1、農村信用社主要經營業務一、貸款業務（一）貸款對象農村信用社服務區域內，經工商行政管理機關核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全行為能力的自然人。（二）農村信用社辦理的信貸業務種類1. 按期限劃分有短期貸款、中期貸款、長期貸款短期貸款，是指貸款期限在 1 年以下（含 1 年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在 1 年以上 5 年以下（含 5 年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在 5 年以上（不含 5 年）的貸款。農村信用社以發放短期貸款為主。2. 按貸款方式劃分為信用貸款和擔保貸款信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款。現階段農村信用社只對持有農戶小額信

2、用貸款證的農戶發放小額信用貸款。擔保貸款，又分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。（1）保證貸款，是指按中華人民共和國擔保法規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。農村信用社各級經營機構只發放保證人承擔連帶責任的保證貸款。（2）抵押貸款，是指按中華人民共和國擔保法規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。辦理抵押貸款，要根據不同的抵押物和其評估價值來合理確定貸款抵押比例。抵押率原則上不超過 50%。（3）質押貸款，是指按中華人民共和國擔保法規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。動產質押的貸款額要控制在其

3、評估價值的 60%以內。權利質押要根據權利憑證的票面利息及貸款利息來合理確定貸款比例，貸款額原則上要控制在質押憑證面值 80%以下，最高不超過 90%。【華圖教育閱讀提示】農村信用社主要經營業務是各省市農村信用社考試的公共基礎知識，本文中華圖教分類育介紹了農村信用社主要經營業務，并通過真題進行了解讀。農村信用社主要經營業務一、貸款業務（一）貸款對象農村信用社服務區域內，經工商行政管理機關核準登記的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全行為能力的自然人。（二）農村信用社辦理的信貸業務種類1. 按期限劃分有短期貸款、中期貸款、長期貸款短期貸款，是指貸款期限在 1

4、 年以下（含 1 年）的貸款。中期貸款，是指貸款期限在 1 年以上 5 年以下（含 5 年）的貸款。長期貸款，是指貸款期限在 5 年以上（不含 5 年）的貸款。農村信用社以發放短期貸款為主。2. 按貸款方式劃分為信用貸款和擔保貸款信用貸款，是指以客戶的信譽發放的貸款。現階段農村信用社只對持有農戶小額信用貸款證的農戶發放小額信用貸款。擔保貸款，又分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款。（1）保證貸款，是指按中華人民共和國擔保法規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發放的貸款。農村信用社各級經營機構只發放保證人承擔連帶責任的保證貸款。（2 抵押貸款，是指按中

5、華人民共和國擔保法規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。辦理抵押貸款，要根據不同的抵押物和其評估價值來合理確定貸款抵押比例。抵押率原則上不超過 50%。（3）質押貸款，是指按中華人民共和國擔保法規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。動產質押的貸款額要控制在其評估價值的 60%以內。權利質押要根據權利憑證的票面利息及貸款利息來合理確定貸款比例，貸款額原則上要控制在質押憑證面值 80%以下，最高不超過 90%。二、儲蓄業務（一）辦理儲蓄業務貫徹的原則存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密（二噥村信用社儲蓄機構可以辦理下列人民幣儲蓄業務1. 活期儲蓄存款

6、；2. 整存整取定期儲蓄存款；3. 零存整取定期儲蓄存款；4. 存本取息定期儲蓄存款；5. 整存零取定期儲蓄存款；6. 定活兩便儲蓄存款；7. 經銀監會派岀機構批準開辦的其他種類的儲蓄存款。（三噥村信用社經國家外匯管理部門批準，儲蓄機構可以辦理下列外幣儲蓄業務1. 活期儲蓄存款；2. 整存整取定期儲蓄存款；3. 經有權機關批準開辦的其他種類的外幣儲蓄存款。辦理外幣儲蓄業務，存款本金和利息應當用外幣支付。（四）經銀監會派岀機構批準，儲蓄機構可以辦理下列金融業務1.代理發售和兌付以居民個人為發行對象的國庫券、金融債券、企業債券等有價證券業務；2.個人定期儲蓄存款存單小額抵押貸款業務；3. 教育儲蓄

7、業務；4. 其他金融業務。（五）利率執行情況農村信用社儲蓄存款執行經國務院批準、人民銀行公布的統一利率。儲蓄機構必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。三、結算業務（一）結算原則結算的原則有：（1）恪守信用，履約付款；（2 誰的錢進誰的賬，由誰支配；（3）銀行不墊款。（二）結算紀律（1）單位和個人辦理支付結算，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取信用社信用；不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取信用社和他人資金；不準無理拒絕付款，任意占用他人資金;不準違反規定開立和使用賬戶。（2）信用社辦理結算，不準以任何理由壓票、任意退票、截留、挪用客戶和他行資金；不準無理拒絕支付應由

8、銀行支付的票據款項；不準受理無理拒付、不扣少扣滯納金；不準違章簽發、承兌、貼現票據，套取銀行資金不準簽發空頭信用社匯票、信用社本票和辦理空頭匯款；不準在支付結算制度之外規定附加條件，影響匯路暢通;不準違反規定為單位和個人開立賬戶；不準拒絕受理、代理他行正常結算業務；不準放棄對企事業單位和個人違反結算紀律的制裁；不準逃避向人民銀行轉匯大額匯劃款項和清算大額銀行匯票資金。（三）支付結算支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣支付及其資金清算的行為。信用社的支付結算類業務包括支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付。1 匯票、本票信用社匯票

9、是岀票信用社簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。信用社本票是信用社簽發的，承諾其在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。2.信用證、托收承付信用證是一種信用社有條件保證付款的憑證，是開證社根據申請人(進口商)的要求和指示向受益人(出口商)開立的一定金額， 在一定期限內憑符合規定的單據付款或承兌匯票的書面承諾， 進岀口雙方則利用銀行信用擔保，進行發貨與結算的結算方式。托收承付，是根據購銷合同由收款人發貨后委托信用社向異地付款人收取款項，由付款人向信用社承認付款的結算方式。四、發行金融債券(一) 金融債券發行的三個基本原則(1) 中國人民銀行依法對

10、金融債券的發行進行監督管理。未經中國人民銀行核準，任何金融機構不得擅自發行金融債券。(2) 金融債券的發行應遵循公平、公正、誠信、自律的原則，金融債券發行人(以下簡稱發行人”及相關中介機構應充分披露有關信息，并提示投資風險。(3) 金融債券的投資風險由投資者自行承擔。金融債券的發行可以采取一次足額發行或限額內分期發行的方式。發行人分期發行金融債券的，應在募集說明書中說明每期發行安排。 發行人不包括政策性銀行)應在每期金融債券發行前 5 個工作日將所對應要求的文件報中國人民銀行備案，并按中國人民銀行的要求披露有關信息。金融債券的發行應由具有債券評級能力的信用評級機構進行信用評級。金融債券發行后信

11、用評級機構應每年對該金融債券進行跟蹤信用評級。如發生影響該金融債券信用評級的重大事項，信用評級機構應及時調整該金融債券的信用評級，并向投資者公布。(二) 金融債券的信息披露信用社應在金融債券發行前和存續期間履行信息披露義務。信息披露應通過中國貨幣網、中國債券信息網進行。同時，信用社應保證信息披露真實、準確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。經中國人民銀行核準發行金融債券后，信用社應于每期金融債券發行前 3 個工作日披露募集說明書和發行公告。信用社應在募集說明書與發行公告中說明金融債券的清償順序和投資風險，并在顯著位置提示投資者進行獨立的投資判斷。金融債券存續期間，信用社須于每年

12、 4 月 30 日前向投資者披露年度報告，年度報告應包括發行人上一年度的經營情況說明、經注冊會計師審計的財務報告以及涉及的重大訴訟事項等內容。信息披露涉及的財務報告，應經注冊會計師審計，并岀具審計報告；信息披露涉及的法律意見書和信用評級報告，應分別由執業律師和具有債券評級能力的信用評級機構出具。上述注冊會計師、律師和信用評級機構所岀具的有關報告文件不得含有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。五、代理保險業務(1 農村信用社代理保險業務是指農村信用社各機構受保險公司的委托，利用農村信用社儲蓄遍布城鄉的網點，為保險公司代辦保險、收取保險金的中間業務。(2) 經營宗旨：誠信為本，客戶至上，服務制勝，追求

13、卓越。(3) 指導原則：穩步推進，全程監督；鎖定目標，適度調整；專項指導，比例控制；創新發展，嚴控風險，合規經營。(4) 合作伙伴：擬與中國人壽、太平人壽、太平洋人壽、中國人保、平安財險、大地財險、太平洋財險等多家保險公司建立代理合作關系。(5 業務范圍：農村信用社可代理保險公司收取保險費；根據保險公司的委托，協助保險公司辦理相關業務。(6) 投保手續：如果需要投保，可到全市各縣(市)區任一農村信用社儲蓄網點直接辦理。(7) 保險常識。何謂保險：保險關系實質上是一種社會經濟關系，是以合同的形式確立各方經濟關系，集合多數單位或個人，用科學計算的方法，共同聚資，建立專用基金，對遭遇約定的災害事故所致的損失或約定事件的發生，進行經濟補償或給付的一種經濟形式。保險的分類：按照保險的對象分類，可分為財產保險和人身保險兩大類。按照保險實施方式分類，可分為強制保險和自愿保險兩大類。按照保險保障的范圍分類，可分為財產保險、責任保險、信用保證保險和人身保險四大類。按危險轉嫁分類，可分為原保險、再保險和共同保險三大類。按經營方式的社會屬性分類，可分為商業性保險和