1、集團(tuán)財(cái)務(wù)-集團(tuán)資金管理解決方案.關(guān)鍵目標(biāo)本解決方案重點(diǎn)解決集團(tuán)企業(yè)資金管理中的如下關(guān)鍵問題：如何建立集團(tuán)企業(yè)的資金監(jiān)控系統(tǒng)，掌握所有成員單位資金的流量、流向和存量；如何加強(qiáng)資金結(jié)算管理，挖掘集團(tuán)沉淀資金，降低資金使用成本；如何對(duì)成員單位的資金流動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，平衡資金需求；如何有效減少企業(yè)內(nèi)部交易產(chǎn)生的不必要的資金流動(dòng)；如何有效防止下屬企業(yè)資金的體外循環(huán)；如何有效利用商業(yè)銀行的優(yōu)惠金融服務(wù)。.解決方案借助于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息化手段，建立一個(gè)以資金平衡為基礎(chǔ)，融合銀行的金融服務(wù)，滿足公司資金計(jì) 劃管理、結(jié)算業(yè)務(wù)管理、資金調(diào)度、財(cái)務(wù)核算、信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和決策分析一體化的集團(tuán)資金管理平 臺(tái)。核心的價(jià)

2、值點(diǎn)：掌控集團(tuán)完整的資金流；維持資金流動(dòng)的均衡性，防范資金風(fēng)險(xiǎn)；降低資金占用和使用成本；充分利用商業(yè)銀行的金融服務(wù)。建立集團(tuán)企業(yè)的資金監(jiān)控系統(tǒng)，掌握所有成員單位資金的流量、流向和存量資金是企業(yè)的命脈，有效地通過對(duì)現(xiàn)金流的監(jiān)督、控制和預(yù)測(cè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的安排和控 制，防止企業(yè)發(fā)生支付危機(jī)，保持現(xiàn)金流動(dòng)的均衡性，并通過現(xiàn)金流動(dòng)有效控制企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活 動(dòng)，獲取最大收益，更成為集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容。根據(jù)集團(tuán)企業(yè)對(duì)全集團(tuán)資金過程管理的程度不同，集團(tuán)企業(yè)主要有集中監(jiān)控和三算合一兩種資金管理集中監(jiān)控應(yīng)用模式集中監(jiān)控模式下，集團(tuán)企業(yè)及下屬公司的資金管理不干預(yù)，在資金使用和用途上，給下屬

3、公司交大的 自主權(quán)，自主安排資金運(yùn)作的同時(shí)接受集團(tuán)行政方面的資金調(diào)度。集團(tuán)公司集中監(jiān)控成員單位現(xiàn)金流，以 行政手段調(diào)配資金。1、 總體流程圖察團(tuán)總部 屬企業(yè)主收入知考核討價(jià)支*討總控制客戶內(nèi)部員丁內(nèi)郃費(fèi)用計(jì)劃片制果明應(yīng)付款）用外會(huì)計(jì)平臺(tái)2、賬戶體系建設(shè)網(wǎng)上報(bào)寐費(fèi)金夢(mèng)仃蓋翌晚式海辛及”土富*才星仲 ，*? *上巾 卜“桑，三算合一應(yīng)用模式三算合一的應(yīng)用模式，即“資金預(yù)算平衡資金需求、 資金結(jié)算處理日常業(yè)務(wù)、 財(cái)務(wù)核算反映業(yè)務(wù)結(jié)果” 通過把資金計(jì)劃、資金結(jié)算、資金調(diào)撥、財(cái)務(wù)核算的有效結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了資金全面監(jiān)控。通過把結(jié)算單位的 日常業(yè)務(wù)處理和集團(tuán)總部資金業(yè)務(wù)處理有效結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了全集團(tuán)資金管理業(yè)務(wù)流程

4、的一體化。1、總體流程圖2、 賬戶體系建設(shè)加強(qiáng)資金結(jié)算管理，挖掘集團(tuán)沉淀資金，降低資金使用成本集團(tuán)總部集中監(jiān)控所有的賬戶資源，利用協(xié)議商業(yè)銀行提供的賬戶掃戶服務(wù)將下屬單位銀行賬戶余額進(jìn)行資金上收，從而集中下屬單位的分散資金，形成集團(tuán)的資金池，有效挖掘集團(tuán)沉淀資金，提高內(nèi)部融 資能力。集中管理銀行賬戶1、獨(dú)立賬戶集團(tuán)資金管理中心集中監(jiān)管各下屬單位的外部銀行賬戶。充分利用商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行服務(wù)，實(shí) 現(xiàn)網(wǎng)上各賬戶余額的實(shí)時(shí)查詢，實(shí)時(shí)掌握全集團(tuán)的資金頭寸，對(duì)于資金的調(diào)用可以采用行政手段發(fā)出 指令，進(jìn)行調(diào)配資金，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的上收、下劃、以及轉(zhuǎn)賬處理。2、現(xiàn)金集合庫(kù)對(duì)于建立了結(jié)算中心、內(nèi)部銀行等集團(tuán)資金管

5、理中心的集團(tuán)企業(yè)，可更加充分的利用商業(yè)銀行提供的服務(wù)，建立現(xiàn)金集合庫(kù)運(yùn)作模式。“現(xiàn)金集合庫(kù)(Cash Pooling) ”是由一組形成上下級(jí)聯(lián)動(dòng)關(guān)系的銀行賬戶和內(nèi)部結(jié)算系統(tǒng)賬戶及其定義在這一組賬戶上的資金收付轉(zhuǎn)和相應(yīng)記賬規(guī)則組成的。資金上收集團(tuán)對(duì)成員單位收款后的資金上劃方式有很多種，有協(xié)議歸集、主動(dòng)歸集的兩種方式。在上收的具體方法 上可以采用逐筆自動(dòng)上劃的方式，又可以采用每日定時(shí)上劃的方式，有零余額上劃的方式，也有定額上劃 的方式。綜合授信管理銀行授信能對(duì)錄入的銀企授信協(xié)議進(jìn)行有效管理，匯總銀行授信額度，及時(shí)地反饋集團(tuán)和企業(yè)授信額度的使用情況，迅捷地進(jìn)行銀行信貸資金規(guī)模的控制。內(nèi)部授信是集團(tuán)資

6、金管理中心對(duì)集團(tuán)下屬企業(yè)信用等級(jí)評(píng)價(jià)的管理，通過對(duì)下屬企業(yè)的內(nèi)部授信額度的控制，及時(shí)的反饋下屬企業(yè)授信額度的使用情況，迅捷地進(jìn)行內(nèi)部信貸資金規(guī)模的控制。通過集團(tuán)統(tǒng)一綜合授信管理， 對(duì)集團(tuán)內(nèi)外部融資規(guī)模進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)控。企業(yè)額度與集團(tuán)額度相互獨(dú)立，集團(tuán)額度為公共額度，可以被集團(tuán)下屬所有企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)占用;銀行授信可以分貸款種類控制（不能相互占用）；也可以按照總額控制（相互占用），進(jìn)行銀行授信額度控制。對(duì)成員單位的資金流動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，平衡資金需求通過資金計(jì)劃管理系統(tǒng)預(yù)測(cè)集團(tuán)整體資金需求，根據(jù)資金余缺狀況統(tǒng)籌規(guī)劃投融資活動(dòng)，平衡各成員 單位的資金流動(dòng)，滿足集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)資金的需求。資金計(jì)劃管理資金的匯

7、總平衡集團(tuán)公司將下屬單位資金計(jì)劃匯總，綜合讀取各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的收付款業(yè)務(wù)，通過資金在時(shí)間軸上將要發(fā)生的 流入、流出，來確定資金的缺口或盈余，為規(guī)劃資金的使用提供詳細(xì)資料。有效減少企業(yè)內(nèi)部交易產(chǎn)生的不必要的資金流動(dòng)設(shè)置內(nèi)部結(jié)算賬戶內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理對(duì)于內(nèi)部單位之間的資金流動(dòng)，在具體業(yè)務(wù)處理中以內(nèi)部委托收付款書為起點(diǎn)，集團(tuán)資金管理中心進(jìn)行內(nèi) 部賬戶的資金轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)賬動(dòng)錢不動(dòng)。有效防止下屬企業(yè)資金的體外循環(huán)NC資金管理系統(tǒng)結(jié)合商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行服務(wù)可為集團(tuán)資金管理中心實(shí)時(shí)提供各賬戶的資金流向、存 量情況，滿足集團(tuán)實(shí)時(shí)監(jiān)控全部資金頭寸的需求；對(duì)資金賬戶進(jìn)行最大付款金額的控制、大額支出自動(dòng)預(yù) 警有利集團(tuán)資金管理中心對(duì)重大資金運(yùn)行情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控；NC資金管理系統(tǒng)還提供了銀行對(duì)賬單自動(dòng)下載功能和銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單的自動(dòng)對(duì)賬功能， 保證了銀行對(duì)賬的及時(shí)性和對(duì)結(jié)算單位資金流量的及時(shí)監(jiān)控，防范結(jié)算單位資金的體外循環(huán)。有效利用商業(yè)銀行的優(yōu)惠金融服務(wù)集團(tuán)企業(yè)往往下屬企業(yè)眾多，地域跨度較大，只有依賴商業(yè)銀行的結(jié)算系統(tǒng)，集團(tuán)企業(yè)才能完成跨地 域、跨結(jié)算單位歸集資金，根據(jù)發(fā)展需要對(duì)整體資金進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃。實(shí)時(shí)掌控全集團(tuán)及下屬企業(yè)的實(shí)際現(xiàn)金流和現(xiàn)金存量，為集團(tuán)的資金實(shí)時(shí)監(jiān)控提供手段;通