1、貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行學(xué)習(xí)要點：1、商業(yè)銀行是在商品交換和市場經(jīng)濟的開展中，為順應(yīng)商業(yè)消費擴展和市場經(jīng)濟開展需求構(gòu)成的一種金融組織.。商業(yè)銀行產(chǎn)生的途徑主要有兩種：一是從舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來；另一種是以股份公司方式組建而成。2、商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目的，經(jīng)過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為運營對象，能利用負債進展信譽發(fā)明，并向客戶提供多功能、綜合性效力的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有信譽中介；支付中介；信譽發(fā)明和金融效力的功能。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大體上可以分為三類：負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)。4、負債是商業(yè)銀

2、行構(gòu)成資金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資金來源可以分為銀行資本和銀行負債兩大類。銀行資本普通由普通股、優(yōu)先股、盈余、資本性票據(jù)和債券及各項貯藏組成。銀行負債由各項存款和其他負債構(gòu)成。5、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括庫存現(xiàn)金；各項貸款；證券投資和其他資產(chǎn)等。.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行6、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種效力，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務(wù)。7、表外業(yè)務(wù)是指一切不在資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)是指一切的中間業(yè)務(wù)，如結(jié)算、租貸、信托、代理等；狹義的表外業(yè)務(wù)是指構(gòu)成銀行或有負債的業(yè)務(wù)如備用信譽證、承諾業(yè)務(wù)等。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)

3、院第六章 商業(yè)銀行8、商業(yè)銀行為了實現(xiàn)利潤最大化和銀行市場價值最大化的最終目的，在運營管理中要貫徹流動性、平安性、盈利性“三性原那么。“三性原那么的貫徹實施，詳細表達在商業(yè)銀行的運營管理的整個過程中。9、在商業(yè)銀行開展的歷程中，西方商業(yè)銀行的運營管理實際閱歷了資產(chǎn)管理、負債管理、資產(chǎn)負債綜合管理以及資產(chǎn)負債表內(nèi)表外一致管理四個階段。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行10、1988年經(jīng)過的對表內(nèi)資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)都確定了不同的風(fēng)險權(quán)數(shù)以及相應(yīng)的資本充足率，它是西方商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理實際和風(fēng)險管理實際的完善與一致的標志。.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行第一節(jié) 商業(yè)銀行的來源與

4、開展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生貨幣兌換貨幣保管、匯兌貨幣借貸二、商業(yè)銀行的構(gòu)成途徑 1、從高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來 2、以股份制方式組建而成33、舊中國的銀行體系.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與作用一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目的，以多種金融負債籌集資金，以多種金融 資產(chǎn)為其運營對象，能利用負債進展信譽發(fā)明，并向客戶提供多功能、綜合性效力的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有普通的企業(yè)特征；其次，商業(yè)銀行又不是普通的企業(yè)，而是運營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)；商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)：.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行1、和中央銀行相比較，商

5、業(yè)銀行是為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融效力的金融機構(gòu)。2、和其他金融機構(gòu)相比較，商業(yè)銀行可以提供更多更全面的金融效力，可以吸收活期存款。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的職能與作用商業(yè)銀行的職能和作用是其本質(zhì)屬性的延續(xù)和詳細形狀的表現(xiàn)。一信譽中介：商業(yè)銀行本是一信譽受授的中介機構(gòu)，因此信譽中介是最根本、也是最能反映其運營活動特征的職能。二支付中介 商業(yè)銀行作為貨幣運營機構(gòu)，具有為客戶保管、出納和代理支付貨幣的功能，這就是支付中介職能。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行三信譽發(fā)明 商業(yè)銀行的信譽發(fā)明職能，是建立在信譽中介職能和支付中介職能的根底之上的。四金融

6、效力金融效力是商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟活動中的特殊位置，及其在提供信譽中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，憑仗這些優(yōu)勢，運用電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供的其他效力。.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負債是商業(yè)銀行在運營活動中尚未歸還的經(jīng)濟義務(wù)，該業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行藉以構(gòu)成資金來源的業(yè)務(wù)。 一支票存款支票存款是流動性最高的一種負債，支票存款的一切者可以隨時要求提取賬戶中的余額，也可以向第三者開出支票，由第三者憑支票到開戶銀行要求付款。在美國，支票存款有四種不同的方式：不付息的活期存款、有息的可轉(zhuǎn)讓提款單存款NOW、超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證

7、賬戶、貨幣存款賬戶 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行二非買賣存款非買賣存款是指不能直接簽發(fā)支票的存款。非買賣存款的利息較支票存款高，但不可簽發(fā)支票，因此不能直接充任買賣媒介。但屬于非買賣存款的大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單，可在二級市場上轉(zhuǎn)讓流通。在美國，非買賣存款主要有：儲蓄存款和定期存款兩大類，其中定期存款又分為小額定期存款和大額定期存款。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行三其他負債假設(shè)商業(yè)銀行吸收的各項存款在規(guī)模或期限構(gòu)造等方面不能滿足資金運用即資產(chǎn)的需求，商業(yè)銀行還可以經(jīng)過其他負債途徑借取資金。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)中國商業(yè)銀行的資產(chǎn)普

8、通分為以下幾類：一現(xiàn)金資產(chǎn)：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金；存放中央銀行款項；存放同業(yè)款項；應(yīng)收款項等組成。二貸款：貸款也有不同的分類方法。興隆國家的商業(yè)銀行普通將貸款分為工商業(yè)貸款、不動產(chǎn)貸款、消費者貸款、同業(yè)貸款和其他貸款。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行三證券投資：證券投資是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。商業(yè)銀行運營證券投資業(yè)務(wù)最初主要是為了堅持資產(chǎn)的流動性。商業(yè)銀行證券投資的金融工具主要有以下幾類：貨幣市場投資工具、資本市場證券、創(chuàng)新的投資工具。四其他資產(chǎn).貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行三、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù) 一中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的定義 中間業(yè)務(wù)是銀行接受客戶

9、委托，為客戶提供各種效力，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)off-balance sheet activities是指一切不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行二傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)：結(jié)算業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信譽卡業(yè)務(wù)三表外業(yè)務(wù)：1、備用信譽證2、承諾業(yè)務(wù)3、貸款出賣 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行第四節(jié) 商業(yè)銀行管理一、商業(yè)銀行的運營原那么商業(yè)銀行的運營面臨著各種風(fēng)險，如何在穩(wěn)健運營的前提下，堅持適度的流動性，以實現(xiàn)銀行利潤最大化和銀行市場價值的最大化是商業(yè)銀行運營管理的最終目的。.貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)

10、院第六章 商業(yè)銀行一流動性流動性原那么是指銀行具有隨時以適當(dāng)?shù)膬r錢獲得可用資金，隨時滿足存款人提取存款和滿足客戶合理的貸款需求的才干。二平安性平安性原那么是指銀行具有控制風(fēng)險、彌補損失、保證銀行穩(wěn)健運營的才干。三盈利性盈利性原那么是指商業(yè)銀行穩(wěn)健運營的前提下，盡能夠提高銀行的盈利才干，力求獲取最大利潤，以實現(xiàn)銀行的價值最大化。 .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理在商業(yè)銀行開展的歷史進程中，西方商業(yè)銀行的運營管理實際閱歷了資產(chǎn)管理；負債管理；資產(chǎn)負債綜合管理以資產(chǎn)負債表內(nèi)表外一致管理四個階段：一資產(chǎn)管理1商業(yè)性貸款實際The Commercial Loan T

11、heory2資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換實際The Shiftablity Theory .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行3預(yù)期收入實際The Anticipated Income Theory二負債管理實際The Liability Management Theory)(三資產(chǎn)負債綜合管理Asset-Liability Management .貨 幣 銀 行 學(xué)金融學(xué)院第六章 商業(yè)銀行四資產(chǎn)負債表內(nèi)表外一致管理In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Manament Management。1987年12月巴塞爾委員會經(jīng)過了如何衡量和確定國際銀行資本及監(jiān)視規(guī)范的協(xié)議草案，并于1988年7月