1、銀行業專業人員考試公司信貸（中級）真題預測考卷含答案解析1.通常來講，企業銷售收入是_增長模式，固定資產增長模式是_發展，這一點對于區分長期銷售收入增長引起的借款需求和固定資產擴張引起的借款需求很重要。（ ）A.線性；階梯形B.非線性；幾何形C.線性；幾何形D.非線性；線性【答案】:A【解析】:銷售收入呈線性增長，而固定資產增長模式通常呈階梯形發展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。2.奢侈消費品業、機械設備制造業及其他需求的收入彈性較高的行業，屬于（ ）。A.新興行業B.周期型行業C.防御型行業D.增長型行業【答案】:B【解析】:周期型行業的運動狀態直接與經濟周期相關。當經濟處于上升時期，這

2、些行業會緊隨其擴張；反之相應衰落。產生這種現象的原因是，當經濟上升時，對這些行業相關產品的購買相應增加。例如奢侈消費品業、機械設備制造業及其他需求的收入彈性較高的行業，就屬于典型的周期性行業。3.授信額度大致分為（ ）。A.一年授信額度B.半年授信額度C.單筆貸款額度D.客戶授信（信用）額度E.集團授信額度【答案】:C|D|E【解析】:商業銀行不同的信貸管理體制及模式，導致授信額度的授予對象、適用范圍、核定流程、管理及使用方式等存在差異，大致可分為集團授信額度、客戶授信（信用）額度及單筆貸款額度。4.銀行在對貸款項目的技術工藝流程分析中，對工藝技術方案的分析評估的內容包括（ ）。A.產業基礎和

3、生產技術水平的協調性B.工藝技術的原材料適應性C.設備的配套性D.工藝技術的先進性和成熟性E.技術來源的可靠性和經濟性【答案】:A|B|D|E【解析】:除ABDE四項外，銀行在進行工藝技術方案的分析評估時還需要考慮：工藝技術方案是否能保證產品質量；工藝技術的經濟合理性；工藝技術實施的可行性；工藝技術實施對生態環境的影響。5.以下屬于商業銀行公司信貸約束條件中持續監管條件的有（ ）。A.財務維持B.資本金要求C.合法授權D.股權維持E.政府批準【答案】:A|D【解析】:商業銀行公司信貸約束條件包括：提款條件，主要包括合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件；持續維護條件，主要包

4、括財務維持、股權維持、信息交流、其他持續維護條件。6.對于季節性經營特征比較明顯的借款人，銀行貸款的還款來源主要是季節性（ ）所釋放的現金。A.負債減少B.資產增加C.負債增加D.資產減少【答案】:D【解析】:具有季節性銷售特點的公司，其銀行貸款的還款來源主要是季節性資產減少所釋放出的現金。7.違約損失率的測算在巴塞爾新資本協議內部評級初級法和高級法中有所不同，以下描述正確的是（ ）。A.在內部評級初級法中，對于無擔保的債項，若為優先級債務，則違約損失率為35%B.在內部評級初級法中，對于無擔保的債項，若為優先級債務，則違約損失率為45%C.在內部評級初級法中，對于無擔保的債項，若為非優先級債

5、務，則違約損失率為75%D.在內部評級高級法中，對于有抵押、擔保的債項，按抵押品的數量和種類，通過計算不同抵押品的折扣比例得到對應的違約損失率E.在內部評級高級法中，根據銀行內部充分的風險和損失數據以及監管當局確認有效的信息來源，銀行自主確定各敞口對應的違約損失率【答案】:B|C|E【解析】:A項，在內部評級初級法中，對于無擔保的債項，若為優先級債務，則違約損失率為45%；D項，在內部評級初級法中，對于有抵押、擔保的債項，按抵押品的數量和種類，通過計算不同抵押品的折扣比例得到對應的違約損失率。8.債項評級需要考慮的因素包括（ ）。A.債項因素B.風險緩釋因素C.企業因素D.行業因素E.宏觀經濟

6、周期因素【答案】:A|B|C|D|E9.下列財產設定抵押擔保時，必須辦理抵押登記的有（ ）。2014年11月真題A.以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權B.建筑物和其他土地附著物C.正在建造的建筑物D.交通運輸工具E.建設用地使用權【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據擔保法第四十一條規定，當事人以本法第四十二條規定的財產抵押的，應當辦理抵押物登記，抵押合同自登記之日起生效。第四十二條規定，辦理抵押物登記的部門如下：以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發土地使用權證書的土地管理部門；以城市房地產或者鄉（鎮）、村企業的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規定的部門；

7、以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；以企業的設備和其他動產抵押的，為財產所在地的工商行政管理部門。10.借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按照足額償還的貸款應歸類為（ ）。2016年11月真題A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款【答案】:A【解析】:B項，關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施

8、或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。11.根據固定資產貸款管理暫行辦法規定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容不包括（ ）。A.實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意B.配合貸款人對貸款的相關檢查C.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料D.及時提取貸款并適當轉化為銀行存款【答案】:D【解析】:根據固定資產貸款管理暫行辦法的規定，貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發生影響其償債能力的

9、重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。12.原材料供給不僅是企業資產循環的基礎性環節，也是企業真實融資需求分析的重要方面。銀行在對企業開展存貨融資或預付款融資時，以下不屬于對企業供應階段分析內容的是（ ）。A.原材料價格B.付款條件C.目標客戶D.進貨渠道【答案】:C【解析】:供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面：貨品質量；貨品價格；供貨穩定性；進貨渠道；付款條件。13.某生產企業2013年末的速動比率為1.2，該企業流動資產包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企

10、業流動負債的比例為40%，該公司的現金比率為（ ）。A.70%B.無法計算C.60%D.80%【答案】:D【解析】:現金比率的計算公式為：現金比率現金類資產/流動負債，其中現金類資產是速動資產扣除應收賬款后的余額，又知速動比率速動資產/流動負債。因此，現金比率（速動資產應收賬款）/流動負債速動資產/流動負債應收賬款/流動負債速動比率應收賬款/流動負債1.240%80%。14.借款人分析不包括（ ）。A.臨時停產項目借款人分析B.新建項目借款人分析C.改擴建項目借款人分析D.技術改造項目借款人分析【答案】:A【解析】:借款人是指從境內金融機構取得貸款的企事業法人和自然人，借款人分析包括新建項目借

11、款人分析和改擴建、技術改造項目借款人分析。15.為應對經營風險，企業應（ ）。A.使流動資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產變現需求B.使應收賬款在整個資產中只占很小比重，最多僅限于所有者權益數額C.使所有者權益在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失D.使長期資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失【答案】:C【解析】:如果借款人的所有者權益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產損失，那么債權人所投入的資金就會受到損害。由此可見，借款人的資金來源中，所有者權益的數額至少應能彌補其資產變現時可能發生的損失。16.某企業向銀行申請短期季節

12、性融資，銀行經借款需求分析，發現該企業比以往季節性融資時所持現金少很多，原因是該企業新近購買了一臺長期設備，此時銀行應向企業提供（ ）。2009年6月真題A.短期貸款B.長期貸款C.固定資產貸款D.長、短期貸款相結合的貸款【答案】:D【解析】:題中該企業資金真正短缺的部分主要是用于購買新設備的那部分，因而其除了短期季節性融資需求外，還需要長期的設備融資，相應地，銀行應當使用短期貸款和長期貸款相結合的方式來滿足該公司貸款的不同需求。17.在銀行做貸款決策時，需要使用財務指標綜合反應借款人的財務情況，以下屬于營運能力指標的是（ ）。A.利息保障倍數B.總資產周轉率C.成本費用利潤率D.速動比率【答

13、案】:B【解析】:營運能力指標通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉天數兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換。具體指標主要包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率，以及相對應的總資產周轉天數、固定資產周轉天數、應收賬款周轉天數、存貨周轉天數等。18.一個抵押物可以設立（ ）個抵押權。A.零B.兩C.多D.一【答案】:C【解析】:質押與抵押本質上都屬于物權擔保，但兩者在能否重復設置擔保上不同：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩

14、個以上的債權人進行抵押；在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質物上重復設置質權的現象。19.在擔保管理評價工作中，商業銀行對保證人的管理評價內容不包括（ ）。A.保全保證人的資產B.分析保證人的保證實力C.了解保證人的保證意愿D.貸款到期后保證人管理【答案】:A【解析】:貸款保證的目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應特別注意保證的有效性，并在保證期內向保證人主張權利。對保證人的管理主要有以下兩個方面的內容：保證人日常管理，包括分析保證人保證實力的變化和了解保證人保證意愿的變化；貸款到期后保證人管理。20.具有（ ）情形之一的

15、流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。A.單筆金額只有超過500萬元人民幣B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C.借款人已做出正式承諾D.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般E.支付對象明確且單筆支付金額較大【答案】:D|E【解析】:具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；支付對象明確且單筆支付金額較大；貸款人認定的其他情形。21.在擔保管理評價工作中，商業銀行對保證人的管理評價內容不包括（ ）。A.保全保證人的資產B.分析保證人的保證實力C.了解保證人的保證意愿D.貸款到期后保證人管理【答案】:A【

16、解析】:貸款保證的目的是對借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應特別注意保證的有效性，并在保證期內向保證人主張權利。對保證人的管理主要有以下兩個方面的內容：保證人日常管理，包括分析保證人保證實力的變化和了解保證人保證意愿的變化；貸款到期后保證人管理。22.抵押物價值變動趨勢一般可從（ ）方面分析。A.實體性貶值B.功能性貶值C.經濟性貶值D.直接性貶值E.社會性貶值【答案】:A|B|C【解析】:抵押物價值的變動趨勢一般可從以下方面進行分析：實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值；經濟性貶值，即由于外部環境變化引起的貶值或增值。23.下列

17、選項中，不屬于建設項目協作機構的是（ ）。A.城市規劃部門B.項目建設單位C.項目設計單位D.環境保護部門【答案】:B【解析】:項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構、項目的經營機構和項目的協作機構。項目的實施機構在我國通常稱為項目的建設單位。而與項目有關的協作機構大致可以分為三個層次：與項目有關的國家機構；與項目有關的地方機構；與項目有關的協作單位，包括銀行信貸部門、城市規劃部門、設計部門、施工部門到物資供應部門、環境保護部門等。24.我國商業銀行貸款風險分類最核心的內容是（ ）。A.借款人的經營狀況B.貸款償還的可能性C.借款人的信用等級D.借款人的財務狀況【答案】:B【解

18、析】:對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。25.流動比率越高，表明借款人短期償債能力越_，債權人遭受損失的風險越_。（ ）A.強；小B.弱；大C.弱；小D.強；大【答案】:A【解析】:一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。流動比率高，不僅反映借款人擁有的營運資金高，可用以抵償短期債務，而且表明借款人可以變現的資產數額大，債權人遭受損失的風險小。26.下列關于綠色信貸組織管理的說法，錯誤的是（ ）。A.銀行業金融機構董事會或理事會負責監督、評估本機構綠色信貸發展戰略執行情

19、況B.必要時可以設立跨部門的綠色信貸委員會，協調相關工作C.銀行業金融機構董事長負責確定綠色信貸發展戰略，審批高級管理層制定的綠色信貸目標和提交的綠色信貸報告D.銀行業金融機構高級管理層應當明確一名高管人員及牽頭管理部門，配備相應資源，組織開展并歸口管理綠色信貸各項工作【答案】:C【解析】:C項，根據綠色信貸指引第七條，銀行業金融機構董事會或理事會負責確定綠色信貸發展戰略，審批高級管理層制定的綠色信貸目標和提交的綠色信貸報告，監督、評估本機構綠色信貸發展戰略執行情況。27.質押與抵押最重要的區別是（ ）。A.抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押，而同一質物不能重復設置質

20、權B.抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有C.質權的標的物為動產和財產權利，抵押權的標的物可以是動產和不動產D.抵押權人沒有保管標的物的義務，質權人對質物則負有善良管理人的注意義務【答案】:B【解析】:質押與抵押的區別有：質權的標的物與抵押權的標的物的范圍不同；標的物的占有權是否發生轉移不同，抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有權，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有權；對標的物的保管義務不同；受償順序不同；能否重復設置擔保不同；對標的物孳息的收取權不同。其中，第二項是質押與抵押最重要的區別。28.下列有關項目清償能力的表述，錯誤的是（ ）。A.項目的流動比率

21、高，則其速動比率也一定很高B.分析項目還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點C.項目的速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等D.流動比率反映了企業的短期償債能力，一般情況下應與速動比率結合來綜合分析項目的短期清償能力【答案】:A【解析】:A項，流動比率是流動資產與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。速動資產是指易于立即變現、具有即時支付能力的流動資產。流動資產中存貨的變現能力較慢，預付賬款和待攤費用只能減少借款人未來的現金付出，并不能轉變為現金，所以，應將這些項目扣除。如果流動資產中存貨、預付賬款和待攤

22、費用的比例較大，即使項目的流動比率高，其速動比率也不一定很高。29.在貸款項目評估中，不屬于市場需求預測的內容是（ ）。A.估計產品的市場價格水平B.估計潛在的市場需求總量C.評估行業銷售額和企業的市場占有率D.估計區域市場潛在需求量【答案】:A【解析】:行業需求預測是在對需求量調查的基礎上，對需求現狀進行分析與評估。對當前市場需求狀況進行預測分析，包括估計總的市場潛在需求量（簡稱潛量）、區域市場潛量、行業的實際銷售額和公司的市場占有率。30.項目建設期間發生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于（ ）。A.固定投資B.建設投資C.建筑工程費用D.流動資產投資【答案】:B【解析】:項目總投資由建

23、設投資、流動資金和建設期利息三部分組成。其中，建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。31.貸款撥備率基本標準為_，撥備覆蓋率基本標準為_，該兩項標準中的_為商業銀行貸款損失準備的監管標準。（ ）A.3%；100%；較高者B.3%；150%；較低者C.2.5%；100%；較低者D.2.5%；150%；較高者【答案】:D【解析】:根據商業銀行貸款損失準備管理辦法第七條，貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率基本標準為150%。該兩項標準中的較高者為商業銀行貸款損失準備的監管標準。32.下列說法中正確的有（ ）。A.通過分析銷售收入/凈固定資產比率，可判斷公司的固定資產擴張需求B.杠

24、桿收購就是并購融資C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資E.結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命做出一個粗略的估計【答案】:A|E【解析】:B項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資；D項，在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資。33.貸款人分析項目還款資金來源的主要內容不包括（ ）。A.流動資產中的結構如何B.項目有哪些還款資金來源C.項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金后再用來還款D.各種還款資金來源的可靠性如何【

25、答案】:A【解析】:分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可靠性如何，以及項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金后再用來還款。34.不屬于貸款項目評估中對稅金的審查內容為（ ）。A.項目所涉及的稅種是否都已計算B.所采用的稅率是否符合現行規定C.稅金的分配順序是否正確D.計算公式是否正確【答案】:C【解析】:評估中對稅金的審查主要包括：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現行規定。C項，稅金一般不涉及分配順序的問題。35.下列財務指標計算公式中，正確的有（ ）。A.留

26、存比率1紅利支付率B.財務杠桿凈資產負債C.凈利潤率凈利潤銷售收入D.資產使用效率銷售收入凈資產E.ROE銷售利潤率資產使用效率財務杠桿【答案】:C|E【解析】:A項，留存比率（RR）1紅利支付率；B項，財務杠桿總資產所有者權益；D項，資產使用效率銷售收入總資產。36.項目建設條件分析包括（ ）。A.財務資源分析B.交通運輸條件分析C.廠址選擇條件分析D.相關項目分析E.環境保護方案分析【答案】:A|B|C|D|E【解析】:項目建設條件分析主要包括：財務資源分析；廠址選擇條件分析；相關項目分析；交通運輸條件分析；環境保護方案分析。37.下列資產中，屬于流動資產的項目有（ ）。A.短期投資B.應

27、收票據C.存貨D.待處理流動資產損失E.無形及遞延資產【答案】:A|B|C【解析】:流動資產是指一年內或在一個營業周期內變現或者耗用的資產，它包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。38.商業銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規模、貸款條件外，還必須了解（ ）。A.經濟走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策【答案】:B【解析】:信貸人員在面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。39.公司若想僅通過內部融資維持高速銷售增長，需滿足的條件為（ ）。A.股

28、權結構合理B.利潤水平足夠高C.留存收益足以滿足銷售增長的資金需要D.銷售增長很大E.留存收益保持穩定【答案】:B|C【解析】:如果一個公司能夠通過內部融資維持高速的銷售增長，這意味著公司的利潤水平要足夠高，并且留存收益足以滿足銷售增長的資金需要。40.下列關于貸款的質押與抵押的區別，錯誤的是（ ）。A.標的物的占有權是否發生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有權，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有權B.對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取C.標的物的范圍不同：質權的標的物為動產和財產權利，抵押權的標的物一般是動產和

29、不動產，以不動產最常見D.受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有【答案】:D【解析】:D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而不存在受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序之分。41.在貸款發放中，對借款合同審查應著重于（ ）的審查。A.合同形式B.合同必備條款C.合同附加條款D.合同生效條件【答案】:B【解析】:貸款發放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、貸款用途、貸款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。42.關于速動比率，以下說法不正確的是

30、（ ）。A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力B.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力C.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產D.速動比率一般應保持在100%以上【答案】:A【解析】:速動比率是指借款人速動資產與流動負債的比率。速動資產是指易于立即變現、具有即時支付能力的流動資產，其計算公式為：速動資產流動資產存貨預付賬款待攤費用。根據經驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投資或獲利機會。43.商業銀行對項目進

31、行財務分析，采用的基本財務報表有（ ）。A.資金來源與運用表B.利潤表C.資產負債表D.借款還本付息表E.現金流量表【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據方法與參數的規定，基本財務報表有：現金流量表，包括現金流量表（全部投資）和現金流量表（自有資金）；利潤表（又稱損益表）；資金來源與運用表；資產負債表；借款還本付息表。44.下列情形中的貸款，至少應分為次級類的有（ ）。A.需要重組的貸款B.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或利息已經逾期C.預期超過90天，應收利息不再計入損益D.違反國家有關法律和法規發放的貸款E.央行征信顯示借款人在其他銀行出現債務不良【答案】:A|B|C

32、【解析】:D項，違反國家有關法律和法規發放的貸款應至少歸為關注類。E項，同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良的貸款應至少歸為關注類。45.信貸客戶經理需安排面談等方式進行前期調查，面談中需要了解的信息包括（ ）。A.客戶的貸款需求狀況B.客戶的還貸能力C.客戶的公司狀況D.抵押品的可接受性E.客戶與銀行關系【答案】:A|B|C|D|E【解析】:面談中需了解的信息包括：客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業情況、所在區域經濟狀況、經營現狀等；客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等

33、；客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等；抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等；客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。46.信貸客戶經理需安排面談等方式進行前期調查，面談中需要了解的信息包括（ ）。A.客戶的貸款需求狀況B.客戶的還貸能力C.客戶的公司狀況D.抵押品的可接受性E.客戶與銀行關系【答案】:A|B|C|D|E【解析】:面談中需了解的信息包括：客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業情況、所在區域經濟狀況、經營現狀等；

34、客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等；客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等；抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等；客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。47.在下列經營行為中，（ ）可能會產生投資活動的現金流入。2010年5月真題A.出售閑置的辦公樓B.關閉并清算了一家子公司C.發行股票D.出售下個月將到期的國債E.出口退稅【答案】:A|D【解析】:一般來說，出售證券（不包括現金等價物）、出售固定資產、收回對外投資本金能夠帶來現金流入；而購

35、買有價證券、購置固定資產會帶來現金的流出。48.經營杠桿是衡量（ ）相對于銷售量變化敏感度的指標。A.營運資本B.存貨C.營業利潤D.銷售費用【答案】:C【解析】:經營杠桿是營業利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經營杠桿越大，銷售量對營業利潤的影響就越大。49.在區域風險分析時，評價信貸資產質量的指標主要有（ ）。A.不良貸款率B.信貸余額擴張系數C.相對不良率D.不良率變幅E.利息實收率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區域信貸風險低。評價信貸資產質量主要有以下指標：不良貸款率；相對不

36、良率；不良率變幅；信貸余額擴張系數；不良貸款生成率；不良貸款剪刀差；到期貸款現金回收率；利息實收率。50.商業銀行辦理信貸業務時，下列做法正確的有（ ）。A.對于審批日至放款核準日間隔超過一定期限的，應審核此期間借款人是否發生重大風險變化B.借款人用于建設項目的其他資金應先于貸款或與貸款同比例支用C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資D.在固定資產貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的進度發放貸款E.在審查擔保類文件時，信貸人員應特別注意抵（質）押協議生效的前提條件【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，銀行辦理信貸業務時，需審查建設項目的資本金是否已足額到位，

37、即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。51.關于貸款展期，下列說法錯誤的有（ ）。2016年11月真題A.長期貸款展期的期限累計不得超過2年B.現行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半C.展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款不同D.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日當日起，轉入逾期貸款賬戶E.抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續期登記手續【答案】:A|B|C|D【解析】:A項，長期貸款展期的期限累計不得超過3年；B項，現行短期貸款展期

38、期限累計不得超過原貸款期限；C項，展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款相同；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。52.在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價，重大事項不包括（ ）。A.擔保方式發生變化B.客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動C.客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線D.外部政策變動【答案】:A【解析】:商業銀行授信工作盡職指引第三十條規定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內，對發生影響客戶資信的重大事項，商業銀行應重新進行授信分析評價。重大事項包括：外部政策變動；客戶組織結構、股權或主要領導人發生變動；客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線；客戶財務收支能力發生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他。53.在抵押期間，（ ）有權收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。A.抵押人B.抵押權人C.擔保人D.借款人【答案】:A【解析】:抵押期間，不