1、反商業賄賂專題培訓上海積至企業管理咨詢有限公司2015年11月講師：李國衡2021-12-302培培訓師訓師李國衡老師李國衡老師n 上海鼎添律師事務所 執業律師n 上海市律師協會民事業務委員會委員n 上海陜西商會理事n 企業法律風險控制管理專家【專業經歷】 企業管理法律風險控制、公司治理及商事經濟類法律業務講師，豐富的咨詢培訓經驗。有關合同管理、合同風險防范、銀行信貸法律風險防范實務以及企業信用管理，企業治理結構咨詢等多項研究成果。李國衡老師歷任知名咨詢機構高級咨詢顧問和培訓講師，結合自身實踐中大量的典型案例，積累了豐富的基于中國經營風險環境的成功管理經驗，形成了中國企業法律風險管理理論體系培

2、訓課程，注重操作性，培訓風格風趣活潑，強調互動性和學員的參與，并配有大量案例，能夠突出不同行業的管理特點。主講課程百余場，所授課程廣受企業客戶的好評。2021-12-303課程大綱一、什么是商業賄賂 1、商業賄賂基本概念及辨析 2、反不正當競爭法規定的情形 3、刑法規定的情形二、商業賄賂的表現形式及法律責任 1、商業賄賂的財產性利益表現形式 2、商業賄賂與相似行為的區別 3、商業賄賂行為涉及的法律責任（民事責任/行政責任/刑事責任）三、企業商業賄賂風險控制2021-12-304一、什么是商業賄賂什么是賄賂？ 1、受賄者給予行賄者的利益，大于其收受的利益 2、受賄者給予行賄者的利益，不屬于其本人

3、所有，屬于利益受損者所有，但受賄者有權支配 3、受賄者的支配權基于利益受損者的信任和委托，受賄者是對利益受損者的背信棄義賄賂的本質 作為代理人的受賄人因收受行賄人所給予的好處，而背離其應負的忠實義務對交易施加了不利于委托人的影響。2021-12-305商業的含義：1、指經營活動，即生產者銷售、采購行為2、泛指經濟領域，即生產、流通、分配、消費等全部經濟領域“商業”是“賄賂”的限定詞根據商業的不同理解區分為狹義和廣義商業賄賂區分的意義和目的是什么： 商業賄賂法律概念所致 商業賄賂法律責任不同所致一、什么是商業賄賂2021-12-306狹義的商業賄賂概念 1、限發生于商品流通過程、買賣交易過程 2

4、、賄賂方式是賄賂雙方交易密謀，壓制排擠競爭對手，取得市場優勢競爭地位 3、賄賂目的僅限于擴大自己產品或服務銷售見于反不正當競爭法和關于禁止商業賄賂行為的暫行規定一、什么是商業賄賂2021-12-307廣義的商業賄賂概念 1、行賄方與受賄方系社會經濟活動中各類主體，而不限于存在交易關系的市場主體、中間人等 2、賄賂目的是獲取各種非法利益，如商品專營權、礦產開采權、侵吞國有資產等，而不限于擴大自己產品或服務銷售 3、手段多樣化，不限于簡單的給予財物，還包括期權交易，關聯交易等 4、部分受賄者變為主動，權力主動尋租及索賄日漸增多一、什么是商業賄賂2021-12-308商業賄賂的主體 1、行賄人 商業

5、活動中，一切參與者為獲取非法利益都有可能成為行賄人，不限于“經營者” 雇員執行職務時的行賄行為應視為雇主（單位）的行賄行為而需承擔法律責任，無論事先是否經過同意或默許 2、受賄人 “代理人”多數情況下是單位雇員，受賄是其個人行為，由雇員本人承擔責任。單位系受害者，可向其索賠（民事責任） “對方單位”不能成為受賄人一、什么是商業賄賂2021-12-309商業賄賂的主觀方面 1、主觀系故意 即使雇主單位系過失，仍然構成違法 2、目的 必須是商業目的，不是非商業目的商業賄賂的客觀表現p表現形式：給予，提供或承諾給予、提供p好處范圍：財物或者其他手段一、什么是商業賄賂2021-12-3010反不正當競

6、爭法規定的情形： 1、法條經營者不得采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品。在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處；對方單位或者個人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處。經營者銷售或者購買商品，可以以明示方式給對方折扣，可以給中間人傭金。經營者給對方折扣、給中間人傭金的，必須如實入賬。一、什么是商業賄賂2021-12-3011反不正當競爭法規定的情形： 2、釋義立場是反不正當交易，目的是維護正常的市場競爭秩序沒有直接界定商業賄賂概念，僅采取列舉的方式禁止回扣，以及規定給予折扣和傭金的方式該法調節范圍主要局限于市場經營和交易活動，與狹義的商業賄賂概念相對應該法對商業賄賂的禁止性規定

7、過于單一，對反商業賄賂的規范又過于簡單，面對錯綜復雜的社會經濟活動和日益猖獗的商業賄賂現狀，難以有效打擊和治理一、什么是商業賄賂2021-12-3012刑法規定的情形：散見于行賄受賄罪、公司、企業人員行賄受賄罪、金融機構工作人員受賄罪等刑法調節范圍沒有局限于市場經營和交易活動，而是擴大到社會經濟活動的各個層面，基本與廣義的商業賄賂概念相對刑法在不斷修正和進步，對打擊商業賄賂日益有效，特別是對商業賄賂責任主體不斷補充，以及采取概括的方法規定刑事責任，在更多情況下有法可依刑法對商業賄賂形式規定單一，刑罰偏輕，對商業賄賂現狀打擊力度不足，法律震懾力不夠一、什么是商業賄賂2021-12-3013二、商

8、業賄賂的表現形式和法律責任商業賄賂的財產性利益表現形式：金錢和實物違反公平競爭原則的商業贊助或者旅游、考察以及其它活動各種會員卡、消費卡、購物卡和其它有價證券房屋、汽車等物品的使用權公司、企業的干股或紅利以賭博，或者假借促銷費、宣傳費、廣告費、培訓費、顧問費、咨詢費、技術服務費等名義給予的經濟利益2021-12-3014商業賄賂與相似行為的關系：1、回扣和商業賄賂的關系，回扣與商業賄賂既有聯系又有區別聯系：目的是一致的回扣及其含義回扣：經營者銷售商品在賬外暗中以現金實物或其他方式退給對方一定比例的商品價款。賬外暗中是非法回扣的重要法律特征，是其非法性的基本條件賬內明示屬于合法性回扣（折扣） 重

9、點在于_二、商業賄賂的表現形式和法律責任賬外暗中賬外暗中2021-12-3015商業賄賂與相似行為的關系：2、折扣不屬于商業賄賂折扣是指經營者為了銷售商品或者購買商品，在銷售商品或者購買商品時，給予對方的價格優惠。折扣只發生在交易雙方之間即經營者之間，不發生在代理人、經辦人之間，也不發生在其他主體之間，這是折扣與回扣和傭金的重要區別之一。我國的反不正當競爭法規定允許交易的雙方以明示入賬的方式給與對方折扣，不正當的競爭行為是指經營者不以明示入賬的方式給對方折扣，接受折扣的經營者沒有如實入賬的行為。二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3016商業賄賂與相似行為的關系：3、傭金與商業賄賂

10、的關系傭金是指經營者在市場交易中給予為其提供服務的具有合法經營者資格的中間人的勞務報酬。傭金是給付中間人的勞務報酬，傭金可以是一方支付，也可以是雙方支付，接受傭金的只能是中間人，而不是交易雙方，也不是交易雙方的代理人、經辦人，這是傭金和回扣、折扣的重要區別。接受傭金的可以是單位， 也可以是個人。傭金往往成為商業賄賂的假借名義重點在于_二、商業賄賂的表現形式和法律責任是否名不副實是否名不副實2021-12-3017商業賄賂與相似行為的關系：4、附贈和商業賄賂的關系附贈的對象可以是交易對方單位和個人，也可以是一般消費者附贈額超過必要的限度，就屬于商業賄賂。允許在符合商業慣例情形下贈送小額廣告禮品，

11、按照商業慣例贈送一些小額禮品作為一種促銷手段重點在于_二、商業賄賂的表現形式和法律責任額度額度2021-12-3018商業賄賂涉及的法律責任民事責任行政責任刑事責任二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3019民事責任p民事責任是指是民事主體違反了民事義務所應承擔的法律后果，民事義務包括法定義務和約定義務。 p民事責任主要是由三個部分的內容構成，包括違約責任、侵權責任和其它責任。p民事訴訟是追究民事責任的基本手段。p商業賄賂引發的侵權責任風險、合同效力風險和違約風險。（單位）p商業賄賂引發侵權責任風險和勞動者責任風險（員工）二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3020商業

12、賄賂行為的民事責任 反不正當競爭法第20條：“經營者違反本法規定，給被侵害的經營者造成損害的，應當承擔賠償責任。被侵害的經營者的損失難以計算的，賠償額為侵權人在侵權期間因侵權所獲得的利潤，并應當承擔被侵害的經營者因調查該經營者侵害其合法權益的不正當競爭行為所支付的合理費用。”該法僅采取列舉的方式禁止回扣，所以被侵害者應包括對方單位和市場競爭者二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3021商業賄賂行為的行政責任 行政責任p違反有關行政管理的法律規定，但尚未構成犯罪的行為所依法應當承擔的法律后果。分為行政處分和行政處罰。p“行政處罰”是指國家行政機關對違反行政法律、法規、規章，尚不構成犯

13、罪的公民、法人及其他組織實施的一種制裁行為。p主要表現為罰款、吊銷證照，行政拘留等。二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3022商業賄賂行為的行政責任 一般違法行為，是商業賄賂中情節較輕、數額不大，違反反不正當競爭法和其他法律法規，尚未構成犯罪，應當給予行政處罰的行為。犯罪行為，是商業賄賂中數額較大，或者具有其他嚴重情節，依照刑法應當受到刑法處罰的行為。商業賄賂情節輕重不同，構成的責任類別不同，也可以同時被要求承擔。二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3023商業賄賂行為的行政責任反不正當競爭法第二十二條 經營者采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，構成犯罪的

14、，依法追究刑事責任；不構成犯罪的，監督檢查部門可以根據情節處以一萬元以上二十萬元以下的罰款，有違法所得的，予以沒收。商業賄賂行政法律責任偏輕二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3024商業賄賂行為的刑事責任什么是刑事責任，與行政責任區別刑事責任，是依據刑事法律規定，對犯罪分子追究的法律責任。p追究的違法行為不同：行政責任是一般違法行為，刑事責任是犯罪行為；p追究的機關不同：追究行政責任由行政機關決定，追究刑事責任由司法機關決定；p承擔法律責任的后果不同：追究刑事責任是更嚴厲的制裁。二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3025商業賄賂行為的刑事責任受賄方的刑事責任：非國家

15、工作人員受賄罪（罪名詳解） 刑法第163條第1款：“公司、企業及其他單位人員利用職務上的便利，索取和收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處5年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。”刑法第163條第2款：“公司，企業的工作人員在經濟往來中，違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的，依照前款的規定處罰。”二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3026司法解釋對涉案金額的規定最高人民法院關于辦理違反公司法受賄、侵占、挪用等刑事案件適用法律若干問題的解釋：“索取或者收受賄賂五千元至二萬元以上的，屬于數額較大；索取或者收受賄賂十萬元以上的

16、，屬于數額巨大。”二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3027司法解釋對涉案金額的規定最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)：“公司、企業或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，或者在經濟往來中，利用職務上的便利，違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有，數額在五千元以上的，應予立案追訴。”二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3028商業賄賂行為的刑事責任行賄方的刑事責任： 對非國家工作人員行賄罪 刑法第164條規定：“為謀取不正當利益，給予公司、企業或者其他單位的工作人員以財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役;數額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。”二、商業賄賂的表現形式和法律責任2021-12-3029司法解釋對涉案金額的規定最高人民檢察院、公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規定(二)：“為謀取不正當利益，給予公司、企業或者其他單位的工作人員以財物，個人行賄數額在一萬元以上的，單位行賄數額在二十萬元以上的，應予立案追訴。