1、第 PAGE 6 頁 共 NUMPAGES 6 頁附件五財務會計崗位職責規范一、出納專員1。職責概述 遵照國家及企業的財務和會計制度，負責辦理本企業現金、銀行結算業務及現金、銀行存款日記賬的記賬、結賬工作，并對企業庫存現金、票據及有關印章進行妥善保管。2.主要工作 （1）貫徹執行企業現金、銀行存款管理制度和收支結算規定。 （2）辦理現金收付業務，并負責現金支票的保管、簽發。 （3)建立現金日記賬，逐筆記載現金收支,做到每日結算、賬實相符、出現差異及時匯報。 （4）按照國家有關法律法規要求,負責企業銀行賬戶的開立、核對、清理等工作. （5）負責銀行結算，辦理銀行存取款業務和轉賬業務，并定期打印、

2、取回銀行對賬單. (6）根據審核無誤的資金支付申請，按規定辦理資金支付手續，并及時登記現金、銀行存款日記賬. (7）協助會計人員做好企業員工每月工資的發放。 （8)負責企業各項費用的報銷工作，并定期上交各項報銷的原始憑證。 （9）負責企業空白收據、支票等票據的購買、保管、使用、銷毀工作,并保持完整記錄。 (10）負責銀行預留印鑒和有關印章的管理。3。關鍵業績指標 （1)現金收付業務辦理準確性。 （2）銀行結算業務辦理及時率。 （3）現金、銀行存款日記賬準確性. （4)庫存現金管理出錯次數。 (5)印鑒、印章保管的安全性、完好性.4。任職資格要求 （1）學歷 財務、會計專業中專及以上學歷。 (2

3、)工作經驗 一年以上出納從業經驗。 (3）能力要求 關注細節能力、會計核算能力、專業學習能力、溝通能力、自控能力。二、資金主管1.職責概述 根據企業財務管理制度，組織編制資金使用計劃，掌握資金流動狀態，負責資金的調度、供應工作，加強對資金的合理使用，確保企業資金供求平衡，推進企業經營目標的實現.2.主要工作 （1)組織制定企業的資金管理制度、資金授權制度和審核批準制度，上報領導審批后監督實施. （2）組織編制企業年度、月度資金預算，并監督資金預算的具體執行。 (3)組織編制企業月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況，根據發現的問題提出調整建議。 （4）負責資金的核算與管理，適時調撥企業內外部資

4、金，提高資金使用效率。 (5）負責現金、銀行存款的管理工作，并監督辦理企業現金收付、銀行結算等業務活動。 （6）定期對企業資金的使用情況進行定期或不定期盤點。 (7）對企業資金的使用效益進行評估，并按期撰寫評估報告。 (8）協調企業與開戶銀行的關系，確保合理、安全地調度和使用資金。3。關鍵業績指標 (1)資金預算編制及時率。 （2）資金預算達成率。 （3）月度流動資金計劃編制及時率。 （4)資金使用目標達成率。 （5）資金收支準確度. (6）資金使用效益評估報告提交及時率。4.任職資格要求 （1)學歷 會計、財務管理等相關專業專科及以上學歷。 （2）工作經驗 三年以上資金管理崗位相關工作經驗。

5、 （3)能力要求 關注細節的能力、預算能力、會計核算能力、問題解決能力、預期應變能力、溝通能力。三、會計崗位1.職責概述 貫徹國家財經法規、企業財務制度，做好企業總賬與明細賬的核算、報表及會計資料的提供與管理等工作，保證賬目的清晰準確和資料、文件的齊全有序。2.主要工作(1)對各經營科目的經濟事項辦理收支結算時,必須按財務管理制度和開支標準等有關規定嚴格進行審查，并填制相對應的會計科目的記賬憑證；裝訂會計憑證，保證記賬憑證摘要一欄抓住重點。（2）根據財會制度，完成總賬登記工作,并復核會計憑證的真實性、合法性。 （3）負責進行期末結賬，進行總賬與明細賬的對賬工作,保證賬賬相符；定期對所經營的財產

6、、財物進行核對，做到賬實相符. （4）編制整套會計報表。 （5）為統計、預算、審計等相關部門及相關項目提供所需財務數據. （6)定期編寫企業財務情況說明，提供相關財務數據,并協助進行財務分析，為企業決策提供依據. (7）做好會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的保管和定期歸檔工作。3。關鍵業績指標 （1)會計報表準確率。 （2）財務情況報告提交及時率。 (3)總賬與明細賬登記及時性。 （4）對賬、結賬工作及時性、準確性.4.任職資格要求 （1）學歷會計、財務或相關專業專科及以上學歷. （2）工作經驗 三年以上會計崗位從業經驗，具有初級會計師及以上職稱。 (3)能力要求 會計核算能力、理解

7、判斷力、書面表達能力、溝通能力。四、財務分析主管1。職責概述 在財務經理領導下，負責企業各種財務分析工作，做到客觀反映企業整體財務狀況，為企業的經營決策、財務計劃和財務控制等提供支持.2。主要工作 (1）協助制訂企業各項財務分析制度和財務分析計劃，并組織實施。 （2)負責企業財務分析體系建設，并根據企業業務變化及時進行調整、修正。 (3）對企業各類財務報表、財務指標進行分析，編制定期或不定期的財務分析報告，提交財務分析經理審核. （4）負責企業投資、融資項目的財務分析工作，協助項目負責人編制財務可行性研究報告和財務收益預算報告. (5）根據各業務部門財務預算指標執行情況，進行預算差異分析，并提

8、出改進措施. （6)分析評估各業務部門的經營業績,對出現的異常情況進行分析，并提供財務建議，以支持其完成財務目標. (7)協助人力資源部對各業務部門的經營業績進行績效考核。 （8）完成上級交辦的其他臨時性工作。3。關鍵業績指標 （1）財務分析報告編制及時率。 (2）財務分析數據真實可靠性。 （3）財務收益預測準確性。 （4）財務建議被采納率。4。任職資格要求 （1）學歷 財務、會計、金融等相關專業大學本科及以上學歷。 （2）工作經驗 兩年以上財務分析崗位工作經驗. (3）能力要求 財務分析能力、協調能力、預算能力、會計核算能力、溝通能力、書面表達能力。五、財務總監1。職責概述 根據企業的戰略發

9、展規劃和年度經營計劃，負責企業總體財務規劃，領導、監督企業的會計核算、財務管理、資金管理等各項工作,加強公司經濟管理,提高經濟效益，維護股東權益。2。主要工作 （1）根據國家的有關法律、法規等,主持制定企業財務工作各項規章制度和工作程序，保障公司合法經營。 （2）對企業經營戰略的制定提出建議，主持制定企業的財務戰略規劃,并負責指導、監督其執行. （3)監督、指導、調控企業財務工作，領導、督促、考核企業的會計核算和財務管理等工作，提高財務部工作效率。 （4）建立、健全企業的財務組織，建立科學的、符合企業實際的財務管理體制、核算體系及財務監控體系。 (5）按照規定權限對企業各部門的各項預算、費用計劃進行審批，并監督財務預算、計劃的執行情況，控制費用。 (6）定期對企業經營狀況進行階段性的財務分析與預測，提交財務分析及預測報告并提出財務改進方案。 （7)組織制訂年度審計工作計劃并組織實施年度財務收支審計、經營成果審計等工作。 (8)根據董事會指示和企業的經營要求，組織資金籌集、供應和管理，疏通融資渠道,保持與金融機構的良好關系. （9)企業財務部門日常管理。3。關鍵業績指標 (1）年度企業發展戰略目標完成率。 （2）財務管理