1、第二章：國際結(jié)算的法律環(huán)境1第二章：國際結(jié)算的法律環(huán)境第一節(jié)：概況一，概念： 指國際結(jié)算過程中的各種法律規(guī)范與法律安排，它由法規(guī)、慣例構(gòu)成，其范圍涉及貿(mào)易、金融、貨運(yùn)、保險(xiǎn)等經(jīng)濟(jì)活動領(lǐng)域。 國際社會廣泛接受的慣例 各國涉及國際結(jié)算的國內(nèi)立法慣例指一種重復(fù)性的行為，是人們經(jīng)過反復(fù)實(shí)踐，就某一行業(yè)在國際間形成的一些特定做法。國際結(jié)算慣例指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，在跨國債權(quán)債務(wù)清算和跨國資金移動方面形成的一些含義較為明確、內(nèi)容相對固定、為行業(yè)廣泛接受的習(xí)慣做法。慣例具備的條件與特點(diǎn) （1）在一定范圍內(nèi)被經(jīng)常地、反復(fù)采用 （2）有明確的、容易被接受的內(nèi)容 （3）為大家公認(rèn)，并且對當(dāng)事人有約束力民間或者同行共

2、同信守的規(guī)則，一種非正式的制度安排，具有強(qiáng)大的生命力。不能直接產(chǎn)生法律效力，不能自發(fā)取得法律地位，應(yīng)用時須注意：（1）合同中明示適用；（2）或者當(dāng)事方國內(nèi)法律做出“明示承認(rèn)”，或“默示承認(rèn)”。例如，我國合同法規(guī)定：處理涉外經(jīng)濟(jì)合同，我國法律“未作規(guī)定的，可以適用國際慣例”。慣例的作用；（1）規(guī)范商業(yè)做法，降低交易成本；（2）當(dāng)事人聲明按照國際慣例行事，體現(xiàn)一種國際風(fēng)范，提高自身商業(yè)信用；（3）可供法院、仲裁機(jī)構(gòu)作為調(diào)解、仲裁和判決的參照標(biāo)準(zhǔn)；二，國際結(jié)算中可能涉及的主要國際慣例(1)United Nations Convention on Contracts for the Internati

3、onal Sale of Goods(2)International Rules for Interpretation of Trade Terms(3)Uniform Rules for Collection(4)Uniform Customs for Collection(5)Uniform Customs and Practice for Documentary Credits(6)Uniform Rules for Bank-to-Bank Reimbursements under Documentary Credits(7)International Standard Banking

4、 Practice for the Examination of Documentary Credits, ISBP(8)Uniform Rules for Demand Guarantee(9)Uniform Rules for Contract Guarantee(10)International Factoring Customs(11)The Uniform Convention on International Factoring(12)Hague Rules(13) Hamburg Rules(14)International Convention Concerning the T

5、ransport of Goods by Rail(15)Agreement on International Rail Road through Transport of Goods(16)Convention for the Unification of Certain Rules Relating to International Carriage by Air(17)Uniform Rules for a Combined Transport Documents(18)Institute Cargo Clauses I.C.C(19)York.Antwerp Rules(20)UNCI

6、TRAL Arbitration Rules(21)Convention on the Recognition and Enforcement of Foreign Arbitral Award課堂練習(xí)（ 1）給出以上慣例的中文名稱；（2）以上慣例中，你讀過，學(xué)過那些？（3）以上慣例中，你知道大體內(nèi)容的有那些？（4）以上慣例中，你第一次見到的是那些？中文（1）聯(lián)合國銷售合同公約（2）國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則（3）托收統(tǒng)一規(guī)則（4）跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則（5）跟單信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則（6）關(guān)于跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（8）見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（9） 合約保函統(tǒng)一規(guī)則（10） 國際保理

7、業(yè)務(wù)慣例（11）國際保理服務(wù)公約（12） 海牙規(guī)則（13） 漢堡公約（14） 國際鐵路貨物運(yùn)輸公約（15） 國際鐵路聯(lián)運(yùn)協(xié)定（16）統(tǒng)一國際航空運(yùn)輸某些規(guī)則的公約（17）聯(lián)合運(yùn)輸單證統(tǒng)一規(guī)則（18） 倫敦保險(xiǎn)協(xié)會貨物保險(xiǎn)條款（19） 約克安特衛(wèi)普規(guī)則（20）聯(lián)合國國際法委員會仲裁規(guī)則（21）承認(rèn)和執(zhí)行外國仲裁裁決的公約國際結(jié)算頻繁使用的國際慣例規(guī)則1.見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則（URDG458） 2.跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP500） 2.托收統(tǒng)一慣例（URC522） 4.信用證項(xiàng)下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則(URR525) 5.國際備用證慣例(1SP98) 6.2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則 (INCOT

8、ERMS 2000 )7.國際保理商業(yè)務(wù)慣例規(guī)則（IFC） 8.跟單信用證統(tǒng)一慣例(UCP500）關(guān)于電子交單的附則(eUCP) 9.關(guān)于UCP500等的意見匯編（ICC632） 10.跟單信用證項(xiàng)下審核單據(jù)的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)(ISBP) 第二節(jié)：國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則（略）第三節(jié)：托收統(tǒng)一規(guī)則第三節(jié)：托收統(tǒng)一規(guī)則托收是一種使用廣泛的貿(mào)易結(jié)算方式。國際商會為規(guī)范托收，曾發(fā)布有：（1）(1958年）Uniform rules for Collection of Commercial PaperICC Publication No.192.1958（2）（1967年） Uniform rules f

9、or Collection of Commercial PaperICC Publication No.254（3）（1978） Uniform Rules for Collection ，簡稱URCICC Publication No.32220世紀(jì)90年代后期，ICC成立專門工作小組，在世界范圍內(nèi)廣泛征求意見，在分析研究30個國家，2500條意見的基礎(chǔ)上，參照主要貿(mào)易體法律法規(guī)，對其逐條修定，形成Uniform Rules for Collection 522，1995，即ICC Publication No.5221995，于1996年1月1日正式實(shí)施至今。共分A、B、C、D、E、F、G

10、七部分，26個條款。E付款 16立即付款 17以當(dāng)?shù)刎泿胖Ц?18用外幣付款 19部分付款F利息、手續(xù)費(fèi)和費(fèi)用 20利息 21手續(xù)費(fèi)和費(fèi)用 G其他條款 22其他條款 23本票和其他憑證24拒絕證書25需要時的代理 26通知第四節(jié)：跟單信用證統(tǒng)一慣例信用證結(jié)算是國際貿(mào)易中另一種使用廣泛的結(jié)算方式。信用證結(jié)算方式在我國貿(mào)易結(jié)算中地位顯赫，具不完全統(tǒng)計(jì)，世界40%的信用證結(jié)算發(fā)生在與中國有關(guān)的貿(mào)易中。在發(fā)達(dá)國家，非信用證結(jié)算占貿(mào)易量的80%，而我國信用證結(jié)算占4060%左右。而且，在貿(mào)易企業(yè)支付風(fēng)險(xiǎn)管理中，實(shí)務(wù)專家與學(xué)者都推廣使用信用證結(jié)算來化解風(fēng)險(xiǎn)。UCP600修改歷程自1933年問世后的第六次修

11、訂版 UCP問世 1933年國際商會第82號出版物 1951 進(jìn)行第一次修訂，出版號為： NO.151（18年） 1964 進(jìn)行第二次修訂，出版號為： NO.222（13年） 1974 進(jìn)行第三次修訂，出版號為： NO.290（10年） 1983 進(jìn)行第四次修訂，出版號為： NO.400（9年） 1993 進(jìn)行第五次修訂，出版號為： NO.500（10年） 2003 著手第六次修訂，期間（10年）規(guī)范信用證結(jié)算行為的國際慣例也是由國際商會制定的，經(jīng)歷了較長的發(fā)展過程。UCP600修改歷程自1933年問世后的第六次修訂版 2003年5月，ICC正式授權(quán)ICC銀行委員會啟動UCP500修訂工作修訂

12、工作的三層組織架構(gòu)： 15 drafts；5000 comments； 7 reviews by the full ICC Banking Commission The drafting Group （起草小組）共10位成員，其中8位來自歐洲，其余兩位分別來自美國和新加坡小組主席：Gary Collyer-ABN AMRO Bank N.V., London, England The Consulting Group （咨詢小組）小組由來自26個國家的40余位專業(yè)人士組成小組成員來自銀行、運(yùn)輸及物流、保險(xiǎn)等不同行業(yè) ICC national committees （國家委員會）UCP600通過

13、日期： 2006年10月25日 國際商會（ICC)巴黎秋季例會實(shí)施日期：2007年7月1日UCP600主要修改內(nèi)容（1）結(jié)構(gòu)上的調(diào)整 A、新增第二和三條 歸結(jié)了信用證業(yè)務(wù)涉及的概念和某些詞語在慣例下的特定解釋。使慣例的整體結(jié)構(gòu)顯得更加完整。把原本散落在各個條款中的解釋定義歸集在一起使全文變得清晰。B、條文主要按業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的先后進(jìn)行歸納和編排就是把通知、修改、審單、償付、拒付等環(huán)節(jié)涉及的條款在原來UCP500的基礎(chǔ)上分別集中，使得對某一問題的規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化。UCP600主要修改內(nèi)容（2）刪除部分內(nèi)容UCP500共有49個條款，經(jīng)過刪減、合并，UCP600只有39個條款。跟單信用證同一慣例重要

14、內(nèi)容一覽條款名稱主要內(nèi)容第一條 UCP的適用范圍 （1）適用于(信用證、合同）文本中明確表明受約束的跟單信用證（2）允許文本明確修改或排除第二條定義（1）通知行 ；（2）申請人；（3）銀行工作日 ；（4）受益人 ；（5）相符交單 ；（6）保兌 ；（7）保兌行 ；（8）信用證 ；（9）兌付 ；（10）開證行 ；（11）議付；（12）指定銀行；（13）交單 ；（14）交單人 第三條 解釋（1）信用證的不可撤銷性（以前的慣例中沒有做強(qiáng)制規(guī)定；（2）單據(jù)的簽字方式；（3）單據(jù)簽字的表面相符原則；（4）銀行在不同國家的分支機(jī)構(gòu)被視為不同的銀行 ；（5） 用描述性詞語（如： “第一流的”、 “有資格的”

15、“本地的”等）指定出單人時，允許除受益人之外的任何人出具該單據(jù)。（6）單據(jù)中使用描述性時間（如：“迅速地”、“立刻地”或“盡快地”等 ）不予理會；（7）部分用語的明確定義第四條信用證與合同信用證與銷售合同的關(guān)系；第五條 單據(jù)與貨物、服務(wù)或履約行為單據(jù)與貨物、服務(wù)或履約行為的關(guān)系（銀行操作單據(jù)的表面相符原則）關(guān)于UCP500到UCP600的曲折過程練習(xí)題 一、單項(xiàng)選擇題1、UCP600實(shí)施的日期是_(A) 2006年10月25日 (B) 2007年1月1日(C) 2007年7月1日 (D) 2007年10月1日 答案 C2007年7月1日UCP600實(shí)施；2006年10月25 日為UCP600在

16、國際商會銀行委員會會議上獲準(zhǔn)通過的時間。2、如果客戶在UCP600實(shí)施后還在開證申請書中要求該信用證受UCP500的約束，作為開證行應(yīng)該_（A）勸阻客戶，告知其UCP500已禁止使用（B）按照客戶要求辦理，同時提示客戶UCP600已實(shí)施（C）在信用證中明示受UCP最新版本約束，自然按UCP600處理（D）在信用證中不明示受何種規(guī)則約束，自然按UCP500處理答案 B雖然UCP600即將于今年7月1日生效，但I(xiàn)CC并未聲明UCP500失效，因此，開立或收到遵循UCP500的信用證依然是可能的。3、A銀行開立一份僅指定B銀行作議付行的遠(yuǎn)期議付信用證，受益人通過其他銀行將單據(jù)在規(guī)定時間內(nèi)將單據(jù)寄交A

17、銀行，請問A銀行應(yīng)對所提交的相符單據(jù)做出_(A) 議付 (B) 承付 (C) 即期付款 (D) 回購答案 B此筆業(yè)務(wù)適用第7條a-v款，在指定行未作為的情況下，開證行直接對受益人承擔(dān)“承付”責(zé)任。4、開證行發(fā)出函開信用證次日發(fā)現(xiàn)L/C有繕打錯誤，立即向通知行補(bǔ)發(fā)電文（SWIFT MT799）更正。以下哪種說法正確？_(A)此更正電是信用證不可分割的一部分，只要先于函開的原證到達(dá)通知行，即可有效。(B)此更正電只要在受益人收到函開的原證前到達(dá)通知行，由通知行與原證一起向受益人通知，即可有效。(C)此更正電視同信用證的修改，受益人有權(quán)拒絕接受。(D)此更正電只要在受益人交單前通知給受益人，即可有效

18、。答案 C按照第7條b款，信用證一經(jīng)開出，開證行即受其約束。5、A銀行開立一份指定B銀行作付款行的延期付款信用證。B銀行接到受益人的相符交單后向受益人做出延期付款承諾，并隨后接到開證行通知表示單據(jù)被接受。在付款到期日以前，B銀行應(yīng)受益人請求提前支付，請問B銀行的行為是否受UCP600保護(hù)_(A) 依據(jù)B銀行所在國規(guī)定情況 (B) 是 (C) 否 (D)依據(jù)A銀行和B銀行證外另行簽署的協(xié)議答案 B按照第7條c款及第12條b款，指定行對延期付款信用證下單據(jù)的融資行為受到保護(hù)。6、一份遠(yuǎn)期信用證限制A銀行議付并由該行加具保兌。一旦A銀行加保，收到受益人相符交單和議付申請書時，A銀行_：（A）承諾到期

19、付款并于到期日付款，不予議付（B）可以根據(jù)交單時融資額度等情況自主決定是否議付（C）必須無追索權(quán)地議付（D）必須有追索權(quán)地議付答案 C此種情況適用第8條a-ii款。保兌行在對指定其為議付行的議付信用證做出保兌后，必須無追索地議付受益人的相符交單。7、A銀行開立一份信用證，委托B銀行作通知行；B銀行無法直接通知給受益人，經(jīng)聯(lián)系受益人后將信用證發(fā)送給C銀行，由C銀行通知受益人。請問在此筆業(yè)務(wù)中，哪家銀行是UCP600認(rèn)可的通知行_(A) 僅A銀行 (B) 僅 B銀行 (C) 僅 C銀行 (D) B和C銀行答案 DB銀行為通知行，C銀行為第二通知行（第9條c款），均為UCP600認(rèn)可的通知行。8、如

20、下哪些關(guān)于通知行責(zé)任的說法是正確的_（A）收到一份缺少2/2頁的信用證時，該通知行必須在收齊缺失頁之后才能通知該份信用證。（B）通知行必須承擔(dān)信用證議付或付款或承兌的責(zé)任（C）通知行必須對所通知信用證的表面真實(shí)性負(fù)責(zé)（D）為避免過多費(fèi)用的發(fā)生，通知行必須自行向受益人通知。如不得不使用另一銀行通知信用證，必須得到開證行的許可。（E）如LC所規(guī)定的通知行不能或不愿通知，必須毫不延誤地告知受益人（F）信用證的修改必須通過信用證的同一通知行進(jìn)行通知。對受益人接受或拒絕接受修改的通知，該通知行沒有義務(wù)告知發(fā)出修改的銀行答案 C特別需注意F選項(xiàng)，對應(yīng)第9條e款，為UCP600新增內(nèi)容。9、指定銀行是指_（

21、A）開證行指定負(fù)責(zé)償付交單行索匯的銀行（B）開證行指定信用證可在其柜臺進(jìn)行付款或承兌或議付的銀行（C）開證行指定單據(jù)寄至該處進(jìn)行審單的銀行（D）受益人自行選擇的交單銀行答案 B指定銀行即開證行授權(quán)承付（包含付款、承兌）或議付受益人相符交單的銀行。10、A銀行開立一份即期信用證，允許指定行向開證行電索，并聲明“接到索償次日起第5個工作日起息”。指定行在審核交單后來電要求開證行按照URR525在收到電報(bào)次日起第3個工作日起息。開證行應(yīng)于收到索償電報(bào)次日起第_個工作日起息(A)3 (B)4(C)5 (D)6答案 C此例中信用證另有規(guī)定，不受URR525約束。11、信用證要求提交由有資格機(jī)構(gòu)簽發(fā)的檢驗(yàn)

22、證，下列單據(jù)哪一份不符合要求：_（A）由中國出入境檢驗(yàn)檢疫局簽發(fā)的檢驗(yàn)證（B）由出口國商檢局簽發(fā)的檢驗(yàn)證（C）由SGS簽發(fā)的檢驗(yàn)證（D）由受益人簽發(fā)的檢驗(yàn)證答案 D參見第3條。12、按指定行事的指定行、保兌行（如果有的話）及開證行各有含交單日在內(nèi)至多_個銀行工作日用以判斷交單是否相符。(A) 5 (B) 6 (C) 7 (D) 8答案 BUCP600原文為交單翌日起5個工作日。13、信用證顯示受益人為：“ABC公司，中國深圳建設(shè)路10號”。發(fā)票顯示受益人為：“ABC公司，中國廣州流花路15號”。受益人出具的品質(zhì)證顯示受益人為：“ABC公司，中國深圳建設(shè)路10號”。下列哪種說法正確？_（A）僅發(fā)

23、票有不符點(diǎn)，因其顯示的受益人地址與信用證不符。（B）僅品質(zhì)證有不符點(diǎn)，因其顯示的受益人地址與發(fā)票不符。（C）發(fā)票和品質(zhì)證都有不符點(diǎn)，因兩者不相一致。（D）發(fā)票和品質(zhì)證都沒有不符點(diǎn)。答案 D參見第14條j款，深圳和廣州屬同一國家，因此受益人地址問題不存在不符點(diǎn)。UCP600不同于以往的規(guī)定。14、對于除運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)，信用證中如未規(guī)定單據(jù)出具人及措辭或內(nèi)容，根據(jù)UCP600規(guī)定，此類單據(jù)滿足_即可接受。（A）與單據(jù)本身數(shù)據(jù)等同一致（B）與其他單據(jù)或信用證中的數(shù)據(jù)等同一致（C）看似滿足所要求單據(jù)的功能，且與該單據(jù)本身中的數(shù)據(jù)、其他規(guī)定單據(jù)或信用證中數(shù)據(jù)不矛盾（D）內(nèi)容與提交

24、的其他單據(jù)不矛盾答案 C適用第14條d, f款。15、按UCP600規(guī)定，以下單據(jù)上顯示的申請人地址與信用證中規(guī)定的申請人地址必須完全一致的是_(A) 發(fā)票 (B) 保險(xiǎn)單(C) 運(yùn)輸單據(jù)收貨人或被通知方 (D) 產(chǎn)地證答案 C參見第14條f款。16、決定對相符交單進(jìn)行承付或議付的指定行必須_（A）寄單給開證行，得到開證行款項(xiàng)后進(jìn)行承付或議付。（B）通知開證行，并在自己柜臺留存單據(jù)（C）如果信用證限制自己議付，則無追索議付（D）直接寄單給申請人要求付款（E）承付或議付，并將單據(jù)轉(zhuǎn)遞給保兌行或開證行答案 E參見第15條c款17、開證行星期一收到存在不符點(diǎn)的單據(jù)，下列哪一個拒付不符合UCP600：

25、(除星期六和星期日外其他時間均為工作日)_（A）開證行星期三拒付（B）開證行下個星期一拒付（C）開證行下個星期三拒付（D）開證行星期一拒付答案 C適用第16條d款。請?zhí)貏e注意時限問題：交單翌日起5個工作日。 18、下述在UCP600規(guī)定的時間內(nèi)發(fā)出的拒付通知哪一個是符合UCP600的要求的_（A）我行拒絕承付，不符點(diǎn)是：遲裝運(yùn)。（B）我行發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)：遲裝運(yùn)。我行留存單據(jù)聽候貴行指示。（C）單據(jù)不符，我行拒絕承付。我行留存單據(jù)聽候貴行指示。（D）我行拒絕承付，不符點(diǎn)是：遲裝運(yùn)。我行留存單據(jù)聽候貴行指示。答案 D適用第16條c款。尤其是使用MT799辦理拒付的情況下，拒付字樣、明確的不符點(diǎn)描述、單

26、據(jù)處置方式三項(xiàng)要素缺一不可。由于2007 SR對77B DISPOSAL OF DOCUMENT 沒有辨識功能，如果漏打、錯打單據(jù)處理方式語句或使用CODE代碼有誤就會造成拒付不成功。19、信用證金額為10萬美元，銀行將接受_（A）發(fā)票顯示：EUR74,788 (按寄單日折算率計(jì)算)（B）發(fā)票顯示：EUR78,527.40 (等值USD105,000.00)（C）發(fā)票顯示：USD100,000.00 (等值EUR74,788.00）（D）發(fā)票顯示：EUR74,788（聲明：無法支付美元）答案 C參見第18條iii款。ICC 曾在2006年秋季例會通過UCP600之前舉過類似例子，說明正確的雙幣

27、顯示方式。20、多式運(yùn)輸單據(jù)顯示下列信息：“收貨地： 深圳 （符合信用證規(guī)定）最終目的地：利雅得 （符合信用證規(guī)定，內(nèi)陸）預(yù)期裝貨港：香港”此多式運(yùn)輸單據(jù)：（A）應(yīng)當(dāng)有裝船批注，注明實(shí)際裝貨港（B）應(yīng)當(dāng)有裝船批注，注明發(fā)運(yùn)日期和實(shí)際裝貨港（C）應(yīng)當(dāng)有裝船批注，注明發(fā)運(yùn)日期、船名和實(shí)際裝貨港（D）不需加注裝船批注以表明實(shí)際裝貨港答案 D參見第19條a-iii款第六節(jié)：票據(jù)法（下章講）第七節(jié)：其他慣例一、見索即付包涵統(tǒng)一規(guī)則The ICC Uniform Rules for Demand Guarantees簡稱ICC458，1991年國際商會起草通過，1992年4月公布推行。1、什么是見索即付保函 見索即付保函是擔(dān)保人（通常是銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)）應(yīng)申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議（也即申請人與受益人之間的基礎(chǔ)合同）履行其責(zé)任或義務(wù)時，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時限范圍內(nèi)的某種經(jīng)濟(jì)支付。在國際商務(wù)交往中，當(dāng)一企業(yè)準(zhǔn)備與另一方簽訂購貨或建筑合同時，會希望能得到對方如期履約的保證，于是常常要求對方提供一定的現(xiàn)金做保證。這種保證方式使貿(mào)易伙伴難以承受，于是，一種新的更便利的擔(dān)保形式應(yīng)運(yùn)而生，即由銀行開出以買方或雇主為受益人的，一旦發(fā)生履約障礙并蒙受損失，即給予現(xiàn)金補(bǔ)償?shù)臅姹ＷC。 此類