1、銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3 套 / 55銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3 套 / 55單選題(當前 1/136題， 0.5分)根據我國監管要求，商業銀行不需要計提市場風險資本的業務有( )。ABCD外幣債券投資 交易性人民幣債券投資 人民幣貸款 外幣貸款和外匯交易正確答案： C您的答案： 我國監管規定，第一支柱下市場風險資 本要求覆蓋范圍包括交易賬戶的利率風險和股票風 險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風險和商品風險。 第二支柱下銀行賬戶利率風險采用內部資 本充足評估程序 (ICCAP) 評估資本附加要求。而銀行賬戶下的股票風險，通過第一支柱信 用風險資本要求覆蓋。因此， C 項人

2、民幣貸款不需要計提市場風險資本。單選題(當前 2/136題， 0.5分)在99%的置信水平下，商業銀行的外匯交易部門計算出的隔夜VaR 為 500萬美元，則該外匯交易部門 ( )。A預期在未來的 1年中有 99天至多損失 500萬美元B預期在未來的 100天中有 1天至少損失 500萬美元C預期在來來的 1年中有 99天至少損失 500萬美元D預期在未來的 100天中有 1天至多損失 500萬美元正確答案： D您的答案：在99%置信水平， VAR=500萬美元， 意味著在 1天后發生 500萬美元以上損失的可能性不會超 過1% ，也就是未來 100天中有 1天至多損失 500萬美元，故 D 項

3、正確。單選題(當前 3/136題， 0.5分)根據監管機構的要求，商業銀行采用 VaR模型計量市場風險監管資本時的乘數因子為( )。4312 B根據監管要求， 商業銀行使用權重法計算風險加權資產時， 對個人住房抵押貸款的風險權重 為（ ）。ABCD正確答案： 您的答案：根據教材中最低市場風險資本的計算公式及說明，乘數因子最小為3。單選題（當前 4/136題， 0.5分）ABCD單選題（當前 5/136題， 0.5分）010.50.7正確答案： C您的答案： 權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重。 例如，對一般企業的債權權重為 100。對符合標準的微型和小型企業的債權權重為75。對個人

4、住房抵押貸款債權權重為 50。對個人其他債權權重為 75。商業銀行計劃推出 A 、B、C 三種不同金 融產品。預期在不同市場條件下，三種產品可能 的收益率分別為 5% 、10%、15%，產生不同收益率的可能性如下表所示： A 低于市場預期 25%， 正常市場條 件 50%，高于市場預期 25%； B 低于市場預期 50%，正常市場條件 0%，高于市 場預期 50%；C 低于市場預期 25%，正常市場條件 25%，高于市場預期 50%；綜上所述，商 業銀行如果以預期收益率作為決策依據， 下列描述正確的是（ ）。 .A 和 B 具有同樣的預 期收益水平； .A 和 B 的預期收益率同為 10%，C

5、 的預期收益率為 11.25%； .C 的預期 收益水平最高，因此可以作為最佳選擇； .A 和 B 的組合是一種良好的風險轉移策略。A，B，C，D ，正確答案： D 您的答案： 解析：產品 A 的預期收益 率=5%*25%+10%*50%+15%*25%=1.25%+5%+3.75%=10% ，產品B 的 預期收 益 率 =5%*50%+10%*0+15%*50%=2.5%+0+7.5%=10% ， C 的預 期收益 率 =5%*25%+10%*25%+15%*50%=1.25%+2.5%+7.5%=11.25% 。單選題（當前 6/136題， 0.5分）實施信用風險內部評級法初級法的銀行必須

6、自行估計的風險要素是( )。ABCD有效期限 (M) 違約損失率 (LGD )違約概率 (PD) 違約風險暴露 (EAD)正確答案： C您的答案：課本 3.2.2違約概率是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商業銀 行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監管要求估計違約概率。單選題(當前 7/136題， 0.5分)某商業銀行選取過去 250天的歷史數據計算交易賬戶的風險價值(VaR)值為 780萬元人民幣，置信區間為 99%，持有期為 1天。則該銀行在未來 250個交易日內，預期會有 ( )天交易賬戶的 損失超過 780萬元。 TOC o 1-5 h z

7、A2B3.5C3D2.5正確答案： D 您的答案： 風險價值 (VaR)值為 780萬元人民幣，置信區間為 99% ，持有期為 1天，表明未來 250 個交易日 內，該交易賬戶發生 780萬美元以上損失的可能性不會超過 1%，也就是 2.5天。單選題(當前 8/136題， 0.5分)按照商業銀行操作風險監管資本計量標準法的規定，私人銀行業務應屬于（ ） 業務條線。ABCD代理服務公司金融 資產管理 零售銀行正確答案： D您的答案：零售銀行業務包括零售業務、私人銀行業務、銀行卡業務。單選題（當前 9/136題， 0.5分）根據監管機構的要求，商業銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（ ）風

8、險敏感 度最高。A高級計量法B內部評級法C標準法D替代標準法正確答案： A您的答案：基本指標法、標準法和高級計量法的復雜程度和風險敏感度逐漸增強。單選題（當前 10/136題， 0.5分）2008年初， 法國興業銀行因為來授權交易而在金融衍生產品市場損失慘重，該事件揭示了商業銀行在操作風險管理等領域普遍存在的嚴重問題。 據此下列關于操作風險的表述錯誤的是( )。A金融工具和信息系統的復雜性降低了潛在的操作風險B最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C必須嚴禁交易人員在未經授權的情況下建立巨大的風險敞口D必須對所有的業務活動建立相關內部控制，包括建立獨立風險管理部門正確答案： A

9、您的答案：2008年初，法國興業銀行因為未授權交易而在金融衍生產品市場損失慘重，是繼美國巴林銀行之后，又一家因金融衍生產品交易而遭受重創的國際大型銀行。 法國興業銀行官方聲明， 此次重大損失是 銀行內部人員違規操作而不是銀行自身運作出現問題。但實際上，金融衍 生產品交易潛在的巨大風險及豐厚利潤的誘惑， 與交易是否得到授權已經沒有密切關系。 可 以想象， 如果法國興業銀行的員工在此違規操作中獲得巨額收益，則其很可能繼續違規操作此類業務，甚至獲得管理層的嘉獎，但終將難逃損失慘重的厄運。 此違規事件同時也印證 了金融機構所面臨的風險交錯復雜， 通常被認為是簡單的操作風險事件， 卻可能引發聲譽風 險和

10、戰略風險的連鎖反應。單選題(當前 11/136題， 0.5分)列關于內部資本充足評估報告的表述，錯誤的是( )。報告作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內部完善風險管理A體系和控制機制的重要參考文件B報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險C監管機構在評估報告后，不需要再對銀行內部資本充足評估程序進行檢查監管機構在評估報告后，認為銀行的內部資本充足評估程序符合監管要求時，D監管機構可以給予銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求正確答案： C您的答案：報告應至少包括以下內容： (1)評估 主要風險狀況及發展趨勢、戰略目標和外部環境對資本 水平的影響。 (2) 評估實際持

11、有的資本是否足以抵御主要風險。(3) 提出確保資本能夠充分覆蓋主要風險 的建議。 ICAAP 報告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評估過程和結 論的書面報告， 可以作為內部完善風險管理體系和控制機制， 實現資本管理與風險管理密切 結 合的重要參考文件。另一方面， ICAAP 報告作為銀行提交給監管機構的合規文件，當監 管機構在評估后認為銀行的 ICAAP 程序符合監管要求時， 監管機構可 以基于銀行自行評估 的內部資本水平來確定監管資本要求。單選題(當前 12/136題， 0.5分)根據我國監管機構和巴塞爾新資本協議的要求，商業銀行可采用( )來計量市場風險資本。A 基本指標法BCD正確答

12、案：內部評級法內部模型法高級計量法C您的答案：商業銀行資本管理辦法 （行試 ）規 定商業銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風 險資本要求。未經銀監會核準，商業銀行不得變更市場風險資本計量方法。經銀監會核準， 商業銀行可組合采用 內部模型法和標準法計量市場風險資本要求，但銀行集團內部同一機 構不得對同一種市場風險采用不同方法計量市場風險資本要求。 基本指標法、 標準法和高級 計量 法是操作風險的計量方法。單選題（當前 13/136題， 0.5分）列對商業銀行日常資產負債期限結構的描述，恰當的是（ ）。ABCD單選題（當前 14/136題， 0.5分）計量市場風險時，計算 VaR 值方法通常需

13、要采用壓力測試進行補充，因為（ ）。通常情況下，資產的久期小于負債的久期 通常情況下，資產與負債的久期相等 通常情況下，資產與負債的久期缺口為零 通常情況下，資產的久期大于負債的久期正確答案： D您的答案：在絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。AVaR 值反映一定置信區間內的最大損失，但沒有說明極端損失B壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失C壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平DVaR 方法只有在 99% 的置信區間內有效正確答案： A您的答案：在持有期為 1天、置信水平為 99 的情況下， 所計算的風險價值為 1萬美元， 則表明該資產組 合在 1天后的發生 1萬美元以上

14、損失的可能性不會超過 1。但是 VaR并不是即將發生的真實 損失； VaR也不意味著可能發生的最大損失。 VAR 可在95%、99%等置信區間內進行計量。單選題（當前 15/136題， 0.5分）商業銀行發放貸款時， 未嚴格執行先落實抵押手續、 后放款的規定， 致使貸款處于無抵押的 高風險狀態，此類風險事件屬于 （ ）類別。ABCD流動性風險法律風險 操作風險 市場風險正確答案： C您的答案：該商業銀行如果未在授信管理規定中明確 “先落實抵押手續、 后放款 ”的規定， 則屬于該商業 銀行流程缺失、設計不完善，屬于操作風險中的內部流程風險。單選題（當前 16/136題， 0.5分）列不屬于內部資

15、本充足評估程序核心內容的是（ ）。ABCD資本規劃 信息披露 壓力測試 風險評估正確答案： B您的答案：銀行的內部資本充足評估包括風險評估、資本規劃、壓力測試等內容。單選題（當前 17/136題， 0.5分）某商業銀行的一個信用組合由 2000萬 元的 A 級債券和 3000萬元的 BBB 級債券組成。一年 內A 級債券和 BBB 級債券的違約概率分別為 2%和4%，且相互獨立。 如果在違約的情況下， A 級債券回 收率為 60%， BBB 級債券回收率為 40%，那么一年內該信用組合的預期信用損 失為（ ）元。A 923000672000C880000D742000正確答案： C 您的答案：

16、 課本3.5.2預 期損失 =違約概率 *違 約風險暴 露*違約損 失率， 20000000*2* （ 1-60% ） +30000000*4%* （1-40%） =880000單選題（當前 18/136題， 0.5分）列關于商業銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最不恰當的是（ ）。A負責確定本行可以承受的市場風險水平B負責監督和評價市場風險管理的全面性、有效性C負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監測和控制市場風險D負責制定市場風險管理戰略、政策和程序正確答案： D您的答案：高級管理層負責制定、 定期審查和監督執行市場風險管理的政策、 程序以及具體的操作規程， 及時了解市場風險水平及

17、其管理狀況。 董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任， 確 保銀行有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。單選題（當前 19/136題， 0.5分）列不屬于資本充足率壓力測試框架的是（ ）。A定量壓力測試B情景選擇C資本規劃D定性壓力測試及管理行動正確答案： C您的答案：資本充足率壓力測試框架的主要內容如下：（1） 情景選擇， （2） 定量壓力測試， （3） 定性壓力測試及管理行動， （4） 結果輸出。單選題（當前 20/136題， 0.5分）下列關于收益率曲線的描述，錯誤的是（ ）。ABCD正確答案：債券的到期收益率通常不等于票面利率收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低

18、收益率曲線對應著各類期限的貸款利率 收益率曲線是根據市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線C您的答案：收益率曲線用于描述收益率與到期期限 之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益 率之間的關系， 它是市場對當前經濟狀況的判斷， 以及對未來經濟走勢預期 （包括經濟增長、 通貨膨脹、 資本回報 等）的結果。 收益率曲線是根據市場上具有代表性的交易品種所繪制出 來的利率曲線，這些具有代表性的品種稱為指標債券。 收益率曲線斜向下表明期限越長， 收益低較低， 即遠期收益率較低。 收益率曲線主要反映債券這樣的固定收益品種的利率與期 限的關系，而不是反映貸款利率。單選題（當前 21/136題， 0.

19、5分）國別風險不同于商業銀行所面臨的一般風險。據此，下列表述錯誤的是（）。A國別風險產生或存在于跨國的經濟、金融和貿易活動中B國別風險是和國家主權密切相關的風險C國別風險不可以轉移D國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的正確答案： C您的答案： 國別風險也可以通過保險轉移或非保險轉移（擔保、備用信用證）等方式予以風險轉移。單選題（當前 22/136題， 0.5分）假設商業銀行當年將 100個客戶的信用等級評為 BB 級， 第二年觀察這組客戶， 發現有 3個客 戶違約，則 3%代表（ ）。A 違約損失率不良貸款率CD 正確答案：違約概率 違約頻率 D您的答案：與違約概率容易混淆的一個概念是違約

20、頻率， 即通常所稱的違約率。 假設商業銀行當年將 100 個客戶的信用等級評為 BB 級，該評級對應的平均違約概率為l ；第二年觀察這組客戶，發現有 2個客戶違約，則 2 100=2就是違約頻率。單選題（當前 23/136題， 0.5分）商業銀行下列資金來源中， （ ）對利率最為敏感，隨時都有可能被提取， 商業銀行應對這部 分負債準備比較充足的備付資金。A居民儲蓄B公共事業費收入C證券業存款D政府稅款正確答案：C您的答案：公司 /機構存款對商業銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩定，很容易對商業 銀行的流動性造成較大影響。單選題（當前 24/136題， 0.5分）假設外匯交易部門年度收

21、益 /損失等數據如下所示，則該交易部門當期的經濟增加值（EVA ）為（ ）。 稅后凈利潤 100萬元；經濟資本乘數 12，5；VaR（250天， 99%）800萬元；資本預期收 益率 15%。A880 萬元B150 萬元C200 萬元D 500 萬元正確答案： D 您的答案： 1000-800*12.5*15%=-500單選題（當前 25/136題， 0.5分）對小企業進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業特征的是( )。ABCD小企業生產經營活動相對平穩 小企業生產經營受市場的影響較大 小企業公司治理受股東影響較大 小企業的財務真實性比較難以把握正確答案： A您的答案：小企業生產經營活動受

22、市場影響較大。單選題(當前 26/136題， 0.5分)某商業銀行當期信用評級為 B 級的借款人 的違約概率 (PD)為 10%，違約損失率 (LGD) 為50%。假設該銀行當期所有B 級借款人的表內外信貸總額為 30億元人民幣，違約風險暴露(EAD) 為 20億元人民幣，則該銀行此類借款人當期的信貸預期損失為( )億元。52.51.51DABCD正確答案：20*10%*50%=1您的答案： 預期損失等于違約概率違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。單選題(當前 27/136題， 0.5分)下列對于行業風險的理解，最不恰當的是( )。ABCD正確答案：對于商業銀行而言，貸款應當盡量投放到收益高、

23、風險低的行業 某些行業天然就會比別的行業風險高 行業風險是系統性風險的表現形式之一 所有行業都應當得到均等的信貸投放D您的答案：單選題（當前 28/136題， 0.5分）商業銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要，據此下列描述最不恰當的是（ ）。A商業銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗B商業銀行應當能夠透過投訴和批評，深入發掘自身潛在的風險C商業銀行應當將接受投訴和批評看作是與客戶/公眾溝通的良好時機D商業銀行應當能夠準確預測投訴 /批評可能造成的風險損失正確答案： D您的答案：商業銀行在運營和發展過程中，產生某 些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于 商業銀行提

24、高金融產品服務的質量和效率。 恰當處理投訴和批評對于維護商業銀行的聲譽 固然重要，但是商業銀 行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有 者的投訴和批評，深入發掘商業銀行潛在的風險才是真正有價值的收獲。商業銀行公司治理結構應確保（ 對商業銀行的股東負責。單選題（當前 29/136題， 0.5分）A高級管理層B監事會C董事會D員工）對商業銀行的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并正確答案： C您的答案：單選題（當前 30/136題， 0.5分）銀行監管的首要環節是 （ ） 。ABCD正確答案：非現場監管現場檢查信息披露市場準入D您的答案：課本 9.1.2若利率變動對存款人或借款人

25、有利，存款人可能選擇重新安排存款， 借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產生不利影響，這種情形屬干( )。單選題(當前 31/136題， 0.5分)AB期權性風險 基準風險 重新定價風險 收益率曲線風險 ACD 正確答案： 您的答案：期權性風險是一種越來越重要的利率風 險，源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期 權性條款。 通常，期權和期權性條款都是在對期權持有者有利時執行。 因此，期權性工具因 具有不對稱的支付特征 而給期權出售方帶來的風險，被稱為期權性風險。例如，若利率變 動對存款人或借款人有利， 存款人就可能選擇重新安排存款， 借款人可能會選擇重新安排貸 款，從 而影響銀行的收益和內

26、在經濟價值。單選題(當前 32/136題， 0.5分)在商業銀行的經營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是( )。A資本金規模和風險管理水平B 資本金規模和流動性管理水平C盈利能力和流動性管理水平D盈利能力和風險管理水平正確答案： A您的答案：課本 1.1.3在商業銀行的經營管理 過程中，有兩個至關重要的因素決定其風險承擔能力：一 是資本金規模， 因為資本金可以吸收商業銀行業務所造成的風險損失， 資本充足率較高的商 業銀行有能力接 受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業銀行具有更強的競爭力； 二是商業銀行的風險管理水平， 資本充足率僅僅決定了商業銀行承擔風險的潛力， 而 其所承擔

27、的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業銀行的風險管理水平。單選題（當前 33/136題， 0.5分）某商業銀行年初貸款損失準備余額 10億元，上半年因核銷等因素使用撥備 5億元，補提 7億元。 如果 6月末根據賬面計算應提貸款損失準備10億元，則6月末該行貸款損失準備充足率為 （ ）。A1B1.2C0.9D0.7正確答案： B您的答案：課 本 3.3.2 貸 款 損 失 準 備 充 足 率 = 貸 款 實 際 計 提 準 備 / 貸 款 應 提 準 備 100 ,（5+7）*100%/10=120% 。單選題（當前 34/136題， 0.5分）目前，我國商業銀行的資本充足率是以（ ）為基礎

28、計算的。A經濟資本B監管資本C會計資本D賬面資本正確答案： B您的答案： 以監管資本為基礎計算的資本充足率， 是監管部門限制商業銀行過度風險承擔行為、 保障市 場穩定運行的重要工具。單選題（當前 35/136題， 0.5分）列關于比率法的描述錯商業銀行可以采用流動性比率法來度量和評價自身的流動性狀況。誤的是（ ）。ABCD正確答案：比率法的前提是將流動性資產和負債進行分類，并對各類資產負債準確計量 我國商業銀行法規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過 75% 比率法有助于商業銀行根據當前和過去的流動性狀況，預測未來時點的流動性 商業銀行根據外部監管要求和內部管理規定，制定各類資產的合

29、理比率指標C您的答案： 流動性比率法的優點是簡單實用， 有助于理解商業銀行當前和過去的流動性狀況； 缺點是屬 于靜態評估，無法對未來特定時段內的流動性狀況進行評估和預測。單選題（當前 36/136題， 0.5分）單選題（當前 37/136題， 0.5分）（ ） 代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監管機構的要 求，已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。商業銀行在從事跨國投資和貸款業務過程中，應當特別關注交易對方所在國家的風險狀況。 據此，下列做法最不恰當的是 （ ）。A分析和評估借款人所在國家的風險狀況B對國外借款客戶進行正常的信用風險評估C將國別風

30、險評估優于交易對方的信用風險評估D若所在國家的風險很高，但借入方信用風險很低，則應執行該貸款正確答案： D您的答案：ABCD正確答案：負債風險管理 資產風險管理 全面風險管理 資產負債風險管理C您的答案：單選題（當前 38/136題， 0.5分）列哪項不屬于商業銀行代理業務中的操作風險 （ ）。A代客理財產品由于市場利率波動而造成損失B業務員貪污或截留代理業務手續費C客戶通過代理收付款進行洗錢活動D委托方偽造收付款憑證騙取資金正確答案： A您的答案： 課本 5.3.3單選題（當前 39/136題， 0.5分）商業銀行信用風險監測中，行業經營環境出現惡化的預警指標不包括（ ）。A市場需求出現明顯

31、下降B行業產能明顯過剩C行業一般企業出現虧損D金融危機對行業發展產生影響正確答案： B您的答案：單選題（當前 40/136題， 0.5分）下列可能給商業銀行造成實質性損失，但不屬于操作風險事件的是（ ）。A黑客攻擊造成系統中斷B不當言論造成銀行聲譽受損C交易員超限額交易D信貸人員來經授權調整評級指標正確答案： C您的答案：行業經營風險因素包括： 行業整體衰退； 出現重大的技術變革， 影響到行業的產品和生產技術的改變； 經濟環境變化，如經濟蕭條或出現金融危機， 對行業發展產生影響；產能明顯過 剩；市場需求出現明顯下降；行業出現整體虧損或行業標桿企業出現虧損。單選題（當前 41/136題， 0.5

32、分）列不屬于商業銀行市場風險控制措施的是 （ ）。A利用經濟資本配置抵御可能造成的非預期損失B利用金融衍生產品對沖市場風險C采用自我評估法評估交易風險和預期損失D對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額正確答案： C您的答案： 課本 4.3.3單選題（當前 42/136題， 0.5分）某商業銀行 2009年度營業總收入為 6億元；2010年度營業總收入為 8億元， 其中包括銀行賬戶 出售長期持有債券的凈收益 1億元； 2011年度營業總收入為 5億元， 則根據基本指標法， 該行 2012年應持有的操作風險經濟資本為 （ ）。A945萬元B9000萬元C9450萬元D900萬元正確答案： B您的答案：課

33、本 5.5.1，( 6+8-1+5 )*15%/3=0.9=9000 萬元單選題（當前 43/136題， 0.5分）商業銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的（ ）。ABCD正確答案：非預期損失極端損失違約損失預期損失D您的答案：單選題（當前 44/136題， 0.5分）商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態分布。假設該組合的日平均收益率為0.1%，標準差為 0.25% ，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有 95%的可能性落在 （ ）。A0.250.6%B-0.4%0.6%C-0.4%0.25%D-0.4%0.1%正確答案： B您的

34、答案：P（-2X+2） 9，5%是平均收益率， 是標準差。 95%的可能性落在 0.1%-0.25%*2 ，0.1%+0.25%*2=-0.4%,0.6% 。單選題（當前 45/136題， 0.5分）對商業銀行而言，下列情形中重新定價風險最大的是（ ）。A以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源C以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源D以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源正確答案： B您的答案：課本 4.1.1重新定價風險也稱期限 錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行 資產、負債和表外業務到期期限 （ 就固定利率而言 ）或重

35、新定價期限 （就浮動利率而言 ）之間所 存在的差 異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而 發生變化。 例如， 如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源， 當利率上 升時， 貸款的利息收入是固定的， 但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加， 從而導致銀行的未 來收益減少。經濟價值降低。單選題(當前 46/136題， 0.5分)如果商業銀行資產分散于負相關或弱相關的多種行業、 地區和信用等級的客戶， 其資產組合的總體風險一般會 ( )。ABCD不變增加降低 負相關正確答案： C地區和信用等級的客戶， 資產組合總體風您的答案： 商業銀行資產分散于負相關或弱相關

36、的多種行業、 險會得到降低。單選題(當前 47/136題， 0.5分)商業銀行的 ( )承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優先排序。ABCD正確答案：業務部門 董事會風險管理委員會 合規部門 風險管理部門A您的答案：單選題(當前 48/136題， 0.5分)列關于風險管理信息系統表述最不恰當的是( )。實現不同業務條線的風險數據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自AA身風險狀況的重要保障B與風險相關的系統流程設計應全面考慮前、中、后臺的相關部門的需求 / 55銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3 套 / 55CD正確答案：銀行不同部門對風險數據的應用不同，因此，允許

37、不同業務部門采用的風險數 據不一致 交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現 之一C您的答案：課本 2.4單選題(當前 49/136題， 0.5分)下列關于貸款五級分類的描述，錯誤的是 ( )。ABCD正確答案：您的答案：次級、可疑和報失三類合稱為不良貸款 借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保也可能會造成一定損失的貸款， 屬于可疑類貸款 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產生不利因素 的貸款，屬于關注類貸款對貸款以外的資產 (包括表外項目中的直接信用替代項目)也應按照五級進行分類B貸款風險分類的指導原則，把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失

38、五類 ( 后三類合稱為 不良貸款 )。對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產 的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況進行分類。(1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。(2) 關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。(3) 次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保， 也可能會造成一定損失。 (4) 可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定 要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之

39、后，本息仍然 無法收回，或只能收回極少部分。單選題(當前 50/136題， 0.5分)商業銀行在對下列操作風險損失事件進行評估時，尤其需要利用相關的外部數據的是( )。A高頻率、高損失事件B高頻率、低損失事件C低頻率、高損失事件銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3 套D 正確答案：低頻率、低損失事件C單選題（當前 51/136題， 0.5分）您的答案：單選題（當前 52/136題， 0.5分）列關于商業銀行資金交易業務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是（）。商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（ ）兩個方面。A資本金管理和負債管理B風險管理和績效考核C流動性管理和績效考核D資產管理

40、和負債管理正確答案： B您的答案：ABCD解析：后臺結算單選題（當前 53/136題， 0.5分）中臺風險管理人員對交易的風險評估不準確這一風險點，可以通過開發和運用 風險量化模型以及引入和應用必要的業務管理系統來進行控制 代客資金業務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證 建立資金業務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率 實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺交易 員核對交易明細正確答案： D您的答案：/清算人員應及時與前臺核對交易明細，防止前后臺賬務長期不符等。從事積極資產負債管理的商業銀行一般擁有良好的市場融資能力， 可以在短期內從機構客戶

41、或市場上籌集大量資金，因此其大額負債依存度越（ ） ，流動性風險管理的要求越 （ ）。A低、高B低、低C高、高D高、低正確答案： A您的答案：解析： 從事積極資產負債管理的商業銀行具有良好的市場融資能力， 說明流動性較好， 所以 對大額負債的依賴度較低，對自身流動性風險管理要求較高。單選題（當前 54/136題， 0.5分）在現代金融風險管理實踐中，關于經濟資本配置的描述，最不恰當的是（ ）。ABCD對于不擅長且不愿承擔風險的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有 限的經濟資本 經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額 經濟資本的分配依據董事會確定的風險戰略和風險偏好來確定

42、對于不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置正確答案： D您的答案：在現代商業銀行風險管理實踐中， 風險 規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化， 然后依據董事會所確定的風險戰略和 風險偏好確定經濟資 本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅 長且不愿承擔風險的業務， 商業銀行對其配置非常有限的經濟資本， 并設立非常有限的風險容忍 度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。單選題（當前 55/136題， 0.5分）銀行監管與外部審計各有側重，通常情況下，銀行監管側重于（ ）。A關注財務

43、數據完整性、準確性和可靠性B財務報表檢查C會計資料規范性D銀行機構風險和合規性的分析、評價銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3 套正確答案：D單選題（當前 56/136題， 0.5分）您的答案：課本 9.2.3通常情況下， 銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。列關于商業銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是（ ）。A信息披露會增加審計人員發表不恰當審計意見的可能性B信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一C信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束D信息披露能夠揭示商業銀行的經營狀況及商業銀

44、行經營者的行為正確答案： A您的答案：課本 9.2.2信息披露的目的。單選題（當前 57/136題， 0.5分）中國銀監會 2012年6月頒布的商業銀行資本管理辦法（試行 ）側重于 （ ）信息披露要求。ABCD正確答案：年度重大事項財務會計報告 資本計量和管理 公司治理情況C您的答案：課本9.2.2銀監會于 2012年頒布的商業銀行資本管理辦法（試行 ）中關于信息披露的要求，則側重與商業銀行資本計量和管理相關信息的披露。單選題（當前 58/136題， 0.5分）按照我國銀行業的監管要求， 銀行機構的市場準入包括三個方面， 即機構準入、 業務準入和 （ ）。銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3

45、 套 / 55銀行從業考試風險管理最新分析試卷第 3 套 / 55A區域準入B注冊準入C高級管理人員準入D產品準入正確答案： C您的答案：課本 9.1.2根據中國銀監會的監管 規則，銀行機構的市場準人包括三個方面： 一是機構準人， 指依據法定標準， 批準銀行機構法人或其分支機構的設立； 二是業務準人， 指按照審慎性標 準，批準銀行 機構的業務范圍和開辦新的業務品種；三是高級管理人員準人，指對銀行機 構高級管理人員任職資格的核準或認可。單選題（當前 59/136題， 0.5分）某商業銀行當期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關費用合計為 60萬元，該筆貸款的預期損失為 40萬元，為該筆貸款配置

46、的經濟資本為 8000萬元， 則該筆貸款的經風險調整的收益 率（RAROC ） 為（ ）。A0.0025B5.05C0.0575D0.05正確答案： D您的答案：（500-60-40 ） *100%/8000=5%單選題（當前 60/136題， 0.5分）下列關于商業銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。A預期損失是信用風險損失分布的數學期望B預期損失代表大量貸款組合在整個經濟周期內的最高損失C預期損失等于違約概率 違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D預期損失是商業銀行預期可能會發生的平均損失正確答案： B 您的答案：預期損失 （Expected Loss，EL）是指信用風險損失分布的數學

47、期望，代表大量貸款或交易組合 在整個經濟周期內的平均損失， 是商業銀行已經預計到將會發生的損失。 預期損失等于違約 概率違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。單選題（當前 61/136題， 0.5分）相對而言，下列受房地產行業價格波動影響最小的行業是（ ）。A建筑業B鋼鐵業C汽車業D水泥業正確答案： C您的答案：汽車行業和房地產行業相關性最小，所以價格波動影響最小。單選題（當前 62/136題， 0.5分）巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風險的最好方法， 應對操作風險的重要手段 是嚴格的 （ ）。ABCD單選題（當前 63/136題， 0.5分）投資組合的整體 VaR 與其中包含的每個

48、金融產品的 VaR 之和的關系是 （ ） 。內部控制外部監管 員工培訓 職責分工正確答案： A您的答案：課本 5.1.3ABCD正確答案：兩者之間不存在必然聯系投資組合的整體 VaR 小于每個金融產品的 VaR 之和 投資組合的整體 VaR 等于每個金融產品的 VaR 之和 投資組合的整體 VaR 大于等于每個金融產品的 VaR 之和 B您的答案：課本 4.4.3根據投資組合原理， 由于投資組合的整體 VaR 小于其所包含的每個單體 VaR 之和， 因此，計算經濟資本分配比例時應當對單體 VaR 進行適當的技術調整。單選題（當前 64/136題， 0.5分）商業銀行資本管理辦法 （試行 ）規定

49、了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍，其中不包括 （ ）。A全部的匯率風險B交易賬戶中的利率風險和股票價格風險C全部的商品價格風險D銀行賬戶中的利率風險正確答案： D您的答案：商業銀行資本充足率管理辦法 規定了市場風險資本要求涵蓋的風險范圍， 即交易賬戶中 的利率風險和股票風險、全部（交易賬戶和銀行賬戶）的外匯風險和商品風險。單選題（當前 65/136題， 0.5分）商業銀行對 （ ）變化的敏感程度，最顯著影響其資產負債的期限結構。A市場收益率B票據貼現率C存貸款基準利率D存款準備金率正確答案： C您的答案：課本 1.1.2商業銀行的負債一般由 浮動利率負債 （如短期儲蓄 ）和固定利率負債 （如大

50、額儲蓄存 單） 組成，資產包括浮動利率資產 （如浮動利率貸款、短期債券 ）和固定利率資產 （如固定利率 貸款、 長期債券 ），利率風險顯然是商業銀行資產負債管理中至關重要的風險。利用風險管 理技術，合理匹配資產負債的期限結構，或利用利率衍生工具對沖風險，有助于 降低利率 風險敞口，降低現金流的波動性，穩定商業銀行收入水平，降低稅收負擔，減少經營成本。單選題（當前 66/136題， 0.5分）某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家 積極進取、 以利潤最大化為首要經營目標的銀行。 2000-2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業，資金交易業務主要集中于高收益的次級 債券。 2008年受金融危機的

51、沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行 面臨的流動性風險是其 （ ）長期積聚、惡化的綜合作用結果、A信用風險、市場風險和戰略風險B聲譽風險、市場風險和操作風險C信用風險、聲譽風險和戰略風險D市場風險、戰略風險和操作風險正確答案： A您的答案：流動性風險是信用風險、市場風險、操 作風險、聲譽風險及戰略風險長期積聚、惡化的綜 合作用結果。 信用風險： 承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升， 貸款 收益顯著下降，從而增 加流動性風險，如本題中銀行資金交易業務主要集中于高收益的次 級債券。市場風險：承擔過高的市場風險（投機行為）可能因錯誤判斷市場發展趨勢，導致 投資組

52、合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如本題中，該銀行 2000-2007 年間，其信貸 資產主要投向房地產行業。戰略風險：制定 /實施新戰略（如開發 /推 廣新產品 /業務）之前， 應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況/資產價值造成的不利影響，避免戰略決策錯誤可能造成的重大經濟損失，從而對流動性狀況 產生嚴重影響，如本題中，某商業銀行董 事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。單選題（當前 67/136題， 0.5分）針對企業申請短期貸款，商業銀行對企業現金流量的分析應側重于（ ）。A企業當期利潤是否足夠償還貸款本息B企業未來長期的經營活動是否能產生足夠的現金流

53、量以償還貸款本息C企業是否具有足夠的融資能力和投資能力D企業正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款正確答案： D 您的答案：課本 3.1.1針對企業所處的不同發展階段以及不同期限的貸款， 企業現金流量分析的側重點有 所不同。對于短期貸款， 應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款， 應當主要分析未來的經營活動是否能夠產生足夠的現金流量以償還貸款本資產收益率 盈利能力 資本充足率 資本收益率 C息。在我國銀行監管實踐中，（ ） 監管貫穿于市場準入、持續經營、市場退出的全過程，也是監管當局評價商業銀行風險狀況、采取監管措施的主要依據。單選題（當前 68

54、/136題， 0.5分）ACD正確答案：您的答案：課本9.1.2在監管實踐中， 資本充足率監管貫穿于商業銀行設立、 持續經營、 市場退出的全過 程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況、采取監管措施的重要依據。單選題（當前 69/136題， 0.5分）列不屬于商業銀行風險管理部門職責的是（ ）。ABCD負責核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務人員進行價值評估 監控各類金融產品和所有業務的風險眼額 根據有關的風險信息，做出經營戰略方面的決策并付諸實施 全面掌握商業銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助支持正確答案： C您的答案：單選題（當前 70/136題， 0.5分）某商業銀行上年度期末可供分配

55、的資本為5000億元， 計劃本年度注入 1000億元新資本。 若本年度電子行業在資本分配中的權重為5%，則本年度電子行業資本分配的限額為（ ）億元。根據有關的風險信息， 做出經營戰略方面的決策并付諸實施， 不屬于商業銀行風險管理部門 職責。ABCD3050250300正確答案： D您的答案：5000+1000 ) *5%=300單選題（當前 71/136題， 0.5分）完善的 （ ）和健全的內部控制是商業銀行有效防范和控制操作風險的重要基石。A管理體制建設B公司治理結構C風險緩釋技術D風險控制程序正確答案： B您的答案：單選題（當前 72/136題， 0.5分）中國銀監會在總結和借鑒國內外銀行

56、監管經驗的基礎上提出的監管理念是（ ）。A管法人、管風險、管制度、提高透明度B管法人、管流程、管內控、提高透明度C管法人、管風險、管內控、提高透明度D管機構、管風險、管制度、提高透明度正確答案： C您的答案：課本9.1.1在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀監會提出了 “管法人、 管風險、管內控、提高透明度 ”的監管理念。單選題（當前 73/136題， 0.5分）做遠期外匯買賣時，最不可能面臨的風險是( )。A商品價格風險B利率風險C結算風險D匯率風險正確答案： A您的答案：遠期外匯交易是由雙方約定在未來某個特定日期， 依交易時所約定的幣種、 匯率和金額進行 交割的外匯交易。 遠期匯

57、率反映了貨幣的遠期價值， 其決定因素包括即期匯率、 兩種貨幣之 間的利率差、期限。遠期外匯交易是最常用的對沖匯率風險，鎖定外匯成本的方法。單選題(當前 74/136題， 0.5分)在業務外包過程中， 由于供應商的過錯造成供應中斷， 引起銀行部分支付業務無法正常運行 而造成嚴重揭失。此事件對應的操作風險成因是( )。ABCD正確答案：( )。系統缺陷 人員因素 外部事件 違反內部流程C您的答案：課本 5.1.4外部事件單選題(當前 75/136題， 0.5分)在短期內，某商業銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬，出現概率為 25%，正常狀況下的流動性余額為 3000萬，出現概率為 50%，

58、最壞情況下的流動性缺口為 2000萬，出現概率 為25%，那么該商業銀行預期在短期內的流動性余缺狀況是ABCD余額 1000萬缺口 1000萬余額 3250萬余額 2250萬正確答案： D您的答案：特定時段內的流動性缺口 =最好情景的概率 最好狀況的預計頭寸剩余或不足+ 正常情景的概率 正常狀況的預計頭寸剩余或不足 +最壞情景的概率 最壞狀況的預計頭寸剩余或不足， 5000*25%+3000*50%-2000*25%=2250 。單選題（當前 76/136題， 0.5分）列商業銀行資產中，通常最具流動性的資產是（ ）。A國債B股票C同業借款D抵押給第三方的資產正確答案： A 您的答案： 巴塞爾

59、委員會將銀行資產按流動性高低 分為四類：最具有流動性的資產，如現金及在中 央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持， 或者在市場上出售、 回 購或抵押融資； 其他可在市場上交易的證券， 如股票和同業借款， 這些證券是可以出售的， 但在不利情況下可能會喪失流動性； 商業銀行可出售的貸款組合， 一 些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售； 流動性最差的資產， 包括實質上無法進行市場交易的資產， 如無法出售的貸款、 銀行的房 產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。單選題（當前 77/136題， 0.5分）商業銀行通過銀

60、團貸款的方式來降低風險的做法屬于（ ）管理策略。B風險補償C風險轉移D風險分散正確答案： D 您的答案： 課本 1.3.1風險分散對商業銀行信 用風險管理具有重要意義。根據多樣化投資分散風險的原 理，商業銀行的信貸業務應是全面的， 而不應集中于同一業務、 同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可以 通過資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對 象多樣化，從而分散和降低風險。單選題（當前 78/136題， 0.5分）商業銀行應當通過系統化的管理方法降低聲譽風險可能給商業銀行造成的損失。 據此對聲譽 風險管理的認識，最不恰當的是 （ ）。A聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監測