1、第八步 制定利潤方案 之四制定現金流量方案.他的企業任何一個月都不能短缺現金。為防患于未然，他必需制定現金流量方案。一旦發現現金流量出現負值時，就要預先采取防備措施加以補救。.教學目的 在本次課終了時，大家將：知道制定現金流量方案的重要性。知道現金流量方案不好制定的緣由。可以制定出本人企業的現金流量方案。.讀故事二十九看懂黃亮和李燕的現金流量方案。.數據關系提示1：可支配現金=月初現金銷售總收入貸款業主投資現金總支出=采購工資營銷費用保險維修費用煤水電費用貸款本息固定資產支出其他費用支出 即“現金流出中各項之和月底現金=可支配現金現金總支出月底現金=下月月初現金.數據關系提示2：請留意各月的“

2、現金銷售和“賒賬銷售 3月份銷售產品300件，其中一半是現金銷售，所以3月的現金銷售是1501.59=238.5 另一半是賒銷，賒銷款下月收回，所以4月份現金流入中出現了賒賬銷售238.5元。 而4月份銷售的600件中也有一半是賒銷，所以4月份的現金銷售只需3001.59=477 另有477元的賒銷款下月收回。 其他各月依此類推。.從黃亮與李燕加工場的現金流量方案表中看出 三月、四月出現現金流量的短缺。 三月份短缺約700元，看來投入1700元處理不了問題，要預備借錢！ 12月份月底現金為4112元。但并不是利潤，有頭三個月未領工資需補1800元，只能剩下 4112-1800=2312元。.練

3、習23學習更多現金流量方案的知識94頁習題14月份流入的現金總量是：7250元5月份流入的現金總量是：2645元業主期望購買新設備是在4月份。他興辦新企業實踐需求資金表中工程不全，難以預測.習題2 時間緣由，請學員課后練習練習23學習更多現金流量方案的知識94頁.課后完成96頁練習24作出本人企業的真正搞清每組數字的來源！.第八步 制定利潤方案 之五資金來源.在第七步中他曾經確定了他的企業所需的啟動資金，并且對企業的開展非常看好，那么就要預備這筆資金了！假設本人原來有積存，并且足夠，當然最好，假設積存不夠，那就想方法籌措了。借蛋生雞.向誰借？從朋友或親戚處借從供貨商處賒購從銀行或其他金融機構貸

4、款他還有別的籌款途徑嗎？請思索拍賣閑置物、按揭貸款、來料加工、收取預付款或定金、協作融資.讀故事三十這個故事提示我們：追加資金后要及時修正、.工藝品工場三月份現金缺口近700元，于是懇求借貸1000元，借期10個月，月息1%。從而在現金流量方案上止住了現金缺口。借了1000元錢得以修正現金流量方案，但要付貸款利息添加了本錢，所以要重新修正銷售和本錢方案。.創業者們：他們覺得這么做很費事對嗎？不要怕費事。黃亮和李燕就是典范，我們跟著他們修正方案進而為我們本人做好方案。為創業打好扎實的根底！. 別害怕，修正很簡單，把修正前后的、比較一下就知道了.第八步 制定利潤方案 之六懇求企業貸款.他假設必需貸

5、款興辦企業，那么他應具備如下條件：.1他有半數以上的自有資金。而且被以為是有信譽的人。2他有一個很有勝利希望的創業方案。3他有一個可信的還貸方案。4他能獲得擔保或由本人提供貸款抵押。 . 提高貸款時機的五個步驟 1、提早約見、2、預備回答關于企業的問題。3、多預備幾份創業方案書。4、預備回答個人信譽和企業資產方面的問題。5、訊問何時可以對他的懇求作出回答。懇求被回絕常見的五個緣由 1、創業構思風險太大。2、沒有足夠的抵押擔保品。3、貸款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不樂觀、不投入，目的不實踐。5、沒有預備完好的方案書。.假設懇求被回絕了他該怎樣辦？請修正他創業方案。他要有恒心和決心，直到可以被貸款人接受為止.第八步小結1計算本錢，參考競爭者的定價確定本人產品/效力的價錢。2制定12個月的銷售預測。3制定銷售本錢方案，看能否可以盈利。4制定現金流量方案，看看他能否有足夠的現金來滿足流動資金的需求。.進一步認識銷售本錢方案與現金流量方案的不同：.理財博士劉彥斌教人們“理財五個一 第一個:終身遵守量入為出