1、銀行業(yè)銀行管理（中級）考試2023年歷年真題匯總pdf版1.下列關于風險管理流程的說法正確的有（ ）。A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質性風險B.良好的風險識別應遵循全面性和持續(xù)性原則C.商業(yè)銀行應當根據(jù)不同的業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒ǎ珣_保風險計量的準確性D.風險識別應能夠前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現(xiàn)的新的風險類別和性質E.風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則。2.合規(guī)文化的特點有（ ）。A.合規(guī)文化的核心是法律

2、意識B.合規(guī)文化要提高全體員工的合規(guī)意識C.合規(guī)文化體現(xiàn)了價值取向D.合規(guī)文化必須通過制度傳達E.合規(guī)文化是銀行的自身需求【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，提高全體員工的合規(guī)意識是合規(guī)文化實現(xiàn)層面的要求，不屬于合規(guī)文化的特點。3.下列可以成為借款人主體的有（ ）。A.國家機關B.個體工商戶C.限制行為能力人D.企業(yè)法人E.其他經濟組織【答案】:B|D|E【解析】:借款人是指與貸款人建立貸款法律關系的法人、其他組織或自然人。4.商業(yè)銀行規(guī)范的內部審計工作流程具體包括（ ）。A.審計計劃和準備B.審計方案實施C.審計結論異議解決機制D.審計報告及結果運用E.審計檔案管理【答案】:A|B|C|

3、D|E【解析】:商業(yè)銀行規(guī)范的內部審計工作流程應當包括審計計劃、準備、實施、報告、結果運用、跟蹤、溝通與確認、檔案管理、質量評估等工作流程。具體包括：審計計劃和準備；審計方案實施；審計結論異議解決機制；審計報告及結果運用；審計檔案管理；審計質量評價。5.票據(jù)行為包括（ ）。A.出票B.背書C.承兌D.保證E.清交【答案】:A|B|C|D【解析】:票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務關系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。6.在信用證業(yè)務中，開證行在以下（ ）情形下面臨風險。2018年10月真題A.開證申請人的申請不在其額度內，且未進行必要的資信調查B.已對進口貨物投保C.受益

4、人是信譽良好的企業(yè)D.貨物類型在進出口兩國處于管制狀態(tài)E.開證申請人未繳足保證金【答案】:A|D|E【解析】:開證行開證前的主要風險點包括：貨物自身的情況，貨物的類型是否在進出口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期等；第三方的商檢證明，為了進一步控制風險，在信用證上可以要求有權威部門的商檢證明；受益人應該是信譽良好或知名的企業(yè)；開證申請人的申請是否在其額度內，沒有額度則要調查其資信情況；對進口貨物應該投保，以防止因損壞、被盜等事件對交易產生的影響；要求開證申請人落實備付款項，包括繳納保證金、物權或信用擔保等方式。7.發(fā)卡行在受理信用卡業(yè)務時的“三親見”原則不包括（

5、）。A.親訪客戶B.親見客戶簽名C.親見客戶身份證原件及資信證明原件D.親見客戶戶口簿原件及護照原件【答案】:D【解析】:發(fā)卡銀行應按監(jiān)管規(guī)定對申請人身份真實性進行核實，確保為消費者本人申請，做到“三親見”，即親訪客戶、親見客戶簽名、親見客戶身份證件原件及資信證明原件。8.對復議被申請人提供的書面答復和作出具體行政行為的有關材料，申請人、第三人在復議過程中（ ）。A.不可以查閱B.有權查閱C.經法院準許可以查閱D.經復議機關準許可以查閱【答案】:B【解析】:行政復議當事人有閱卷權。申請人、第三人可以查閱被申請人提出的書面答復、作出具體行政行為的證據(jù)、依據(jù)和其他有關材料，除涉及國家秘密、商業(yè)秘密

6、或者個人隱私外，行政復議機關不得拒絕。9.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），下列選項中，可計入銀行二級資本的是（ ）。2017年6月真題A.符合條件的普通股B.符合條件的超額貸款損失準備C.符合條件的可轉債D.符合條件的優(yōu)先股E.符合條件的次級債【答案】:B|C|E【解析】:二級資本主要包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備、少數(shù)股東資本可計入部分。在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉債及符合條件的超額貸款損失準備金等。10.已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經濟資本為5000萬元，那么

7、其風險調整后資本回報率為（ ）。A.9%B.61%C.70%D.160%【答案】:B【解析】:風險調整后資本回報率（總收入資金成本經營成本風險成本稅項）/經濟資本100%，所以該銀行的風險調整后資本回報率（80004504500）5000100%61%。11.銀行業(yè)從業(yè)人員相互之間可通過（ ）等多種途徑和方式，充分開展行業(yè)間的信息交流與合作。A.參加學術研討會B.參加銀行業(yè)協(xié)會活動C.召開專題協(xié)調會D.參加同業(yè)聯(lián)席會議E.日常信息交流【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在不違反有關法律規(guī)定和所在機構內部保密規(guī)定的前提下，銀行業(yè)從業(yè)人員相互之間可以通過日常信息交流、參加學術研討會、召開專題協(xié)調

8、會、參加同業(yè)聯(lián)席會議以及銀行業(yè)協(xié)會活動等多種途徑和方式，共同解決一些外部性較強的問題，充分開展行業(yè)間的信息交流與合作。12.外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業(yè)金融機構進行外部審計的服務年限不得超過（ ）年。A.兩B.三C.四D.五【答案】:D【解析】:為有助于避免外部審計師長期審計同一家銀行造成的客觀性和獨立性削弱，外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業(yè)金融機構進行外部審計的服務年限不得超過五年；超過五年的，銀行業(yè)金融機構應當要求外審機構更換簽字注冊會計師。13.下列各項關于財務公司風險監(jiān)管指標的說法中正確的有（ ）。A.資本充足率不得低于10%B.資產損失準備充足率不應低于100%C

9、.流動性比例不得低于20%D.貸款損失準備充足率不應低于120%E.自有固定資產比例不得高于20%【答案】:A|B|E【解析】:C項，財務公司流動性比例不得低于25%；D項，財務公司貸款損失準備充足率不應低于100%。14.資產負債綜合管理的核心策略是（ ）。A.表內資產負債匹配B.表外工具規(guī)避表內風險C.表內工具規(guī)避表外風險D.利用證券化剝離表內風險【答案】:A【解析】:表內資產負債匹配是資產負債綜合管理的核心策略。商業(yè)銀行執(zhí)行該策略，即通過資產和負債的共同調整，協(xié)調表內資產和負債項目在期限、利率、風險和流動性等方面的搭配，盡可能使資產與負債達到規(guī)模對稱、結構對稱、期限對稱，從而實現(xiàn)安全性、

10、流動性和盈利性的統(tǒng)一。15.銀行業(yè)金融機構的行政許可事項包括（ ）。A.外資銀行調整業(yè)務范圍B.外國銀行代表處設立C.非銀行金融機構董事任職資格核準D.商業(yè)銀行綜合化經營審批E.非銀行金融機構（分支機構）設立、變更、終止以及業(yè)務范圍審批【答案】:A|B|C|D|E【解析】:目前，銀行業(yè)金融機構的行政許可事項包括：外資銀行董事、高級管理人員、首席代表任職資格核準；外資銀行營業(yè)性機構及其分支機構設立、變更及終止審批；外資銀行調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種審批；外國銀行代表處設立、變更及終止審批；中資銀行業(yè)金融機構及非銀行金融機構董事和高級管理人員任職資格核準；商業(yè)銀行、政策性銀行、金融資產管理公司對外

11、從事金融股權投資及商業(yè)銀行綜合化經營審批；中資銀行業(yè)金融機構及其分支機構設立、變更、終止以及業(yè)務范圍審批；非銀行金融機構（分支機構）設立、變更、終止以及業(yè)務范圍審批。16.信托公司風險監(jiān)管應梳理的風險途徑不包括（ ）。A.表內外風險轉化途徑B.母子公司風險傳導途徑C.固有業(yè)務與信托業(yè)務風險傳導途徑D.與其他機構業(yè)務合作存在的風險傳染途徑【答案】:C【解析】:信托公司要梳理表內外風險轉化途徑、母子公司風險傳導途徑、與其他機構業(yè)務合作存在的風險傳染途徑，完善相關風險管理政策、程序、方法和工具，提高風險管理的主動性和有效性。17.衡量利率變動對銀行當期收益影響的分析方法是（ ）。A.風險價值分析B.

12、缺口分析C.久期分析D.情景分析【答案】:B【解析】:缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。具體而言，就是將銀行不同時間段內的利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，得到重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。18.信息科技工作要把銀行的（ ）作為各項工作的中心。A.利潤目標B.風險目標C.戰(zhàn)略目標D.長期目標【答案】:C【解析】:信息科技工作要把銀行的戰(zhàn)略目標作為各項工作的中心，所有的工作圍繞這個中心布局、展開。19.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的其他監(jiān)督管理措施包括（ ）。A.延伸調查B.接管C.審

13、慎性監(jiān)督管理談話D.強制披露E.撤銷【答案】:A|C|D【解析】:其他監(jiān)督管理措施包括：延伸調查；審慎性監(jiān)督管理談話；強制披露；查詢涉嫌違法賬戶和申請凍結涉嫌違法資金。20.下列關于金融資產管理公司監(jiān)管指標的說法錯誤的是（ ）。2016年11月真題A.單一客戶業(yè)務集中度不高于10%B.流動性覆蓋率不低于100%C.杠桿率不低于6%D.集團合并杠桿率不低于6%【答案】:D【解析】:D項，金融資產管理公司的監(jiān)管指標規(guī)定集團合并杠桿率不低于8%。21.某縣原稅務局以漏稅為由處個體戶孫某罰款二千元。孫某不服，向市稅務局提出復議申請，復議機關維持了原處罰決定。此時適逢稅制改革，稅務局被一分為二，分為國稅

14、局和地稅局，則孫某提起行政訴訟的被告是（ ）。A.縣國稅局B.縣地稅局C.市國稅局D.市地稅局E.縣原稅務局【答案】:A|B【解析】:根據(jù)行政訴訟法第26條規(guī)定，行政機關被撤銷或者職權變更的，繼續(xù)行使其職權的行政機關是被告。22.按照第一版巴塞爾資本協(xié)議，商業(yè)銀行的核心資本不包括（ ）。A.資本公積B.盈余公積C.次級債務D.留存利潤【答案】:C【解析】:第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。核心資本主要包括實收資本（或普通股）、公開儲備（資本公積、盈余公積、留存利潤、股票發(fā)行溢價）。23.下列關于資本的說法，不正確的是（ ）。A.會計資本也就是賬面資本B.監(jiān)管資本是銀

15、行按照監(jiān)管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求C.經濟資本是根據(jù)銀行資產的風險程度計算出來的、銀行“應該持有”的資本D.監(jiān)管資本又稱為風險資本【答案】:D【解析】:D項，經濟資本本質上是一個風險概念，因而又稱為風險資本。24.2012年，新的四十項建議確立了（ ）為本的基本原則。A.風險B.效用C.利潤D.主權【答案】:A【解析】:2012年，新的四十項建議確立了風險為本的基本原則，詳細規(guī)定了包括客戶盡職調查、客戶資料保存、可疑交易報告等反洗錢領域的基本預防措施，同時重點就受益所有人、政治公眾人物、代理行、電匯、金融集團監(jiān)管等內容進行了規(guī)定。25.下列行為沒有破壞金融管理秩序的是（ ）。A.

16、銀行工作人員為不符合條件的社會公益組織出具資信證明B.銀行根據(jù)客戶的指示，運用客戶資金進行債券投資C.收買他人信用卡信息資料D.某公司根據(jù)自身資金需要，吸收社會公眾存款【答案】:B【解析】:A項屬于違規(guī)出具金融票證罪；C項屬于竊取、收買、非法提供信用卡信息罪；D項屬于非法吸收公眾存款罪。26.（ ）涉及復雜的市場分析工具，需要投入較高費用和成本。A.單資金池模式B.多資金池模式C.期限匹配模式D.缺口分析模式【答案】:C【解析】:期限匹配模式的缺點有：涉及復雜的數(shù)學模型和市場分析工具，要求商業(yè)銀行具備較高的管理水平和配備專業(yè)人員，操作難度較大；要求先進的計算機系統(tǒng)支持，確保數(shù)據(jù)采集和處理及時準

17、確，需要投入較高費用和成本。27.商業(yè)銀行經營管理以（ ）為目標。A.盈利性B.安全性C.流動性D.穩(wěn)定性【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行經營管理以盈利性為目標、以流動性和安全性為基本原則，三者既矛盾又統(tǒng)一。28.開發(fā)銀行和政策性銀行應遵循各治理主體（ ）的原則。A.獨立運作B.有效制衡C.科學管理D.相互合作E.協(xié)調運轉【答案】:A|B|D|E【解析】:開發(fā)銀行和政策性銀行應當按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度，結合開發(fā)性金融和政策性金融機構特點，遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調運轉的原則，構建決策科學、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機制。29.在信息科技風險的監(jiān)管中，（ ）的風險識別與監(jiān)測，

18、可作為制定快速巡查方案的依據(jù)。A.現(xiàn)場監(jiān)管B.非現(xiàn)場監(jiān)管C.全面監(jiān)管D.綜合監(jiān)管【答案】:B【解析】:信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管的風險識別與監(jiān)測，可作為制定現(xiàn)場檢查方案或快速巡查的依據(jù)。依據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管風險分析結果制訂的現(xiàn)場檢查工作方案能有效配置監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場檢查的針對性和工作效率。30.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（ ）之一的因素。A.訴訟主體涉外B.訴訟法院所在地涉外C.作為訴訟標的的法律事實涉外D.訴訟標的物涉外E.訴訟當事人住所涉外【答案】:A|C|D【解析】:涉外因素是指具有以下三種情況之一：訴訟主體涉外，即訴訟一方或者雙方當事人是外國人、無國籍人或者外國企業(yè)

19、和組織；作為訴訟標的的法律事實涉外，即當事人之間的民事法律關系發(fā)生、變更、消滅的事實發(fā)生在國外；訴訟標的物涉外，即當事人之間爭議的標的物在國外。具備上述三個因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴訟。31.以下不屬于我國銀行業(yè)消費者權益保護基本原則的是（ ）。A.安全合規(guī)B.公開透明C.文明規(guī)范D.公平公正【答案】:A【解析】:我國銀行業(yè)消費者權益保護基本原則是：依法合規(guī)、誠實守信、公開透明、公平公正、文明規(guī)范。32.久期指某項金融資產（或負債）在未來時間內產生的收益現(xiàn)金流的加權平均（ ）。A.時間B.收益C.現(xiàn)值D.終值【答案】:A【解析】:久期指某項金融資產（或負債）在未來時間內產生的收益現(xiàn)金流

20、的加權平均時間，權數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產市場價值中所占的權重。33.商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產余額的比例（ ）。A.不得低于4B.不得高于4C.不得低于25%D.不得高于25%【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行法第三十九條規(guī)定，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25%，即流動性負債余額不得高于流動性資產余額的4倍。34.下列關于行政處罰體制的說法錯誤的是（ ）。A.監(jiān)督檢查部門負責立案、調查取證B.行政處罰委員會負責提出行政處罰建議C.行政處罰委員會辦公室負責行政處罰案件的審理、組織聽證D.行政處罰委員會負責審議決定行政處罰案件【答案】:B【解析】:最新修

21、訂的行政處罰辦法確立了調查、審理和決定環(huán)節(jié)負責部門分離的行政處罰體制。明確了監(jiān)督檢查部門負責立案、調查取證、提出行政處罰建議；行政處罰委員會辦公室負責行政處罰案件的審理、組織聽證和行政處罰委員會審議會議；行政處罰委員會負責審議決定行政處罰案件。35.下列各項關于負債業(yè)務風險的說法，正確的是（ ）。A.商業(yè)銀行資產負債結構不匹配屬于市場風險B.商業(yè)銀行內部人員空存實取盜取銀行資金屬于法律風險C.商業(yè)銀行所設計的負債業(yè)務品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致屬于信息科技風險D.商業(yè)銀行因電腦故障造成業(yè)務中斷屬于技術風險E.商業(yè)銀行的大批債權人同時提出債權要求可能帶來流動性風險【答案】:A|E【解

22、析】:B項，內部人員空存實取盜取銀行資金屬于操作風險；C項，商業(yè)銀行所設計的負債業(yè)務品種、條款或合同文本與現(xiàn)行法律法規(guī)不一致屬于法律風險；D項，由于電腦故障造成業(yè)務中斷屬于信息科技風險。36.中國某公司生產的輕工產品年銷售額中約一半為應收賬款。國內某銀行對其應收賬款進行了無追索權“購買”，為其注入現(xiàn)金，加速了資金周轉，促進了該公司經營規(guī)模的擴張。然后由銀行去向買方要求付款。這屬于銀行的（ ）。A.保理業(yè)務B.負債業(yè)務C.代理業(yè)務D.貸款業(yè)務【答案】:A【解析】:保理業(yè)務是以債權人轉讓其應收賬款為前提，集應收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資于一體的綜合性金融服務。保理業(yè)務按照是否可以向債權人反轉讓

23、應收賬款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資，分為：有追索權保理，也稱回購型保理，是指在應收賬款到期無法從債務人處收回時，商業(yè)銀行可以向債權人反轉讓應收賬款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資；無追索權保理又稱買斷型保理，是指應收賬款在無商業(yè)糾紛等情況下無法得到清償?shù)模缮虡I(yè)銀行承擔應收賬款的壞賬風險。37.信用證詐騙罪客觀方面的表現(xiàn)包括（ ）。A.使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件B.使用作廢的信用證C.騙取信用證D.盜竊信用證并使用E.以其他方法進行信用證詐騙活動的【答案】:A|B|C|E【解析】:信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者

24、騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。信用證詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為：使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件；使用作廢的信用證；騙取信用證的；其他方法。38.關于信托保障基金，說法正確的有（ ）。A.信托公司按凈資產余額的1%認購B.資金信托按凈資產余額的1%認購C.屬于購買標準化產品的投資性資金信托的，由信托公司認購D.新設立的財產信托按信托公司收取報酬的5%計算，由信托公司認購E.屬于融資性資金信托的，由融資者認購【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，資金信托按新發(fā)行金額的1%認購，其中，屬于購買標準化產品的投資性資金信托的，由信托公司認購

25、；屬于融資性資金信托的，由融資者認購。39.關于消費者投訴，下列說法錯誤的是（ ）。A.按照投訴的影響程度，分為一般性投訴與重大投訴B.銀行應為客戶投訴提供必要的便利，在各營業(yè)網(wǎng)點和官方網(wǎng)站的醒目位置公布電話、網(wǎng)絡、信函等投訴處理渠道C.明確人員權限劃分，使全員“知其職、盡其責”，構建無縫連接的快速處理通道D.投訴處理情況復雜或有特殊原因的，可以適當延長處理時限，無需告知客戶【答案】:D【解析】:投訴處理應當高效快速，情況復雜或有特殊原因的，可以適當延長處理時限，并應以短信、郵件、信函等方式告知客戶延長時限及理由。40.商業(yè)銀行的各類負債業(yè)務中，最核心的業(yè)務是（ ）。2018年10月真題A.同

26、業(yè)拆入業(yè)務B.資金業(yè)務C.存款業(yè)務D.債券業(yè)務【答案】:C【解析】:在各類負債業(yè)務中，存款是最核心的業(yè)務，同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其他負債在商業(yè)銀行資金來源中保持一定的規(guī)模和占比。41.自律組織對其會員銀行的監(jiān)管一般有哪些方式？（ ）A.每年進行一次例行檢查B.要求商業(yè)銀行建立完善的法人治理結構C.強制商業(yè)銀行進行信息披露D.要求建立一個獨立的、協(xié)助董事會工作的公司審計委員會E.對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管【答案】:A|E【解析】:自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：對會員每年進行一次例行檢查，包括對會員的財務狀況、業(yè)務執(zhí)行情況

27、、對客戶的服務質量等的檢查；對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管，包括對其業(yè)務活動進行指導，協(xié)調會員之間的關系，對欺詐客戶、操縱市場等違法違規(guī)行為進行調查處理。42.下列關于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（ ）。A.界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能B.提升資本工具損失吸收能力C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應在一級資本中占主導地位D.提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個流動性量化監(jiān)管指標值都不得低于100%E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標準【答案】:A|B|D【解析】:C項，一級資本應能夠在銀行持續(xù)經營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；E項，第三

28、版巴塞爾資本協(xié)議強化資本充足率監(jiān)管標準。43.下列關于商業(yè)銀行操作風險管理的說法，不正確的是（ ）。A.標準法將銀行全部業(yè)務劃分為8個業(yè)務條線B.操作風險加權資產操作風險資本要求12.5C.采用基本指標法時，操作風險資本要求等于銀行前三年總收入的平均值乘以15%D.任何一家銀行新的業(yè)務開展或新系統(tǒng)剛上線時，由于規(guī)章制度不完善、員工操作經驗不足、管理上的漏洞，這就使得出現(xiàn)操作風險的概率較高【答案】:A【解析】:標準法將銀行全部業(yè)務劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務、資產管理、零售經紀和其他業(yè)務等9個業(yè)務條線。44.行為人購買假幣后使用的，以（ ）從重處罰。A.購

29、買假幣罪B.使用假幣罪C.購買、使用假幣罪D.持有假幣罪【答案】:A【解析】:行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數(shù)罪并罰。45.下列關于貨幣經紀公司主營業(yè)務說法錯誤的是（ ）。A.貨幣經紀公司外匯市場交易經紀業(yè)務主要是提供人民幣對外幣、外幣對外幣的匯兌交易撮合服務B.貨幣經紀公司的貨幣市場服務，包括人民幣信用拆借、外幣信用拆借以及人民幣債券回購等交易的撮合服務C.貨幣經紀公司境內外債券市場經紀業(yè)務主要是提供債券現(xiàn)券買賣、債券遠期買賣等金融產品的交易撮合服務D.貨幣經紀公司境內外衍生品交易經紀業(yè)務主要是為參與衍生品交易的

30、各類非金融機構提供衍生產品的報價和交易撮合服務【答案】:D【解析】:D項，貨幣經紀公司境內外衍生品交易經紀業(yè)務主要是為參與衍生品交易的各類金融機構提供衍生產品的報價和交易撮合服務。46.下列關于風險績效考核的說法正確的有（ ）。A.RAROC稅后凈營業(yè)利潤經濟資本資本成本B.EVA0，表明銀行的資產使用效率高，銀行價值增加C.RAROC最核心的特點是考慮機會成本D.與傳統(tǒng)的ROA、ROE指標不同，RAROC更加注重風險成本與風險收入的匹配E.EVA0時，若會計報表反映的凈利潤為正，則說明銀行價值在增加【答案】:B|D【解析】:A項，RAROC經風險調整后稅后凈利潤/經濟資本；C項，EVA最核心

31、的特點就是考慮機會成本；E項，如果EVA0，此時即使會計報表反映的凈利潤為正，也表明銀行的經營狀況并不理想，銀行價值在減少。47.在資產管理理論中，（ ）認為，商業(yè)銀行的資金應主要來源于流動性較強的活期存款。A.商業(yè)性貸款理論B.資產可轉換性理論C.預期收入理論D.流動性偏好理論【答案】:A【解析】:商業(yè)性貸款理論認為，商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性較強的活期存款，因此商業(yè)銀行只應發(fā)放與商品周轉相聯(lián)系或與生產物資儲備相適應的自償性貸款，以保持與資金來源的高度流動性相適應，應付客戶兌現(xiàn)的需求。48.消費者當日提取外幣現(xiàn)鈔15000美金，需提供材料的有（ ）。A.本人有效身份證件B.經外匯局簽章的

32、提取外幣現(xiàn)鈔備案表C.中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單D.外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)E.提鈔用途證明【答案】:A|B【解析】:消費者提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以上的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑消費者有效身份證件和經外匯局簽章的提取外幣現(xiàn)鈔備案表為其辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。49.商業(yè)銀行內部控制的目標包括（ ）。A.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.保證商業(yè)銀行最大化利潤的實現(xiàn)C.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)D.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性E.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時【答案】:A|

33、C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內部控制指引結合商業(yè)銀行實際，確定了商業(yè)銀行內部控制的四項目標：保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。50.下列關于巴塞爾協(xié)議的主要內容，說法正確的有（ ）。A.界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能B.提升資本工具損失吸收能力C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應在一級資本中占主導地位D.提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個流動性量化監(jiān)管指標值都不得低于100%E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標準【答案】:A|

34、B|D【解析】:C項，一級資本應能夠在銀行持續(xù)經營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；E項，巴塞爾協(xié)議強化了資本充足率的監(jiān)管標準。51.行政訴訟執(zhí)行啟動必須要有的條件包括（ ）。A.生效的判決書B.生效的裁定書C.可供執(zhí)行的內容D.被執(zhí)行人有能力履行而不履行義務E.申請人在法定期限內提出了執(zhí)行申請【答案】:A|B|C|D|E【解析】:行政訴訟的執(zhí)行，必須在具備法律規(guī)定的一定條件后才能發(fā)生，沒有這些條件，執(zhí)行程序也就不能啟動。啟動的條件包括：須有執(zhí)行根據(jù)，就是強制執(zhí)行據(jù)以執(zhí)行的法律文書，即生效的判決書、裁定書和賠償調解書；須有可供執(zhí)行的內容，一般是指賠償，實施特定行

35、為的義務；被執(zhí)行人有能力履行而不履行義務；申請人在法定期限內提出了執(zhí)行申請。52.關于境內非金融機構作為信托公司出資人，說法正確的有（ ）。A.經營管理良好，最近2年內無重大違法違規(guī)經營記錄B.財務狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利C.最近1個會計年度末凈資產不低于資產總額的30%D.以委托資金入股E.承諾3年內不轉讓所持有的信托公司股權【答案】:A|B|C【解析】:D項，入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；E項，承諾5年內不轉讓所持有的信托公司股權（銀保監(jiān)會依法責令轉讓的除外）、不將所持有的信托公司股權進行質押或設立信托。53.目前常用的風險價值模型技術有（ ）。A.蒙特卡洛模擬法B.最小二乘法C.方差-協(xié)方差法D.歷史模擬法E.敏感性分析法【答案】:A|C|D【解析】:風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。目前常用的風險價值模型技術主要有三種：方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。54.下列關于商業(yè)銀行內部審計部門的權限說法正確的有（ ）。A.內部審計部門有權向董事會、高級管理層和相關部門提出處理和處罰建議B.內部審計部門有權獲取與審計有關的信息，列席或參加與內部審計職責有關的會議C.內部審計部門有權檢查各類經營機構的各