1、擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理目錄項(xiàng)目受理2項(xiàng)目決策與實(shí)施4信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述3 1盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)3 3保后跟蹤3 5擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理6第1頁(yè)/共83頁(yè) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理 信用擔(dān)保全過(guò)程管理第2頁(yè)/共83頁(yè)1.1.過(guò)程管理的含義過(guò)程管理的含義2.2.信用擔(dān)保過(guò)程管理的內(nèi)容信用擔(dān)保過(guò)程管理的內(nèi)容3.3.過(guò)程管理的重要風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)過(guò)程管理的重要風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)第一節(jié) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述第3頁(yè)/共83頁(yè)1.過(guò)程管理的含義132過(guò)程管理是對(duì)過(guò)程運(yùn)行實(shí)施控制-各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)將風(fēng)險(xiǎn)理念貫穿始終

2、 建立適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的內(nèi)控機(jī)制、組織設(shè)計(jì)、文化理念與管理體系以客戶滿意度和風(fēng)險(xiǎn)管理水平為質(zhì)量指標(biāo)，使質(zhì)量控制與風(fēng)險(xiǎn)管理融為一體。第一節(jié) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述第4頁(yè)/共83頁(yè)2.信用擔(dān)保過(guò)程管理的內(nèi)容第一節(jié) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述第5頁(yè)/共83頁(yè)3.過(guò)程管理的重要風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)第一節(jié) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述法律法務(wù)操作項(xiàng)目審批項(xiàng)目調(diào)研保前過(guò)程控制保后跟蹤及還款前的過(guò)程控制建立保后監(jiān)督制度制定保后跟蹤工作指引第6頁(yè)/共83頁(yè) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理 信用擔(dān)保全過(guò)程管理第7頁(yè)/共83頁(yè)第二節(jié)

3、項(xiàng)目受理1.項(xiàng)目受理?xiàng)l件2.項(xiàng)目咨詢3.項(xiàng)目初審4.項(xiàng)目材料的準(zhǔn)備第8頁(yè)/共83頁(yè) 具備還款來(lái)源 具有還款意愿 能夠提供反擔(dān)保措施第二節(jié) 項(xiàng)目受理1.項(xiàng)目受理?xiàng)l件第9頁(yè)/共83頁(yè)第二節(jié) 項(xiàng)目受理2.項(xiàng)目咨詢第10頁(yè)/共83頁(yè)3.項(xiàng)目初審第二節(jié) 項(xiàng)目受理第11頁(yè)/共83頁(yè)第二節(jié) 項(xiàng)目受理?yè)?dān)保申請(qǐng)表企業(yè)基本資料 營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡、驗(yàn)資報(bào)告、章程、法定代表人證明書、授權(quán)委托書企業(yè)同意貸款證明 董事會(huì)或股東會(huì)決議、董事簽名樣本財(cái)務(wù)資料 審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、銀行對(duì)賬單企業(yè)基本情況 簡(jiǎn)介、產(chǎn)品、市場(chǎng)情況、借款用途、還款來(lái)源4.項(xiàng)目材料的準(zhǔn)備第12頁(yè)/共83頁(yè) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述

4、 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理 信用擔(dān)保全過(guò)程管理第13頁(yè)/共83頁(yè)第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)1.盡職調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程2.企業(yè)基本面分析與評(píng)價(jià)3.反擔(dān)保措施的設(shè)置與評(píng)估4.擔(dān)保方案的設(shè)計(jì)第14頁(yè)/共83頁(yè)l 非財(cái)務(wù)因素調(diào)查l 財(cái)務(wù)因素調(diào)查第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)1、盡職調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)程第15頁(yè)/共83頁(yè)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查基本情況企業(yè)管理產(chǎn)品及技術(shù)狀況行業(yè)及市場(chǎng)情況產(chǎn)品制造企業(yè)資信狀況第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第16頁(yè)/共83頁(yè) 企業(yè)基本概況 注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、分支機(jī)構(gòu) 歷史沿革 近三年的

5、主營(yíng)業(yè)務(wù)、股權(quán)、注冊(cè)資本等變動(dòng)及原因，近三年業(yè)績(jī) 發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)基本情況第17頁(yè)/共83頁(yè)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)管理管理層素質(zhì)及經(jīng)驗(yàn)管理層關(guān)系及穩(wěn)定性管理現(xiàn)狀企業(yè)人員情況第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第18頁(yè)/共83頁(yè)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查產(chǎn)品及技術(shù)情況產(chǎn)品結(jié)構(gòu)技術(shù)狀況對(duì)技術(shù)重視程度研究成果技術(shù)發(fā)展前景第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第19頁(yè)/共83頁(yè)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查行業(yè)及市場(chǎng)情況 行業(yè)情況 競(jìng)爭(zhēng)情況 營(yíng)銷模式 客戶情況 銷售變化趨勢(shì)第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第20頁(yè)/共83頁(yè)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查產(chǎn)品制造v生產(chǎn)場(chǎng)地v制造方式v生產(chǎn)管理v進(jìn)貨渠道v質(zhì)量保證體系v

6、安全生產(chǎn)v環(huán)保問(wèn)題第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第21頁(yè)/共83頁(yè)非財(cái)務(wù)因素調(diào)查非財(cái)務(wù)因素調(diào)查企業(yè)資信狀企業(yè)資信狀況況開戶行及主要結(jié)算行情況近三年貸款記錄對(duì)外擔(dān)保記錄訴訟記錄納稅記錄企業(yè)信用網(wǎng)記錄人民銀行黑名單記錄國(guó)稅網(wǎng)、地稅網(wǎng)記錄第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第22頁(yè)/共83頁(yè)財(cái)務(wù)因素調(diào)查 資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益核實(shí) 銷售收入、利潤(rùn)核實(shí)第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第23頁(yè)/共83頁(yè)財(cái)務(wù)因素調(diào)查財(cái)務(wù)因素調(diào)查資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益核實(shí)核實(shí) 資產(chǎn)狀況資產(chǎn)狀況 負(fù)債狀況負(fù)債狀況第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第24頁(yè)/共83頁(yè)財(cái)務(wù)因素調(diào)查銷售收入、利潤(rùn)核實(shí)科目科目200200*

7、 *年末年末200200* *年末年末200200* *年末年末收入收入成本稅金成本稅金期間費(fèi)用期間費(fèi)用其他業(yè)務(wù)利其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)潤(rùn)投資收益投資收益外收凈額外收凈額所得稅所得稅凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)銷售明細(xì)帳、總賬、報(bào)表銷售回款納稅情況生產(chǎn)記錄、入庫(kù)單、出庫(kù)單、運(yùn)輸單發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單、貿(mào)工局出口證明企業(yè)采購(gòu)環(huán)節(jié)核證用電量對(duì)比第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第25頁(yè)/共83頁(yè)償債能力50總評(píng)分定量評(píng)分70定性評(píng)分30經(jīng)營(yíng)能力35成長(zhǎng)能力15資信狀況20財(cái)務(wù)管理30領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)25發(fā)展趨勢(shì)15 定量分析 定性分析 綜合評(píng)價(jià) 第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 2.基本面分析與評(píng)價(jià)第26頁(yè)/共83頁(yè)定量分析現(xiàn)金流分析主要財(cái)

8、務(wù)指標(biāo)及其分析第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第27頁(yè)/共83頁(yè)定量分析現(xiàn)金流分析 現(xiàn)金流量歷史狀況、規(guī)律性分析 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第28頁(yè)/共83頁(yè)定量分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及其分析第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)償債能力償債能力凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、長(zhǎng)期資產(chǎn)適宜率、齒輪比率、或有負(fù)債比率、長(zhǎng)期資產(chǎn)適宜率、齒輪比率、或有負(fù)債比率、貸款按期償還率。貸款按期償還率。經(jīng)營(yíng)能力經(jīng)營(yíng)能力年?duì)I業(yè)收入、銷售利潤(rùn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、年?duì)I業(yè)收入、銷售利潤(rùn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)回報(bào)率、利息保障倍數(shù)。存貨周轉(zhuǎn)率、凈資產(chǎn)回報(bào)率、

9、利息保障倍數(shù)。成長(zhǎng)能力成長(zhǎng)能力凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)額。利潤(rùn)增長(zhǎng)額。第29頁(yè)/共83頁(yè)定性分析資信狀況管理層素質(zhì)市場(chǎng)狀況產(chǎn)品狀況經(jīng)營(yíng)管理狀況企業(yè)技術(shù)狀況第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第30頁(yè)/共83頁(yè)綜合評(píng)價(jià)第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)影響決策的專項(xiàng)特別分析重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析與提示擔(dān)保效益分析第31頁(yè)/共83頁(yè)綜合評(píng)價(jià)影響決策的專項(xiàng)特別分析 技術(shù)是否領(lǐng)先；銷售是否有優(yōu)勢(shì)；管理層是否具有較強(qiáng)的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)能力；是否有政策傾斜。 項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)為需詳細(xì)說(shuō)明的問(wèn)題。 重要問(wèn)題的補(bǔ)充說(shuō)明。第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第32頁(yè)/共83頁(yè)綜合評(píng)價(jià)

10、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析與提示政策風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分依賴關(guān)鍵人員風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第33頁(yè)/共83頁(yè)綜合評(píng)價(jià)擔(dān)保效益分析 資金需求、貸款用途資金需求、貸款用途 還款來(lái)源分析還款來(lái)源分析 預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第34頁(yè)/共83頁(yè)3.反擔(dān)保措施的設(shè)置與評(píng)估選擇反擔(dān)保需考慮問(wèn)題變現(xiàn)能力可操作性制約能力反擔(dān)保措施開發(fā)的原則反擔(dān)保物的評(píng)估反擔(dān)保物的種類第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第35頁(yè)/共83頁(yè)反擔(dān)保物的種類應(yīng)收賬款監(jiān)管；退稅賬戶監(jiān)管；知識(shí)產(chǎn)權(quán)、收益權(quán)質(zhì)押；存貨、提單質(zhì)押。v具備制約能力的反擔(dān)保措施v變

11、現(xiàn)能力強(qiáng)的反擔(dān)保措施房屋建筑物土地使用權(quán)有價(jià)證券機(jī)器設(shè)備車輛、船舶v信用反擔(dān)保措施關(guān)聯(lián)企業(yè)保證個(gè)人保證其他企業(yè)保證第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第36頁(yè)/共83頁(yè)擔(dān)保額度的確定放款及還款方式的確定第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì)第37頁(yè)/共83頁(yè) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理 信用擔(dān)保全過(guò)程管理第38頁(yè)/共83頁(yè)第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施1.1. 項(xiàng)目決策管理項(xiàng)目決策管理2.2. 法律事務(wù)操作管法律事務(wù)操作管理理第39頁(yè)/共83頁(yè)1.項(xiàng)目決策管理評(píng)審委員會(huì)組成評(píng)審委員會(huì)議事規(guī)則評(píng)委管理制度首席委員召集

12、主持；評(píng)委獨(dú)立評(píng)定項(xiàng)目；評(píng)委兩票否定，首席委員一票否定專家主審制內(nèi)部評(píng)委資格外部獨(dú)立專家評(píng)委評(píng)委人數(shù)不少于七人特殊原因申請(qǐng)回避；應(yīng)主動(dòng)聲明的情況對(duì)評(píng)委進(jìn)行考核。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第40頁(yè)/共83頁(yè)2.法律事務(wù)操作管理第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第41頁(yè)/共83頁(yè)法律事務(wù)操作管理簽約流程 基本程序 簽約注意事項(xiàng) 合同復(fù)核工作第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第42頁(yè)/共83頁(yè)簽約流程基本程序第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施制作合同經(jīng)辦項(xiàng)目經(jīng)理合同審核法務(wù)經(jīng)理A角銀行批復(fù)銀行獨(dú)立審批流程安排簽約經(jīng)辦項(xiàng)目經(jīng)理合同復(fù)核法務(wù)經(jīng)理B角簽字蓋章?lián)C(jī)構(gòu)法定代表第43頁(yè)/共83頁(yè)簽約流程簽約注意事項(xiàng)提供身份證明，合同面簽提供抵押手續(xù)

13、所需資料借款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的董事會(huì)或股東會(huì)決議向企業(yè)解釋抵押質(zhì)押登記機(jī)關(guān)及時(shí)間安排向企業(yè)解釋清楚放款所需的條件第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第44頁(yè)/共83頁(yè)簽約流程合同復(fù)核工作 合同文本簽署是否完整 主要資料是否完備 反擔(dān)保資料是否完備第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第45頁(yè)/共83頁(yè)法律事務(wù)操作管理抵押流程房地產(chǎn)抵押應(yīng)收賬款質(zhì)押及監(jiān)管汽車抵押或質(zhì)押有價(jià)證券質(zhì)押退稅款賬戶監(jiān)管股權(quán)質(zhì)押設(shè)備抵押第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施個(gè)人保證企業(yè)保證第46頁(yè)/共83頁(yè)（1）房地產(chǎn)抵押 可公開交易房地產(chǎn)抵押可公開交易房地產(chǎn)抵押 非公開交易的房地產(chǎn)證原件質(zhì)押非公開交易的房地產(chǎn)證原件質(zhì)押 核原件，核查國(guó)土局登記情況核原件，核查國(guó)土局登記

14、情況 注意事項(xiàng)注意事項(xiàng) 產(chǎn)權(quán)共有人一并簽署抵押合同；產(chǎn)權(quán)共有人一并簽署抵押合同； 配偶簽署抵押聲明；配偶簽署抵押聲明； 出租的房產(chǎn)需核實(shí)是否影響抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)及變現(xiàn)；出租的房產(chǎn)需核實(shí)是否影響抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)及變現(xiàn)； 第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第47頁(yè)/共83頁(yè)（2）設(shè)備抵押 可抵押設(shè)備：國(guó)內(nèi)購(gòu)置設(shè)備，進(jìn)口已完稅設(shè)備，已可抵押設(shè)備：國(guó)內(nèi)購(gòu)置設(shè)備，進(jìn)口已完稅設(shè)備，已過(guò)海關(guān)監(jiān)管期且已解除監(jiān)管的設(shè)備。過(guò)海關(guān)監(jiān)管期且已解除監(jiān)管的設(shè)備。 不可受理抵押設(shè)備：海關(guān)監(jiān)管設(shè)備，租賃設(shè)備。不可受理抵押設(shè)備：海關(guān)監(jiān)管設(shè)備，租賃設(shè)備。 上網(wǎng)查驗(yàn)發(fā)票、付款憑證、進(jìn)口批文、報(bào)關(guān)單、完上網(wǎng)查驗(yàn)發(fā)票、付款憑證、進(jìn)口批文、報(bào)關(guān)單、完稅證明。稅

15、證明。 注意事項(xiàng)：查驗(yàn)設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵注意事項(xiàng)：查驗(yàn)設(shè)備權(quán)屬是否清晰；設(shè)備是否被抵押、查封；有回購(gòu)要求的簽訂回購(gòu)協(xié)議押、查封；有回購(gòu)要求的簽訂回購(gòu)協(xié)議第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第48頁(yè)/共83頁(yè)（3）個(gè)人保證 選擇范圍：股東、主要經(jīng)營(yíng)者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者。選擇范圍：股東、主要經(jīng)營(yíng)者、產(chǎn)品技術(shù)擁有者。 核對(duì)身份證明、婚姻狀況、財(cái)產(chǎn)清單。核對(duì)身份證明、婚姻狀況、財(cái)產(chǎn)清單。 財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明核對(duì)原件，保留復(fù)印件：房地產(chǎn)、汽車、財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明核對(duì)原件，保留復(fù)印件：房地產(chǎn)、汽車、股票、債券、銀行存單、股權(quán)。股票、債券、銀行存單、股權(quán)。 已婚者其配偶需一并簽署保證合同；已婚者其配偶需一并簽署保證合同；

16、授權(quán)簽署合同需提供經(jīng)公證的授權(quán)書。授權(quán)簽署合同需提供經(jīng)公證的授權(quán)書。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第49頁(yè)/共83頁(yè)（4）企業(yè)保證 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好的關(guān)聯(lián)企業(yè)或其他企業(yè)。經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好的關(guān)聯(lián)企業(yè)或其他企業(yè)。 查驗(yàn)兩者的關(guān)聯(lián)性，查驗(yàn)保證企業(yè)是否合乎保證查驗(yàn)兩者的關(guān)聯(lián)性，查驗(yàn)保證企業(yè)是否合乎保證的基本條件。的基本條件。 保證企業(yè)的董事會(huì)或股東會(huì)決議。保證企業(yè)的董事會(huì)或股東會(huì)決議。 非主要反擔(dān)保非主要反擔(dān)保措施措施。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第50頁(yè)/共83頁(yè)（5）股權(quán)質(zhì)押 范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上范圍：借款企業(yè)股權(quán)；特許經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)的股權(quán)；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權(quán)。市公司的股權(quán)。 查驗(yàn)企業(yè)注冊(cè)資本的

17、真實(shí)性，資產(chǎn)狀況，負(fù)債情況。查驗(yàn)企業(yè)注冊(cè)資本的真實(shí)性，資產(chǎn)狀況，負(fù)債情況。 董事會(huì)或股東會(huì)決議；簽署股東名冊(cè)；股東身份證明。董事會(huì)或股東會(huì)決議；簽署股東名冊(cè)；股東身份證明。 非主要反擔(dān)保措施。非主要反擔(dān)保措施。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第51頁(yè)/共83頁(yè)（6）退稅款賬戶監(jiān)管 范圍：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)退未退出口貨物增值稅款。范圍：經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的應(yīng)退未退出口貨物增值稅款。 查驗(yàn)歷史退稅情況；核實(shí)應(yīng)退未退稅額的真實(shí)性。查驗(yàn)歷史退稅情況；核實(shí)應(yīng)退未退稅額的真實(shí)性。 要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意后可轉(zhuǎn)出使用；出口退稅登質(zhì)

18、押部分經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意后可轉(zhuǎn)出使用；出口退稅登記證原件由擔(dān)保機(jī)構(gòu)保存。記證原件由擔(dān)保機(jī)構(gòu)保存。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第52頁(yè)/共83頁(yè)（7）有價(jià)證券質(zhì)押 范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。 查驗(yàn)真實(shí)性。查驗(yàn)真實(shí)性。 幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀況。承兌匯票需考慮出票人的資信狀況。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第53頁(yè)/共83頁(yè)（8）汽車抵押或質(zhì)押 價(jià)值較高、車況良好、證件齊全。價(jià)值較高、車況良好、證件齊全。 查驗(yàn)車況、行車時(shí)間、里程、維修記錄、違查驗(yàn)車況、行車

19、時(shí)間、里程、維修記錄、違章記錄。章記錄。 汽車來(lái)源的合法性；只接受本市車牌的車輛；汽車來(lái)源的合法性；只接受本市車牌的車輛；質(zhì)押車輛需存放在擔(dān)保機(jī)構(gòu)指定地點(diǎn)。質(zhì)押車輛需存放在擔(dān)保機(jī)構(gòu)指定地點(diǎn)。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第54頁(yè)/共83頁(yè)（9）應(yīng)收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管 范圍：金額較大、付款條件合理、付款人為資范圍：金額較大、付款條件合理、付款人為資信較好的大企業(yè)。信較好的大企業(yè)。 不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻不可接受的應(yīng)收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無(wú)合同的應(yīng)收款。的合同款；無(wú)合同的應(yīng)收款。 監(jiān)管帳戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶。監(jiān)管帳戶為應(yīng)收款的唯一回款賬戶。 較寬松的監(jiān)管方式不應(yīng)為主要的

20、反擔(dān)保措施。較寬松的監(jiān)管方式不應(yīng)為主要的反擔(dān)保措施。第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第55頁(yè)/共83頁(yè)法律事務(wù)操作管理放款流程基本程序法務(wù)經(jīng)理審核關(guān)注合同編號(hào)是否完整；還款條件填寫是否完備；評(píng)審后超過(guò)三個(gè)月未放款的項(xiàng)目需重新上會(huì)第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第56頁(yè)/共83頁(yè)法律事務(wù)操作管理 法律事務(wù)操作人員管理制度時(shí)效性AB角制度監(jiān)督機(jī)制第四節(jié) 項(xiàng)目決策與實(shí)施第57頁(yè)/共83頁(yè) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理 信用擔(dān)保全過(guò)程管理第58頁(yè)/共83頁(yè)第五節(jié) 保后跟蹤4.擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警2.保后跟蹤工作指引1 .保后跟

21、蹤制度3.保后跟蹤預(yù)警第59頁(yè)/共83頁(yè) 檢查時(shí)間檢查時(shí)間 貸后第貸后第1 1個(gè)月、每個(gè)月、每2 2個(gè)月，貸款到期前個(gè)月，貸款到期前1 1個(gè)月。個(gè)月。 檢查方法檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫(kù)結(jié)合；檢查分析和建自查為主，互查為輔；查賬與查庫(kù)結(jié)合；檢查分析和建議相結(jié)合；保后業(yè)務(wù)和爭(zhēng)取派生業(yè)務(wù)。議相結(jié)合；保后業(yè)務(wù)和爭(zhēng)取派生業(yè)務(wù)。 檢查重點(diǎn)檢查重點(diǎn) 貸后貸后1 1個(gè)月：貸款使用情況，用途是否改變。個(gè)月：貸款使用情況，用途是否改變。 貸后每貸后每2 2月：貸款前后經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、反擔(dān)保情況變化。月：貸款前后經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、反擔(dān)保情況變化。 到期前到期前1 1月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來(lái)源。月

22、：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來(lái)源。 保后跟蹤記錄保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見。保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見。1.保后跟蹤制度第五節(jié) 保后跟蹤第60頁(yè)/共83頁(yè)2.保后跟蹤工作指引反擔(dān)保情況企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況檢查第五節(jié) 保后跟蹤第61頁(yè)/共83頁(yè)保后跟蹤工作指引企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況檢查財(cái)務(wù)因素檢查非財(cái)務(wù)因素檢查第五節(jié) 保后跟蹤第62頁(yè)/共83頁(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)情況資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益變化情況其它財(cái)務(wù)情況第五節(jié) 保后跟蹤第63頁(yè)/共83頁(yè)l行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：有無(wú)重大不利行業(yè)發(fā)展的因素出現(xiàn)；行業(yè)有無(wú)萎縮；國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整有無(wú)影響。l經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)者策略是否調(diào)整；生產(chǎn)是否正常；訂單

23、是否飽滿；原材料價(jià)格、產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格有無(wú)變化；供應(yīng)商、產(chǎn)品用戶有無(wú)變化。l管理風(fēng)險(xiǎn)：主要經(jīng)營(yíng)者、核心技術(shù)人員有無(wú)變更；股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)有無(wú)變化。第五節(jié) 保后跟蹤第64頁(yè)/共83頁(yè)保后跟蹤工作指引反擔(dān)保情況第五節(jié) 保后跟蹤 抵押物情況：抵押物情況：是否完整并得到較好維護(hù)；變現(xiàn)值是否變是否完整并得到較好維護(hù)；變現(xiàn)值是否變化；其他債權(quán)人是否主張權(quán)利。化；其他債權(quán)人是否主張權(quán)利。 反擔(dān)保物的監(jiān)管情況：反擔(dān)保物的監(jiān)管情況：出口退稅賬戶是否正常；應(yīng)收賬出口退稅賬戶是否正常；應(yīng)收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨情況有無(wú)異常。情況有無(wú)異常。 反擔(dān)保

24、企業(yè)情況：反擔(dān)保企業(yè)情況：經(jīng)營(yíng)是否正常；財(cái)務(wù)狀況是否良好；經(jīng)營(yíng)是否正常；財(cái)務(wù)狀況是否良好；對(duì)外負(fù)債和擔(dān)保額有無(wú)增加；資信狀況；有無(wú)不利評(píng)價(jià)。對(duì)外負(fù)債和擔(dān)保額有無(wú)增加；資信狀況；有無(wú)不利評(píng)價(jià)。 個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保情況：個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保情況：資產(chǎn)有無(wú)轉(zhuǎn)移；承諾有無(wú)兌資產(chǎn)有無(wú)轉(zhuǎn)移；承諾有無(wú)兌現(xiàn)；有無(wú)不利評(píng)價(jià)。現(xiàn)；有無(wú)不利評(píng)價(jià)。第65頁(yè)/共83頁(yè)3.保后跟蹤預(yù)警第五節(jié) 保后跟蹤第66頁(yè)/共83頁(yè)1.1. 不明應(yīng)收賬款、存貨的增不明應(yīng)收賬款、存貨的增加加2.2. 銷售增加利潤(rùn)減少銷售增加利潤(rùn)減少3.3. 債務(wù)增加債務(wù)增加4.4. 虧損且呈增加趨勢(shì)虧損且呈增加趨勢(shì)5.5. 關(guān)聯(lián)企業(yè)非正常轉(zhuǎn)移資金關(guān)聯(lián)企業(yè)

25、非正常轉(zhuǎn)移資金6.6. 壞賬增加壞賬增加7.7. 現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務(wù)務(wù)8.8. 支付危機(jī)支付危機(jī)保后跟蹤預(yù)警財(cái)務(wù)類預(yù)警第五節(jié) 保后跟蹤第67頁(yè)/共83頁(yè)保后跟蹤預(yù)警非財(cái)務(wù)類預(yù)警 行業(yè)情況行業(yè)情況：不利政策出臺(tái)；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整。不利政策出臺(tái)；行業(yè)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整。 經(jīng)營(yíng)情況經(jīng)營(yíng)情況：不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生重大變不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生重大變化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事故；擅化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事故；擅自處理抵押物。自處理抵押物。 投資情況投資情況：投機(jī)傾向；準(zhǔn)備實(shí)

26、施重大投資策略；準(zhǔn)備實(shí)施資產(chǎn)重投機(jī)傾向；準(zhǔn)備實(shí)施重大投資策略；準(zhǔn)備實(shí)施資產(chǎn)重組。組。 管理情況管理情況：管理層變化；管理層出現(xiàn)分歧。管理層變化；管理層出現(xiàn)分歧。 外部聯(lián)系外部聯(lián)系：不按時(shí)遞送報(bào)表；工商、稅務(wù)、海關(guān)處罰；媒體披露不按時(shí)遞送報(bào)表；工商、稅務(wù)、海關(guān)處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀(jì)；吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證；重大經(jīng)濟(jì)糾紛。不良行為；違法亂紀(jì)；吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證；重大經(jīng)濟(jì)糾紛。第五節(jié) 保后跟蹤第68頁(yè)/共83頁(yè)4.擔(dān)保貸款分類類型類型含義含義特征特征正常類正常類正常還本付息，正常還本付息，代償可能性小代償可能性小財(cái)務(wù)狀況良好財(cái)務(wù)狀況良好履約意愿強(qiáng)履約意愿強(qiáng)關(guān)注類關(guān)注類有潛在缺陷，有

27、有潛在缺陷，有代償風(fēng)險(xiǎn)代償風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際用途與合同不符實(shí)際用途與合同不符現(xiàn)金流量遞減，收入利潤(rùn)下降，流動(dòng)性不足現(xiàn)金流量遞減，收入利潤(rùn)下降，流動(dòng)性不足關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)與同行業(yè)水平有較大下降關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)與同行業(yè)水平有較大下降產(chǎn)品市場(chǎng)前景不明產(chǎn)品市場(chǎng)前景不明還款意愿差還款意愿差抵押品價(jià)值下降抵押品價(jià)值下降國(guó)內(nèi)外政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化國(guó)內(nèi)外政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化管理層、經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生不利變化管理層、經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生不利變化可疑類可疑類收入不足以保證收入不足以保證還款還款經(jīng)營(yíng)收入不足償還本息，支付困難經(jīng)營(yíng)收入不足償還本息，支付困難不能償還其他債務(wù)人債務(wù)不能償還其他債務(wù)人債務(wù)難以按市場(chǎng)條件獲取新的資金難以按市場(chǎng)條件獲取新的資金騙

28、保騙保損失類損失類產(chǎn)生代償產(chǎn)生代償處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)，經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問(wèn)題處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)狀態(tài)，經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問(wèn)題等額還款或利息拖欠三期以上，正常收入不等額還款或利息拖欠三期以上，正常收入不足還本付息足還本付息經(jīng)濟(jì)糾紛經(jīng)濟(jì)糾紛抵押品難以變現(xiàn)或變現(xiàn)值低于擔(dān)保金額抵押品難以變現(xiàn)或變現(xiàn)值低于擔(dān)保金額第五節(jié) 保后跟蹤第69頁(yè)/共83頁(yè) 信用擔(dān)保全過(guò)程管理概述 項(xiàng)目受理 盡職調(diào)查與擔(dān)保方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目決策與實(shí)施 保后跟蹤 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理 信用擔(dān)保全過(guò)程管理第70頁(yè)/共83頁(yè)第六節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)劃管理?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)計(jì)劃的制定計(jì)劃管理所遵循的原則計(jì)劃管理與IT第71頁(yè)/共83頁(yè)1.擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)計(jì)劃的制定