1、 倡導綠色照明 創建美好家園第 PAGE 27 頁 共 NUMPAGES 27 頁目錄(ml) TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc75489492 1.執行(zhxng)總結31.1公司(n s)概述.31.2產品與技術 .31.3市場分析 .31.4公司管理 .41.5營銷策略 .41.6公司戰略 .41.7財務分析 .51.8企業風險52. 產品介紹 52.1 產業背景 52.2 產品描述 72.3產品技術優勢.72.4技術壁壘.72.5產品符合產業政策. . 73 市場分析 .83.1市場現狀分析 93.2競爭對手分析 .103.3 目標市場分析 .104公

2、司規劃 .114.1 近期規劃(1-2年) . 114.2 中期規劃(3-5年) . .114.3 遠期規劃(5年以后) . . 115.營銷策略 .12產品策略. .12分銷策略 .125.3 價格策略 .125.4 促銷策略 .126生產管理 .136.1 產品開發 .136.2生產組織過程 . 136.3質量管理 . 136.4 生產計劃 .137公司(n s)管理 .137.1管理體系 147.2 CI戰略(zhnl) .157.3人力(rnl)資源管理.158財務分析 .168.1投資估算 .168.2資金籌集 178.3未來五年的財務狀況分析 .188.4技術經濟分析與評價 .19

3、9.風險分析 209.1 關鍵因素 219.2技術分析 219.3 市場風險 219.4 風險投資的撤出 21 1.執行(zhxng)總結1.1公司(n s)概述創宇科技股份有限公司(yu xin n s)是一家提議中的高科技企業，擁有核心產品智能照明穩壓節電裝置。該裝置根據道路交通的具體狀況對照具實行智能穩壓供電，調整照具亮度，達到節能效果。智能照明穩壓節電裝置以無觸點穩壓技術為基礎，由補償變壓器、采樣電路等控制電路組成，改變了道路照明模式，具有無觸點穩定調壓，軟啟動預熱，無功功率補償技術特點。除去減少能耗外，該裝置延長了燈具使用壽命，減少路燈設備的投資，節約路政部門維護成本，積極響應了國家

4、節能減排工程。公司將以“一流產品，一流服務”為目標，旨在為節能照明、實現現代社會經濟的可持續發展、為國家節能環保事業作出應有的貢獻。1.2產品與技術智能照明穩壓節電裝置主要是由補償變壓器、調壓變壓器作為基礎元件，采用無觸點控制技術，根據照明負載特點和電網電壓的實際情況，實行分相采樣，分相穩壓調壓，在保證一定亮度的情況下，降低和穩定輸出電壓，最大限度的降低了照明燈具的電耗，具有優異的穩壓節電性能。1.3市場分析我國照明用電量占社會總用電量的12左右，而且以低效照明為主，采用高效的照明節電產品具有很大的節電潛力。據統計，中國僅在節電產業，每年的市場潛力至少可達800億元，節能節電技術市場商機無限。

5、我公司的智能照明節電裝置除可對路燈進行智能化監控處理外，還可采用目前最優控制方法，實現對路燈電流及照度的動態智能化管理，即TPO管理，利用降電流節能技術，根據道路照明需求變化調整路燈的功率，實現按需照明。1.4公司管理 公司管理隊伍由武夷學院8名在校本科生組成，所學專業涉及計算機科學、電氣工程及其自動化、會計等方面我們還聘請了技術、投資、法律等方面的知名專家擔任本公司顧問。公司成立初期(chq)組織結構采取直線制，公司所有權和經營權分離，實行總經理負責制。總經理下設生產副總經理、技術副總經理、市場副總經理、財務副總經理。1.5營銷(yn xio)策略1.5.1產品(chnpn)策略公司將采用綠

6、色營銷的理念指導產品銷售。本公司產品在市場投入期和成長期主要是智能照明節電裝置，可根據其用于市政路燈改造來拓寬產品組合的寬度，產品進入成熟期后，公司將開發后續產品，以拓寬產品領域。對于有條件的客戶，我公司還會根據其對節能產品的要求，在原有節電裝置基礎上，對產品進行升級，以適應不同環境下的客戶需要。1.5.2分銷策略產品上市初期在當地進行節能實驗，起到預期效果后便可以向整個市政建設部門推廣，路燈管理部門出資購進裝置設備，我公司負責節電裝置的安裝，然后從每年節約的電費中分成回報，收回預期成本1.6公司戰略我公司本著先做強后做大的原則，以服務社會、服務地區經濟發展為最高理念。在開始階段，立足節能照明

7、，公司將市場定位在山東的各大城市，迅速進行市場滲透。隨著市場占有率的提高，我們將以密集型發展策略為指導，開發新的系列產品，不斷壯大公司規模，吸引更多風險投資商的加盟，走產品和服務相結合的道路；在公司遠期發展中，我們將以多樣化發展策略為指導，兼并或入股其它與節能照明有關的企業，探索研制現代化節能產品，擴大經營領域，實現產品多元化，拓展市場空間。1.7財務分析本項目建成后，可形成年均產量為1000臺，年均銷售額為10000萬元，年均資產回報率為375. 77%的大企業。在享受增值稅免征期間，公司年平均利潤為6651.46萬元，投資回收期為兩年。1.8企業(qy)風險結合本行業現狀與產品自身的特點，

8、我公司在運行過程中可能(knng)會出現包括市場、財務、技術等方面的風險。經過分析，我們面臨的主要風險為市場風險，包括了環境和競爭風險。同時考慮到風險投資者最終會撤出投資，為使投資商獲得最大收益，經過認真的比較分析，權衡利弊，我們將選擇收購方式作為風險投資的撤出方式。2.產品(chnpn)介紹2.1產業背景近年來能源價格大幅度提升，使電力耗費成為負擔，隨著城市化進程的加速，電力能耗問題已經引起了全社會的高度重視，尤其是目前的市政路燈供電系統當中，為了避免送電過程的線路損耗及用電高峰時造成的末端電壓過低，往往都是以較高的電壓傳輸，特別是午夜后用電低谷期，電網電壓更高，這樣便加速了燈具的損壞，使路

9、燈的使用壽命大大降低，浪費了大量的能源。我公司設計的智能照明穩壓節電裝置采用無觸點控制技術，根據道路照明需求變化調整路燈電壓，大大提高了道路照明行業的整體管理水平，節省了路燈的運行管理及維護費用。2.2產品描述智能照明穩壓節電裝置由補償變壓器、調壓變壓器、采樣電路、時控電路等組成，根據照明負載特點和電網電壓的實際情況實行分相采樣，達到降低和穩定輸出電壓的目的。（產品的參數如表一所示）表一：產品的參數指標輸入電壓范圍 190V270V防護等級 IP54輸出電壓范圍 190V230V耐電壓強度 2000頻率 50Hz電壓調整速率 30V/min穩壓精度 12 %標稱節電率 25%以上使用環境溫度

10、4045短時間過載能力 1.5倍節電理論依據：由于氣體放電燈消耗(xioho)的功率是和它的輸入電壓有關的，如圖一所示，當電壓降低10%時，鈉燈的電流降低10%，而此時功率降低達25%，光通量則降低30%。由于在設計道路照度時已考慮到正常的照度需要，所以不應以降低照度來節約能源消耗。但考慮到在后半夜時車輛人流都大為減少，此時供電電壓由于用電負荷減少而升高，所以此時采用降低供電電壓而適當降低光源(gungyun)的光通量也是可行的。圖一 高壓(goy)鈉燈功率與電壓關系圖節電效果(xiogu)：如圖二所示，用戶可以根據自己的需要，自行設置輸出的節電電壓，對照明負載的運行時間和供電方式進行編程，最

11、大限度的降低燈具的電耗，采用(ciyng)本產品后，僅智能穩壓所實現的節電效果就達28.42以上，具體(jt)事例參見表二。圖二以路燈控制為例的節電效果圖表二：節能路燈使用效果對照表路燈數量（個）工作時間段電壓（V）年耗電量（度）18：0021：0021：0023：0023：00-6:00(次日安裝節能裝置之前125220220245397393.75安裝節能裝置之后125220210195（可調）284471.872.3產品技術優勢 A. 穩定電壓節電 電網電壓不論處于高峰或低谷，節電裝置的輸出電壓始終可以穩定在用戶的設定值上，因而節電效果顯著，節電率為25以上。使用壽命長達15年以上，一次

12、投資長期受益。B. 軟啟動預熱(y r) 照明燈具剛點亮時，節電柜輸出(shch)195V225V的慢斜坡電壓，這樣即有助于氣體放電燈的啟輝，又可使燈具(dngj)免受高電壓的沖擊。約五分鐘后（可調），輸出電壓自動轉換到用戶的設定值。C. 無觸點調壓 采用集成電路按特定順序控制若干個晶閘管電壓過零通斷，來改變補償電壓的大小與極性，是晶閘管交流開關技術與變壓器技術的完美結合。采用大功率晶閘管（可控硅）代替機械與碳刷來控制調壓，三相全部分調，補償范圍大，效率可達99%以上，是節能型綠色環保產品，具備所有保護功能，工作十分可靠，適應性特強。使用壽命極長，能連續無故障運行10萬小時以上，實現了智能照明

13、穩壓節電裝置長期免維護，沒有維修成本。D. 智能節能控制 用戶可根據自己的需要，自行設置節能電壓，對照明負載的運行時間和供電電壓進行編程。2.4技術壁壘我們的產品擁有自主知識產權，產品的核心技術只有本公司掌握，技術含量高，競爭者很難仿造，同時本公司非常注重新技術的研制與開發，確保本公司在同類產品中處于領先地位。2.5產品符合產業政策該項目符合國家行業政策和行業規劃。符合2007年度科技型中小企業技術創新基金若干重點項目指南內容之六“新能源與高效節能”中第（三）部分“高效節能技術和相關產品”的第3項內容，節能檢測技術及相關產品中的年度支持重點項目：“自動化程度高、檢測功能權，適應節能新產品的節能

14、檢測技術與新產品”內容的要求。我公司開發的產品是新型高科技高效節能產品，主要應用于市政照明工程，可節電和提高用電效率，減少損失浪費，以盡可能少的資源消耗，創造盡可能大的經濟社會效益。本項目也可為我國加快建設節約型社會做出貢獻。3. 市場(shchng)分析溫家寶總理2007年政府工作報告中提出(t ch)，加快節能環保技術進步，積極推進以節能減排為主要目標的設備更新和技術改造，引導企業采用有利于節能環保的新設備、新工藝、新技術。加強資源綜合利用和清潔生產，大力發展循環經濟和節能環保產業。為實現我國循環經濟和可持續發展，我格潤科技有限公司研究決定生產具有高效節能性、綠色(l s)環保性和運行安全

15、可靠性特點多功能智能照明節能裝置。3.1市場現狀分析3.1.1照明節電市場分析改革開放以來，我國國民經濟高速發展，能源消耗量遂年上升，照明用電水平也逐年提高，對日益增長的用電負荷和電量的需要，如不采取照明節電措施，勢必會造成相當大的用電缺口，因此，照明節能勢在必行。我國照明用電量占社會總用電量的12左右，而且以低效照明為主，采用高效的照明節電產品具有很大的節電潛力。我國自1996年開始實施的中國綠色照明工程促進項目是在我國開展照明節電的一項重要工程，同時也是通過高效照明產品的使用減少電力用量的成功范例。據中國綠色照明工程促進項目調查，19962005年，中國綠色照明工程實施10年以來累計節電5

16、90億千瓦時，相當于減少二氧化碳(碳計)排放1700萬噸，減少二氧化硫排放53萬噸。據國家有關部門預測：在國家建設節約型社會的大方針下，我國目前節電市場約有6000個億，而且每年以10%的速度增長，節能節電技術市場商機無限。近年來，我國的路燈建設取得了飛速的發展，道路照明質量不斷提高，高強度氣體放電燈被廣泛使用，對改善我國的投資環境,促進經濟快速發展，方便群眾生活，美化城市和作為一個外向型現代化城市的建設起了很大作用，但是伴隨而來的是能耗的大幅度提高，特別是近年來能源價格大幅度提升，使電力耗費成為負擔，因此，有必要加強技術改進，以期減緩能耗上升的趨勢。在我國政府建立節約型社會的號召下，路燈的節

17、能必然成為一種趨勢。3.1.2 相關市場分析能源危機 能源的開發和控制是一個世界性的課題，它直接關系到人類的生存和發展，沒有哪一個國家不在奮力尋求解決能源問題的有效方案。能源的有效方案。能源的儲量是有限的，解決能源問題的重點自然就落到了能源控制和節能上。電能是應用最廣的一種能源方式，也是能源消耗中最主要的組成部分。要節能，關鍵在于節電。市場需求 在過去，節電對許多工業、商業用戶來說還是可有可無的，但是隨著傳統產業競爭的日益加劇，多數企業都面臨著利潤下滑的處境，對此只能從加強市場開拓以及強化成本控制兩方面著手，相對而言，成本控制更易實施、風險也更低。3.2競爭對手分析(fnx)3.2.1技術(j

18、sh)優勢分析目前(mqin)國內僅有少數廠家生產智能型照明節電裝置，主要是同可控硅斬波型照明裝置和自耦降壓式調控裝置比較。可控硅斬波型照明裝置采用可控硅斬波原理，通過控制晶閘管（可控硅）的導通角，將電網輸入的正弦波電壓斬掉一部分，從而降低了輸出電壓的平均值，達到控壓節電的目的。在性能上各種節電裝置差別不大，在這里重點進行一下智能照明節電裝置和自耦降壓式調控裝置、可控硅斬波型照明裝置的優勢比較，如表三所示。表三智能照明節電裝置和其它種類節電裝置相比項目種類可控硅斬波型照明裝置自耦降壓式調控裝置智能照明節電裝置產品來源連云港文宇電子科技有限公司廣州保瓦電子科技有限公司格潤科技股份有限公司輸出不規

19、則方波正弦波正弦波諧波失真非常嚴重無無穩壓減壓精度無指標1%5%2以內外電路電壓低時隨市電失去穩壓作用升5%電壓10效率無指標95%9899以上降壓輸出對電器影響影響照明質量不影響照明質量不影響照明質量狀態間轉換有間峰軟切換軟切換響應速度快慢快負載適應性阻性容性、感性、阻性容性、感性、阻性三相設備不可獨立獨立相調節控制獨立相調節控制。3.3目標市場(shchng)分析智能照明節電裝置的實際消費者是路燈(ldng)管理處，購買決策者是市政管理部門(bmn)。市場特征呈現為使用者、購買決策者與購買者分離的特殊性。智能照明節電裝置屬于節電類特殊商品，須經過物價部門、市政管理部門的核準并獲得相關許可。

20、另外，國家的宏觀政策法規會對其發展產生重要影響。在購買決策中，路燈管理部門設立產品目錄，政府部門決策購買。4公司規劃4.1近期規劃（1-2年）奠定公司長期、穩步發展的基礎，建立自己的客戶群，完善企業組織結構，并探索與自身實際相符合的現代企業管理制度。在初期市場戰略中，公司將市場定位在青島地區，以在企業合理的運輸半徑內，采取試點試用的形式，以低價戰略，以較低的價格進入市場，迅速進行市場滲透，直接產銷目標為300套，公司將圍繞這一戰略計劃組織生產銷售，不斷進行科研開發與人員培訓，樹立自己的品牌，并著手研制開發新一代產品。4.2中期規劃（3-5年）以密集型發展策略為指導，開發新的系列產品，不斷壯大公

21、司規模，使公司的知名度得以進一步的擴大。我們的產銷目標為6000套，實現規模經濟、效益最大化。積極營造企業文化，塑造公司和產品的良好形象，提高公司和產品的知名度，吸引更多風險投資商的加盟。鞏固現有客戶群，探索省內新的發展地區，為下一步開拓市場打下基礎。重視用戶的信息反饋，不斷對現有產品進行完善，積極研發市場占有率、業務增長率高的新產品。4.3遠期(yun q)歸劃（5年以后）重視高級(goj)管理、技術人才的培養和引進，充分利用公司方面的技術優勢，實現產品多元化，拓展市場空間，擴大市場占有率。在國內其他地市建立子公司，擴大企業規模。同時，利用智能照明穩壓節電裝置具有智能控制管理降低燈具損耗的技

22、術特點，探索新的銷售渠道，為我國環保事業做出貢獻。在積極響應國家節能降耗構建節約型社會的政策下，公司將以高科技參與國際競爭，適時進入相應的國際市場。5營銷(yn xio)策略5.1產品策略公司將采用綠色營銷的理念指導產品銷售。由于節電裝置從產品的開發、產品的生產到產品的銷售和最后的售后服務無不體現了其綠色營銷的實質，對節能降耗將會有巨大貢獻。在產品進入市場的初期，要突出綠色營銷的概念，并將其貫穿要產品銷售的整個過程，以樹立企業的良好形象。5.2分銷策略產品上市初期在當地進行節能實驗，起到預期效果后便可以向整個市政建設部門推廣，路燈管理部門出資購進裝置設備，我公司負責節電裝置的安裝，然后從每年節

23、約的電費中分成回報，收回預期成本。向政府部門推銷本產品，由于產品符合政府的可持續發展戰略，可爭取獲得政府支持，加快產品的試點推廣。5.3價格策略考慮生產初期較高的成本，本產品擬采用“快速滲透”策略，確定初期價格為每套68000元（遠低于一般市政照明節電裝置10萬元/套的價格）。隨著生產（市場）規模不斷擴大、技術提高和生產成本的下降，公司將逐步降低價格，進一步占領更多市場。5.4促銷(c xio)策略考慮到產品(chnpn)的特性，準備重點采用非人員促銷。具體措施有：5.4.1廣告(gunggo)在專業雜志和地方有影響的報紙、電視等媒體上做持續的廣告宣傳，突出產品的節能作用和低成本低價格。充分利

24、用互聯網資源，建立電子商務網站，通過網絡宣傳本產品巨大的社會效益和經濟效益，擴大其作為新一代高科技環保產品在社會中的影響。5.4.2公共關系舉辦關于節能環保產品的大型研討會、培訓班，同時輔以新聞發布會，積極參加同類產品展銷會，充分引起廣大媒體和社會的注意。與政府部門維持良好的關系，緊跟政府提倡的節能和可持續發展戰略，積極支持政府的農村設施建設，在政府方面樹立良好的企業形象。5.4.3銷售推廣在市政照明工程進行節能測試實驗，向路燈建設管理部門展示本產品的良好性能，同時派技術人員現場講解產品的技術優勢、施用技巧并且解答用戶的疑問。由于主要面向市政照明工程，銷售推廣時應著重強調本產品穩定的性能。6.

25、生產管理6.1產品開發公司的主導服務是以綠色智能照明為基礎的節電裝置研發生產，我們現有的技術已基本能滿足客戶的要求.在保證短期目標實現的同時，我們將致力于長遠的發展。在時機成熟時，適時推出其更新換代產品，提供更為完善的服務，全面占領市場。公司注重產品信息的收集，研發部門特辟兩條售后服務熱線提供咨詢服務，并可根據用戶的要求派專門技術員上門進行技術咨詢，做到多角度了解需求，了解用戶。不斷提高服務質量，公司設專項科研經費，并對技術人員實行“基本工資+按比例分紅”的分配制度，最大限度的激發其積極性。6.2質量管理公司(n s)始終堅持“質量(zhling)是企業的生命”的原則自成立之日起，推行全企業，

26、全過程，全員參與的質量管理，科學運用諸多管理方法，并通過一系列工作制度(zhd)與程序確保實施。其中以“項目方案制定”、“生產”、“檢驗和試驗”、“營銷與市場調研”為主要環節。將質量鏈的各階段、各環節的職能組織起來，形成一個既能充分發揮各自的作用又能相互協調相互促進的質量工作系統。6.4生產計劃根據客戶訂單與市場預測指定產品品種及質量計劃，并在生產指標、銷售指標和利潤指標之間進行綜合平衡。7.公司管理7.1管理體系7.1.1公司性質:股份有限責任公司7.1.2組織形式：總經理技術副經理市場副經理生產副經理財務副經理總經理顧問委員會董事會市場副總技術副總研發經理駐滬）生產經理物流經理短期中長期市

27、場調查部公關部銷售部人力資源副總財務副總圖三 公司組織結構圖公司初期擬采取直線職能制的組織形式，總經理下設生產副總經理、技術副總經理、市場副總經理、財務副總經理。公司包括：生產部、質量部、培訓部、研發部、銷售部、辦公室、售后服務部、財務部。如圖二所示。部門(bmn)職責:總 經 理： 負責公司的日常經營(jngyng)事務，決定副總經理和部門經理的人選，協調各部門之間關系；市場(shchng)副經理：負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監控，包括市場分析、廣告、公共關系、銷售、客戶服務等。領導全國區域銷售代表與各地代理商和經銷商進行市場開拓與銷售，在公司發展

28、成熟后，分設市場、公關、銷售、客戶服務部；技術副經理：負責生產、技術、R&D等，控制從原料到產品的整個生產管理過程，處理與產品有關的技術問題。領導由公司出資在大學里設立的虛擬R&D機構，負責產品的研究與開發工作，拓展產品線的廣度和深度。領導技術部、生產部和研發部，協調生產和銷售的矛盾；財務副經理：負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定、股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理，每個財政年度末向總經理匯報本年財務情況并規劃下年財務工作。7.2 CI戰略A 公司經營理念（MI） 公司目標：一流產品，一流服務 公司信條：先做人，后做事公司精神：質量第一，信譽至上

29、公司理念：不斷創新，追求卓越 廣告口號：環保科技，服務綠色照明B 公司形象設計（VI） 對企業進行VI統一設計：對企業名稱、商標、品牌、標志、字體、企業標準色、辦公用品、服飾等進行富有個性的統一設計，從而(cng r)引起人們的視覺沖擊。7.3人力(rnl)資源管理 我們(w men)的目標：在正確的時間和正確的地方使用正確數量的人員。通過下表體現我們公司采用的高效的人力資源管理計劃：表六人力資源管理計劃層次雇員篩選 /配置獎 勵(工資、福利）績效評估開發戰略(長期)確定在長期條件下符合企業需要人的特征考察勞動力市場趨勢分析進入本國的移民建立能夠符合國內和國際市場競爭者競爭的獎勵項目建設與戰略

30、目標相聯系的獎勵項目確定能夠確保企業增長的績效的類型和水平開發水平的績效準則將績效評估與完成長期目標相聯系為企業成員計劃發展試驗形式新穎 組織嚴密計劃能夠適應變化的具有靈活性的開發項目管理(中期）對招聘標準進行縱向有效化開發招聘市場計劃建立勞動力資源水池為個人建立五年期的薪酬進步計劃建立自助餐式的福利菜單建立退休報酬包對與現在條件和未來需要相關的績效系統進行有效化建立開發的評估中心建立一般管理開發項目為組織開發進行準備鼓勵自我開發執行(短期）準備招聘計劃準備篩選計劃考察雇員的日常績效管理工資和福利項目管理福利包啟用年度或更頻繁績效評估體系啟用日常績效考察體系使用特殊在職培訓使用在職培訓 8.財

31、務(ciw)分析8.1投資(tu z)估算創宇科技股份有限公司項目總投資1600萬. 公司創立期初，我們對公司項目總投資進行了估算( sun),該項目的投資估算表如表七：表七： 投資估算表 單位：萬元項目投資額(萬元)固定資產投資其中:設備投資450廠房300設備運雜費20設備安裝調試費10 無形資產100流動資產1）流通領域流動資金2702）生產領域流動資金450總投資1600 8.2資金籌集（1）注冊資金注冊資金1500萬元，由各投資單位出資。（2）貸款申請銀行貸款100萬元。（3）項目投資缺額項目投資若有缺額由華能電氣墊付，作為未可測費用。（4）出資方式 華能電氣以提供廠房和設備方式向公

32、司出資，估價(gji)為750萬元（見投資估算表，兩期投資中，廠房作價300萬，設備作價450萬，恰為其應出資額）。創業小組估價150萬元，作為對公司的技術入股。投資商以現金形式，向公司提供600萬元資金，作為風險投資。8.3未來(wili)五年的財務狀況分析（1）財務(ciw)假定A. 創宇科技股份有限公司將設在武夷山市區，作為新辦的高新技術企業，按國務院相關規定，自投產年度起免征所得稅兩年，其余年份可按15的稅率進行征收。B. 項目主要資金按約定由各方自籌，欠缺流動資金100萬元，由銀行貸款解決，年貸款利率為7.29，華能電氣提供擔保，三方按投資比例獲得相應報酬。（2）基本數據 A.公司在

33、未來五年內將以青島經濟技術開發區為原點，逐步向山東全省乃至全國范圍擴展，隨著生產規模擴大，生產成本會有較大幅度的降低，公司將逐步降低產品售價來擴大市場占有率。（3）財務狀況表十： 損益表 單位：萬元項目第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入1360462065001890036000減：銷貨成本8002791.639821192811845毛利5601828.42518697224155減：期間費用167.29178208228246利潤總額392.711650.42310674423909減：所得稅00346.51011.63586.35稅后凈收益392.711650.41963.55732

34、.420322.65減：公積金39.37165.04196.35573.242032.27公益金19.6482.5298.18286.621016.13可供投資者分配利潤333.71402.841668.974872.5417274.25減：按股分紅0350.71417.241218.144318.56未分配利潤333.71052.131251.733654.4112955.69累計未分配利潤333.71385.832637.566291.9719247.668.4技術(jsh)經濟分析與評價從以上各個(gg)反映未來五年財務狀況的報表中，我們可以分析獲得如下信息：（1）項目獲利能力(nngl

35、)分析首先我們來看一下未來五年的公司利潤示意：圖四預期利潤圖在了解了公司未來五年的預測利潤后，我們又知道，格潤科技股份有限公司原始投資為1600萬元，年平均凈收益=凈收益總額年數，即： (392.71+1650.4+1963.5+5732.4+20322.65)5=6012.33萬元我們可以得出：平均資產回報率=年平均凈收益原始投資額100%=6012.331600100%=375.77%，這樣的回報率遠高于我們所選擇的標準報酬率25%。（2）項目投資回收期回收期是指投資引起的現金流入累計到與投資額相等所需要的時間。格潤項目總共投資1600萬，各方收回投資的時間（見表十三）：表十一：投資回收期

36、估算表 單位：萬元現金流量回收額未回收額原始投資-1600現金流入第一年685036850391497第二年98733914970第三年111971第四年348353回收期回收期=1+（914.97987.33）=1.93年，即2年（3）償債(chn zhai)能力分析公司在成立(chngl)時向銀行貸款100萬元，年利率為7.29%，我公司第一年的未分配利潤為333.7萬元，負債：100（1+7.29%）=107.29元，所以第一年盈利后的利潤(lrn)即可償債。（4）盈虧平衡分析所謂盈虧平衡分析，即公司要生產多少臺照明穩壓節電器，要有多大的銷售額，企業方可保本呢？我們將用盈虧臨界分析的方法，計算盈虧臨界點銷售量。我們首先看一下盈虧平衡分析表:表十二： 盈虧平衡分析表 單位：萬元期間各年銷售單價各年單位變動成本各年固定成本攤銷第一年6.84（100+780）10=88第二年6.63.99（100+780）10=88第三年6.53.98（100+780）10=88第四年6.33.98（100+780）10=88第五年6