作；負責解決結算工作中遇到的一些問題；協助公司及部門領導做好其他相關工作；協助采銷部門做好結算服務支持工作。2.19資金結算部融資會計崗位

17、職責：貨幣資金及現金預治理的治理；負責各種資金、承兌及金融業務報表的編制和上報；負責資金的使用及分析工作；協助主管制定資金治理制度及流程；協助主管指導、監督、治理分部的資金治理工作；負責解決日常工作中遇到的一些問題；負責授信資料的檔案治理；負責承兌排款解付打算的治理；負責授信業務（已批準或辦理中）的治理；負責授信業務的銀行核保工作；協助公司及部門領導做好其他相關工作；負責解決日常工作中遇到的一些問題。2.20會計治理部稅務會計崗位職責：負責公司整體稅收籌劃方法的制定和貫徹執行；規范公司的納稅申報制度，治理監控公司的納稅情況和稅收優惠政策的實現情況；保管稅務資料等其他日常工作及領導交予的其他工作

18、；有良好的責任心和敬業精神，專業水平高，有良好的溝通協調能力。2.21會計治理部報表分析會計崗位職責：審核各級分公司按照總部要求上報的各種財務報表和財務報告；保證報表數字真實、內容完整、編報及時；匯總、合并后，編制總公司的財務報表，及時上報財務中心領導閱批后報送投資公司；向公司領導提供各種考核數據；定期、不定期對公司的經營狀況、財務狀況進行分析，向企業治理者提供財務報表和分析報告；組織編制公司的財務預算方案，依照方案編制財務打算，收集、整理、監督、分析財務打算執行情況；保管好公司會計報表及相關財務資料；以及部門經理交辦的其他工作；有良好的責任心和敬業精神，專業水平高，有良好的溝通協調能力。2.

19、22會計治理部費用會計崗位職責：登記總部各項費用明細帳；與分部往來的掛帳和對帳；月末按時結帳，并編制總部會計報表，對外報稅；每日編制分部的財務日報，按時上報；有量好的責任心和敬業精神，專業水平高，有良好的溝通協調能力。2.23會計治理部出納崗位職責：進行費用報銷和個人借款的辦理；及時催收逾期未清個人借款；登記現金、銀行存款日記帳；對外付款結算；財、物保管；部門經理交辦的其他工作。3.分部財務中心組織架構及崗位職責 3.1 分部財務中心組織架構圖 3.2 分部財務中心崗位職責3.2.1分部財務經理崗位職責：在公司總部財務中心和分部總經理領導下，全面負責分部財務治理工作；執行公司各項財務治理制度和

20、會計核算制度,結合實際制定本部門財務會計 制度；領導本部門財務會計工作,組織開展各項財務活動；對門店、配送中心、分部會計組、財務組、收入組、結算組日常工作進行指導、監督及檢查；在公司資金打算內融資，資金調配、操縱及合理有效使用資金；組織編制本公司的財務打算和財務報表；負責簽發分部財務部對內對外提供的會計報表和其他各項財務資料；責財政、稅務、銀行等對外關系的協調和公司內部職能部門關系的協調；公司授權規定負責招聘財務人員面試、筆試工作；負責審核本公司日常開支和付款打算；負責領導交辦的其他工作。3.2.2分部財務副經理崗位職責：負責分部日常財務治理工作和財務部的日常行政工作；組織實施分部的財務治理制

21、度和總部的有關財務治理規定；領導本部門財務會計工作,組織開展各項財務活動；負責分部商品進銷調存的日常財務操縱；負責分部各門店、配送中心的日常財務治理；負責分部財務人員的培訓、考核，并對各級財務人員的任用提出意見；負責新開門店的財務指導工作；完成領導交辦的其他工作。3.2.3分部財務經理助理崗位職責：協助財務經理、財務副經理安排的各種工作；財務系統內部團隊建設；領導本部門財務會計工作,組織開展各項財務活動；完成領導交辦的其他工作。3.2.4分部財務主管崗位職責：負責分部日常會計核算治理工作；熟悉、認知、貫徹執行總部會計核算制度，規范、完善分部會計核算工作；領導本部門財務會計工作,組織開展各項財務

22、活動；負責財務報告、財務分析的編制、報送；負責稅務申報、審核檢查各種稅務資料；負責會計憑證的審核、會計檔案的歸集保管、；熟悉稅法、同意稅務部門、會計師事務所及公司內部審計；完成領導交辦的各項工作；3.2.5分部收入主管崗位職責：按照公司要求審核合同，分發并做好存檔工作；組織協調收入治理員的工作；復核收入治理員制作的報表；按照規定制作并向總部收入結算中心上報有關資料；制作其他公司需要的資料和報表；和相關部門的工作溝通和相互協作；負責分部各種應收折扣和費用的計算、核對和收取；負責和會計組核對相關數據；完成領導交辦的各項工作。3.2.6分部結算主管崗位職責：負責與供應商應收、應付往來賬的核對及治理；

23、編制本公司周業務付款打算；負責審核結算會計編制的付款通知單及明細；審核門店代銷商品付款；定期、不定期與廠家核對往來賬款；監督已付款增值稅發票收回情況；依照資金情況合理安排付款；負責資金預算表等報表的編制；如期向經理匯報工作；完成領導交辦的其他工作。3.2.7分部稽核主管崗位職責：負責核對有長期未達、重大差異廠家的專項對帳工作；負責定期審查或抽查結算組日常付款的所有環節，保證日常結算數據的準確無誤；定期審查或抽查收入組日常收入收取的所有環節，包括計算收入的原始依據合法性、收入計算的正確性、收入收取及時性，并出具審查報告；負責定期審查或抽查結算、收入組的所有收支事項是否遵守了公司的授權治理制度，保

24、證公司對供應商的收支治理按照授權制度開展；負責審查或抽查門店、配送會計出入庫、退換貨以及資金收支的所有事項是否遵守了公司規定；依據總部相關文件規定，每月對分部簽訂的合同進行審查，包括合同授權審核、合同條款審核等，并出具審查報告；定期審查或抽查各項收入報表的報送情況，包括報表的準確性、報表的完整性以及報表報送的及時性；負責定期審查分部收入治理工作是否遵守了公司的治理制度。針對在審查或抽查工作中發覺的問題，要及時上報總部收入治理部，并提出適合分部操作的解決方法；完成領導交辦的其它工作。3.2.8分部總帳會計崗位職責：負責公司總賬的登記、核對、試算平衡和總賬的結轉；負責各種轉賬業務、憑證的編制、計算

25、和記賬；負責費用攤銷、預提、固定資產折舊計提、稅金、成本、收入的計算、結轉等；負責各種費用支出的錄入、審核、記賬；負責與各門店和其它會計組進行賬目的核對；負責公司各種憑證的審核、選擇；負責編制銀行余額調節表完成領導交辦的其他工作。3.2.9分部費用會計崗位職責：按照費用標準、合同審查費用開支；審查費用報銷的審批手續是否齊全，支出是否合理，所附單據是否合法；依照投資公司和總部的授權書，審查審批權限有無越權審批；審查費用打算執行情況，是否超出費用打算，對費用支出過快的項目要及時上報解決；依照總部指定的費用目標審查各部門上報的費用預算；協助、督促有關部門編報費用預算和開支標準；每月對費用開支情況進行

26、分析，并與有關部門提供費用支出的有關數據，研究并指定相應的治理方法；每月向總部報送費用執行進度表，對超支項目及時對總部講明，并報打算外費用；、；負責完成總部財務中心、分部總經理交辦的其他工作；完成領導交辦的其他工作。3.2.10分部收入會計崗位職責：銷售合同和特價機政策的匯總；計算商業折扣，制作對賬通知函；負責與廠家核對賬務；按照規定制作并向總部收入結算中心上報有關資料；制作其他公司需要的資料和報表；完成領導交辦的其他工作。3.2.11分部稅務會計崗位職責：負責各種稅金的計算、申報、交納及有關稅務報表的編制和報送；負責進項稅發票的錄入、核對、驗證和各種稅務發票的購買、發放、登記、和保管；負責進

27、貨退出折讓證明的辦理；負責編制、打印稅金繳納及結轉的記賬憑證；負責應交稅金、其他應交款明細分類賬戶的登記、打印和核對；完成財務經理交辦的其他工作。協助會計主管同意稅務部門的檢查；協助財務經理進行稅收籌劃，并落實稅收優惠、財政返還的執行情況；完成領導交辦的其他工作。3.2.12分部結算會計崗位職責：負責與供應商應收、應付往來賬的核對及治理；負責審核采購部報送的付款通知單及明細；依照審核后的付款通知單編制每天的付款匯總表；負責匯總整理門店代銷商品的廠家結款；定期、不定期與廠家核對往來賬款；負責已付款增值稅發票收回及核對；負責結算主管安排的其他工作。完成領導交辦的其他工作。3.2.13分部物流會計崗位職責：做好與總部物流公司的結算工作和對帳工作；維護好總部物流公司往來帳務并保證其正確性；做好物流公司統一供貨商品變價單的審核、制證工作；完成總