1、6.1系統概述系統概述 6.1.1功能概述功能概述 6.1.2與其他模塊的數據關聯與其他模塊的數據關聯 6.1.3 應付款管理系統的操作流程應付款管理系統的操作流程6.2 應用實務應用實務 實驗一實驗一 應付款管理系統初始化應付款管理系統初始化 實驗二實驗二 單單 據據 處處 理理 實驗三實驗三 票票 據據 管管 理理 實驗四實驗四 轉轉 賬賬 處處 理理 實驗五實驗五 賬表查詢及其他處理賬表查詢及其他處理 課程內容6.1系統概述6.1.16.1.1功能概述功能概述 應付款管理系統主要實現企業與供應商之間業務往來賬款應付款管理系統主要實現企業與供應商之間業務往來賬款的核算與管理，在應付款管理系

2、統中，以采購發票、其他應的核算與管理，在應付款管理系統中，以采購發票、其他應付單等原始單據為依據，記錄采購業務及其他業務所形成的付單等原始單據為依據，記錄采購業務及其他業務所形成的往來款項，處理應付款項的支付、轉賬等情況，提供票據處往來款項，處理應付款項的支付、轉賬等情況，提供票據處理的功能，實現對應付款的管理。根據對供應商往來款項的理的功能，實現對應付款的管理。根據對供應商往來款項的核算和管理的程度不同，系統提供了核算和管理的程度不同，系統提供了“詳細核算詳細核算”和和“簡單簡單核算核算”兩種應用方案。不同的應用方案，其系統功能、產品兩種應用方案。不同的應用方案，其系統功能、產品接口、操作流

3、程等均不相同。接口、操作流程等均不相同。6.1.2與其他模塊的數據關聯 6.1.2與其他模塊的數據關聯 6.1.3 應付款管理系統的操作流程6.2應用實務-實驗一 應付款管理系統初始化 【實驗目的實驗目的】 系統學習應付款系統初始化的一般方法。系統學習應付款系統初始化的一般方法。 【實驗準備實驗準備】 引入引入“D：888賬套備份賬套備份(3-1)總賬系統初始設置總賬系統初始設置”的的 賬套備份數據，或引入光盤中的賬套備份數據，或引入光盤中的“實驗賬套實驗賬套(3-1)總賬總賬系統初始設置系統初始設置”。 將系統日期修改為將系統日期修改為“2014年年1月月31日日”，以，以“ZC周晨周晨”身

4、份注冊進入應收款管理系統。身份注冊進入應收款管理系統。6.2應用實務-實驗一應付款管理系統初始 【實驗內容實驗內容】設置系統參數設置系統參數初始設置初始設置設置科目設置科目逾期賬齡區間設置逾期賬齡區間設置報警級別設置報警級別設置設置允許修改設置允許修改“采購專用發票采購專用發票”的編的編號號 錄入期初余額并與總賬系統進行對賬錄入期初余額并與總賬系統進行對賬 賬套備份賬套備份【實驗資料實驗資料】見教材見教材1. 設置系統參數注意：注意：在進入應付款系統之前應在建立賬套后啟用應付款系統，或者在企業應用平臺在進入應付款系統之前應在建立賬套后啟用應付款系統，或者在企業應用平臺中啟用應付款系統。應付款系

5、統的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。中啟用應付款系統。應付款系統的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。在賬套使用過程中可以隨時修改賬套參數。在賬套使用過程中可以隨時修改賬套參數。如果選擇單據日期為審核日期，則月末結賬時單據必須全部審核。如果選擇單據日期為審核日期，則月末結賬時單據必須全部審核。關于應付賬款核算模型，在系統啟用時或者還沒有進行任何業務處理的情況下關于應付賬款核算模型，在系統啟用時或者還沒有進行任何業務處理的情況下才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以進行。才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以進行。2. 設置基本科目注意：注

6、意：應付科目的核算幣種應不相同。如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目。應付科目的核算幣種應不相同。如果沒有外幣核算，可以不輸入外幣科目。在基本科目設置中所設置的應付科目在基本科目設置中所設置的應付科目“2202應付賬款應付賬款”、預付科目、預付科目“1123預付賬預付賬 款款”及及“2201應付票據應付票據”，應在總賬系統中設置其輔助核算內容為，應在總賬系統中設置其輔助核算內容為“供應商往來供應商往來”，并且其受控系統，并且其受控系統為為“應付系統應付系統”，否則在這里不能被選中。，否則在這里不能被選中。只有在這里設置了基本科目，在生成憑證時才能直接生成憑證中的會計科目，否則憑證中將沒只有在這

7、里設置了基本科目，在生成憑證時才能直接生成憑證中的會計科目，否則憑證中將沒有會計科目，相應的會計科目只能手工再錄入。有會計科目，相應的會計科目只能手工再錄入。如果應付科目、預付科目按不同的供應商或供應商分類分別設置，則可在如果應付科目、預付科目按不同的供應商或供應商分類分別設置，則可在“控制科目設置控制科目設置”中中設置，在此可以不設置。設置，在此可以不設置。如果針對不同的存貨分別設置采購核算科目，則在此不用設置，可以在如果針對不同的存貨分別設置采購核算科目，則在此不用設置，可以在“產品科目設置產品科目設置”中進中進行設置。行設置。3. 結算方式科目注意：注意：結算方式科目設置是針對已經設置的

8、結算方式設置相應的結算科目。即結算方式科目設置是針對已經設置的結算方式設置相應的結算科目。即在付款或收款時只要告訴系統結算時使用的結算方式就可以由系統自動生在付款或收款時只要告訴系統結算時使用的結算方式就可以由系統自動生成該種結算方式所使用的會計科目。成該種結算方式所使用的會計科目。如果在此不設置結算方式科目，則在付款或收款時可以手工輸入不同結如果在此不設置結算方式科目，則在付款或收款時可以手工輸入不同結算方式對應的會計科目。算方式對應的會計科目。4. 設置逾期賬齡區間注意：注意：序號由系統自動生成，不能修改和刪除。總天數直接輸入序號由系統自動生成，不能修改和刪除。總天數直接輸入截止該區間的賬

9、齡總天數。截止該區間的賬齡總天數。最后一個區間不能修改和刪除。最后一個區間不能修改和刪除。5. 設置報警級別注意：注意：序號由系統自動生成，不能修改、刪除。應直接輸入該區間的最大比率及級別名稱。序號由系統自動生成，不能修改、刪除。應直接輸入該區間的最大比率及級別名稱。系統會根據輸入的比率自動生成相應的區間。系統會根據輸入的比率自動生成相應的區間。單擊單擊“增加增加”按鈕，可以在當前級別之前插入一個級別。插入一個級別后，該級別后的各級別按鈕，可以在當前級別之前插入一個級別。插入一個級別后，該級別后的各級別比率會自動調整。比率會自動調整。刪除一個級別后，該級別后的各級比率會自動調整。刪除一個級別后

10、，該級別后的各級比率會自動調整。最后一個級別為某一比率之上，所以在最后一個級別為某一比率之上，所以在“總比率總比率”欄不能錄入比率，否則將不能退出。欄不能錄入比率，否則將不能退出。最后一個比率不能刪除，如果錄入錯誤則應先刪除上一級比率，再修改最后一級比率。最后一個比率不能刪除，如果錄入錯誤則應先刪除上一級比率，再修改最后一級比率。6. 單據編號設置注意：注意：如果不在如果不在“單據編號設置單據編號設置”中對采購專用發票采用中對采購專用發票采用“完全手工編號完全手工編號”，則在填制采購專用發票時其編號由系統自動生成而不允許手工錄入編號。則在填制采購專用發票時其編號由系統自動生成而不允許手工錄入編

11、號。在單據編號設置中還可以設置在單據編號設置中還可以設置“重號時自動重取重號時自動重取”及及“按收發標志流水按收發標志流水”等。等。7. 錄入期初采購發票注意：注意：在初次使用應付款系統時，應將啟用應付款系統時未處理完的所有供應商的應付在初次使用應付款系統時，應將啟用應付款系統時未處理完的所有供應商的應付賬款、預付賬款、應付票據等數據錄入到本系統。當進入第二年度時，系統自動賬款、預付賬款、應付票據等數據錄入到本系統。當進入第二年度時，系統自動將上年度未處理完的單據轉為下一年度的期初余額。在下一年度的第一會計期間將上年度未處理完的單據轉為下一年度的期初余額。在下一年度的第一會計期間里，可以進行期

12、初余額的調整。里，可以進行期初余額的調整。在日常業務中，可對期初發票、應付單、預付款、票據進行后續的核銷、轉賬處在日常業務中，可對期初發票、應付單、預付款、票據進行后續的核銷、轉賬處理。理。如果退出了錄入期初余額的單據，在如果退出了錄入期初余額的單據，在“期初余額明細表期初余額明細表”對話框中并沒有看到新對話框中并沒有看到新錄入的期初余額，應單擊錄入的期初余額，應單擊“刷新刷新”按鈕，就可以列示所有的期初余額的內容。按鈕，就可以列示所有的期初余額的內容。在錄入期初余額時一定要注意期初余額的會計科目，比如第在錄入期初余額時一定要注意期初余額的會計科目，比如第3張采購發票的會計張采購發票的會計科目

13、為科目為“2202”，即應付賬款。應付款系統的期初余額應與總賬進行對賬，如果科，即應付賬款。應付款系統的期初余額應與總賬進行對賬，如果科目錯誤將會導致對賬錯誤。目錯誤將會導致對賬錯誤。如果并未設置允許修改采購專用發票的編號，則在填制采購專用發票時不允許修如果并未設置允許修改采購專用發票的編號，則在填制采購專用發票時不允許修改采購專用發票的編號。其他單據的編號也一樣，系統默認的狀態為不允許修改。改采購專用發票的編號。其他單據的編號也一樣，系統默認的狀態為不允許修改。8. 錄入預付款單注意：注意：錄入預付款的單據類型仍然是錄入預付款的單據類型仍然是“付款付款單單”，但是款項類型為，但是款項類型為“

14、預付款預付款”。9. 應付款系統與總賬系統對賬注意：注意：當完成全部應付款期初余額錄入后，應通過對賬功能將應付系統期初余當完成全部應付款期初余額錄入后，應通過對賬功能將應付系統期初余額與總賬系統期初余額進行核對。額與總賬系統期初余額進行核對。當保存了期初余額結果，或在第二年使用需要調整期初余額時可以進行當保存了期初余額結果，或在第二年使用需要調整期初余額時可以進行修改。當第一個會計期已結賬后，期初余額只能查詢不能再修改。修改。當第一個會計期已結賬后，期初余額只能查詢不能再修改。期初余額所錄入的票據保存后自動審核。期初余額所錄入的票據保存后自動審核。應付款系統與總賬系統對賬，必須要在總賬與應付系

15、統同時啟用后才可應付款系統與總賬系統對賬，必須要在總賬與應付系統同時啟用后才可以進行。以進行。實驗二 單 據 處 理【實驗目的實驗目的】 系統學習應付款系統日常業務處理的主要內容和操作方法。要求掌握系統學習應付款系統日常業務處理的主要內容和操作方法。要求掌握應付款系統與總賬系統組合時應付款系統的基本功能和操作方法。應付款系統與總賬系統組合時應付款系統的基本功能和操作方法。【實驗準備實驗準備】 引入引入“D D：888888賬套備份賬套備份 (6-1) (6-1)應付系統初始化應付系統初始化”的賬套備份數據，的賬套備份數據，或引入光盤中的或引入光盤中的“實驗賬套實驗賬套(6-1)(6-1)應付系

16、統初始化應付系統初始化”。將系統日期修改為。將系統日期修改為“20142014年年1 1月月3131日日”，注冊進入應付款管理系統，注冊進入應付款管理系統。【實驗準備實驗準備】 見教材見教材實驗二 單 據 處 理【實驗內容實驗內容】錄入應付單據、付款單據錄入應付單據、付款單據 修改應付單據、付款單據修改應付單據、付款單據刪除應付單據刪除應付單據 2014年年1月月31日，審核本月錄入的應付單據、付款單據日，審核本月錄入的應付單據、付款單據 .核銷付款單據核銷付款單據對應付單據、付款單據進行賬務處理對應付單據、付款單據進行賬務處理 賬套備份賬套備份1. 填制第1筆業務的采購專用發票1. 填制第1

17、筆業務的采購專用發票注意：注意：在填制采購專用發票時，稅率由系統自動生成，可以修改。在填制采購專用發票時，稅率由系統自動生成，可以修改。采購發票與應付單是應付款管理系統日常核算的單據。如果應付款系統與采購系統集成采購發票與應付單是應付款管理系統日常核算的單據。如果應付款系統與采購系統集成使用，采購發票在采購管理系統中錄入，在應付系統中可以對這些單據進行查詢、核銷、使用，采購發票在采購管理系統中錄入，在應付系統中可以對這些單據進行查詢、核銷、制單等操作。此時應付系統需要錄入的只限于應付單。制單等操作。此時應付系統需要錄入的只限于應付單。如果沒有使用采購系統，則所有發票和應付單均需在應付系統中錄入

18、。如果沒有使用采購系統，則所有發票和應付單均需在應付系統中錄入。在不啟用供應鏈管理系統的情況下，在應付款系統中只能對采購業務的資金流進行會計在不啟用供應鏈管理系統的情況下，在應付款系統中只能對采購業務的資金流進行會計核算，即可以對應付款、已付款以及采購情況進行核算，而其物流的核算，即存貨入庫成核算，即可以對應付款、已付款以及采購情況進行核算，而其物流的核算，即存貨入庫成本的核算還需在總賬系統中手工進行結轉。本的核算還需在總賬系統中手工進行結轉。已審核的單據不能修改或刪除，已生成憑證或進行過核銷的單據在單據界面不再顯示。已審核的單據不能修改或刪除，已生成憑證或進行過核銷的單據在單據界面不再顯示。

19、在錄入采購發票后可以直接進行審核，在直接審核后系統會彈出在錄入采購發票后可以直接進行審核，在直接審核后系統會彈出 “是否立即制單是否立即制單” 的信的信息提示，此時可以直接制單。如果錄入采購發票后不直接審核可以在審核功能中審核，再息提示，此時可以直接制單。如果錄入采購發票后不直接審核可以在審核功能中審核，再到制單功能中制單。到制單功能中制單。已審核的單據在未進行其他處理之前取消審核后再修改。已審核的單據在未進行其他處理之前取消審核后再修改。 2. 填制第2筆業務的采購普通發票注意：注意：按會計制度規定，運費可以按按會計制度規定，運費可以按7的稅率進行增值稅的進項稅額抵扣，因此的稅率進行增值稅的

20、進項稅額抵扣，因此運費成本為扣除運費成本為扣除7進項稅后的部分。進項稅后的部分。如果在啟用應付款系統的同時啟用采購系統，則應在采購系統中填制如果在啟用應付款系統的同時啟用采購系統，則應在采購系統中填制“運費運費發票發票”，在應付款系統中對采購系統傳遞過來的，在應付款系統中對采購系統傳遞過來的“運費發票運費發票”進行付款及付進行付款及付款核銷等操作。款核銷等操作。3. 修改采購專用發票注意：注意：因為在進入采購專用發票對話框時，系統是處在增因為在進入采購專用發票對話框時，系統是處在增加狀態，如果想查找某一張采購專用發票則應放棄當加狀態，如果想查找某一張采購專用發票則應放棄當前的增加操作，進入查詢

21、狀態，否則將不能翻頁。前的增加操作，進入查詢狀態，否則將不能翻頁。采購發票被修改后必須保存。保存的采購發票在審采購發票被修改后必須保存。保存的采購發票在審核后才能制單。核后才能制單。4. 刪除采購專用發票在應付款管理系統中，執行在應付款管理系統中，執行“應付單據處理應付單據處理”|“應付單據應付單據錄入錄入”命令，打開命令，打開“單據類別單據類別”對話框。對話框。單擊單擊“確定確定”按鈕，打開按鈕，打開“采購專用發票采購專用發票”對話框。對話框。單擊單擊“首張首張”按鈕，再單擊按鈕，再單擊“下張下張”按鈕，找到按鈕，找到“423026”號采購專用發票。號采購專用發票。單擊單擊“刪除刪除”按鈕，

22、系統彈出按鈕，系統彈出“單據刪除后不能恢復，是單據刪除后不能恢復，是否繼續否繼續”信息提示框。信息提示框。單擊單擊“是是”按鈕，再單擊按鈕，再單擊“退出退出”按鈕退出。按鈕退出。5. 審核應付單據6. 制單注意：注意：在在“制單查詢制單查詢”對話框中，系統已默認制單內容為對話框中，系統已默認制單內容為“發票制單發票制單”，如果需要選中其他內容制單，可以選中要制單內容前的復選框。如果需要選中其他內容制單，可以選中要制單內容前的復選框。如果所選擇的憑證類型錯誤，可以在生成憑證后再修改。如果所選擇的憑證類型錯誤，可以在生成憑證后再修改。如果一次生成了多張記賬憑證，可以在保存了一張憑證后再打開其如果一

23、次生成了多張記賬憑證，可以在保存了一張憑證后再打開其他的憑證，直到全部保存為止，未保存的憑證視為放棄本次憑證生成他的憑證，直到全部保存為止，未保存的憑證視為放棄本次憑證生成的操作。的操作。只有在憑證保存后才能傳遞到總賬系統，再在總賬系統中進行審核只有在憑證保存后才能傳遞到總賬系統，再在總賬系統中進行審核和記賬等。和記賬等。其中第其中第1號轉賬憑證是根據普通發票填制的，其運費中應抵扣的進項號轉賬憑證是根據普通發票填制的，其運費中應抵扣的進項稅為價內稅，因此進項稅為稅為價內稅，因此進項稅為14元，而物資采購為元，而物資采購為186元。元。7. 填制付款單注意：注意：在單擊付款單的在單擊付款單的“保

24、存保存”按鈕后，系統會自動生成付款單表體的內容。按鈕后，系統會自動生成付款單表體的內容。表體中的款項類型系統默認為表體中的款項類型系統默認為“應付款應付款”，可以修改。款項類型還包，可以修改。款項類型還包括括“預付款預付款”和和“其他費用其他費用”。若一張付款單中，表頭供應商與表體供應商不同，則視表體供應商的若一張付款單中，表頭供應商與表體供應商不同，則視表體供應商的款項為代收款。款項為代收款。在填制付款單后，可以直接單擊在填制付款單后，可以直接單擊“核銷核銷”按鈕進行單據核銷的操作。按鈕進行單據核銷的操作。如果是供應商退款，則可以單擊如果是供應商退款，則可以單擊“切換切換”按鈕，填制紅字付款

25、單。按鈕，填制紅字付款單。8. 修改付款單在應付款管理系統中，執行在應付款管理系統中，執行“付款單據處理付款單據處理”|“付款單據付款單據錄入錄入”命令，進入命令，進入“付款單付款單”對話框。對話框。單擊單擊“下張下張”按鈕，找到要修改的按鈕，找到要修改的“付款單付款單”，在要修改，在要修改的的“付款單付款單”中，單擊中，單擊“修改修改”按鈕，分別將上半部分和下按鈕，分別將上半部分和下半部分的金額修改為半部分的金額修改為“25 000”。單擊單擊“保存保存”按鈕，再單擊按鈕，再單擊“退出退出”按鈕退出。按鈕退出。9. 刪除付款單在應付款管理系統中，執行在應付款管理系統中，執行“付款單據處理付款

26、單據處理”|“付款單據付款單據錄入錄入”命令，進入命令，進入“付款單付款單”對話框。對話框。單擊單擊“下張下張”按鈕，找到要刪除的付款單。按鈕，找到要刪除的付款單。單擊單擊“刪除刪除”按鈕，系統彈出按鈕，系統彈出“單據刪除后不能恢復，是單據刪除后不能恢復，是否繼續？否繼續？”信息提示框。信息提示框。單擊單擊“是是”按鈕，再單擊按鈕，再單擊“退出退出”按鈕退出。按鈕退出。 10. 審核付款單在應付款管理系統中，執行在應付款管理系統中，執行“付款單據處理付款單據處理”|“付款單據付款單據審核審核”命令，打開命令，打開“付款單過濾條件付款單過濾條件”對話框。對話框。單擊單擊“確定確定”按鈕，進入按鈕

27、，進入“收付款單列表收付款單列表”對話框。對話框。單擊單擊“全選全選”按鈕，單擊按鈕，單擊“審核審核”按鈕，系統彈出按鈕，系統彈出“本次本次審核成功單據審核成功單據2張張”信息提示框。信息提示框。 單擊單擊“確定確定”按鈕，再單擊按鈕，再單擊“退出退出”按鈕退出。按鈕退出。11. 核銷付款單11. 核銷付款單注意：注意：在保存核銷內容后，單據核銷對話框中將不再顯示已被核銷的內容。在保存核銷內容后，單據核銷對話框中將不再顯示已被核銷的內容。結算單列表顯示的是款項類型為應付款和預付款的記錄，而款項類型為其他費用的記結算單列表顯示的是款項類型為應付款和預付款的記錄，而款項類型為其他費用的記錄不允許在

28、此作為核銷記錄。錄不允許在此作為核銷記錄。核銷時，結算單列表中款項類型為應付款的記錄默認本次結算金額為該記錄上的原幣核銷時，結算單列表中款項類型為應付款的記錄默認本次結算金額為該記錄上的原幣金額；款項類型為預付款的記錄默認的本次結算金額為空。核銷時可以修改本次結算金額；款項類型為預付款的記錄默認的本次結算金額為空。核銷時可以修改本次結算金額，但是不能大于該記錄的原幣金額。金額，但是不能大于該記錄的原幣金額。在結算單列表中，單擊在結算單列表中，單擊“分攤分攤”按鈕，系統將當前結算單列表中的本次結算金額合計按鈕，系統將當前結算單列表中的本次結算金額合計自動分攤到被核銷單據列表的本次結算欄中。核銷順

29、序依據被核銷單據的排序順序。自動分攤到被核銷單據列表的本次結算欄中。核銷順序依據被核銷單據的排序順序。手工核銷時一次只能顯示一個供應商的單據記錄，且結算單列表根據表體記錄明細顯手工核銷時一次只能顯示一個供應商的單據記錄，且結算單列表根據表體記錄明細顯示。當結算單有代付處理時，只顯示當前所選供應商的記錄。示。當結算單有代付處理時，只顯示當前所選供應商的記錄。一次只能對一種結算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分一次只能對一種結算單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。開核銷。手工核銷保存時，若結算單列表的本次結算金額大于或小于被核銷單據列表的本次結手工

30、核銷保存時，若結算單列表的本次結算金額大于或小于被核銷單據列表的本次結算金額合計，系統將提示結算金額不相等，不能保存。算金額合計，系統將提示結算金額不相等，不能保存。若發票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據的內部對沖。若發票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據的內部對沖。如果核銷后未進行其他處理，可以在期末處理的如果核銷后未進行其他處理，可以在期末處理的“取消操作取消操作”功能中取消核銷操作功能中取消核銷操作。12. 制單注意：注意：如果在如果在“單據查詢單據查詢”對話框中，在選中對話框中，在選中“收付款單制單收付款單制單”后，再取消后，再取消“發票制單發票制單”的選項，則會打開的選項，

31、則會打開“收付款制單收付款制單”對話框。如果不取消對話框。如果不取消“發票制單發票制單”選項，雖然制單對話框選項，雖然制單對話框顯示的是顯示的是“應付制單應付制單”，但兩種待制的單據都會顯示出來。，但兩種待制的單據都會顯示出來。在制單功能中還可以根據需要進行合并制單。在制單功能中還可以根據需要進行合并制單。實驗三 票 據 管 理【實驗目的實驗目的】 系統學習應付款系統票據管理的一般方法。系統學習應付款系統票據管理的一般方法。【實驗準備實驗準備】 引入引入 “D：888賬套備份賬套備份(6-2)單據處理單據處理”的賬套備份數的賬套備份數據，或引入光盤中的據，或引入光盤中的“實驗賬套實驗賬套(6-

32、2)單據處理單據處理”。將系統日。將系統日期修改為期修改為“2014年年1月月31日日”，注冊進入應付款管理系統。，注冊進入應付款管理系統。實驗三 票 據 管 理【實驗資料實驗資料】1.20141.2014年年1 1月月5 5日，向北京長陽帶鋼廠簽發并承兌的商業承兌匯票日，向北京長陽帶鋼廠簽發并承兌的商業承兌匯票一張一張(NO.66101)(NO.66101)，面值為，面值為10 00010 000元，到期日為元，到期日為20142014年年6 6月月5 5日。日。2.20142.2014年年1 1月月8 8日，向北京化工廠簽發并承兌的商業承兌匯票一張日，向北京化工廠簽發并承兌的商業承兌匯票一

33、張(NO.223341)(NO.223341)，面值為，面值為21 30021 300元，到期日為元，到期日為20142014年年1 1月月2828日。日。3.20143.2014年年1 1月月2020日，將日，將20142014年年1 1月月8 8日向北京化工廠簽發并承兌的商日向北京化工廠簽發并承兌的商業承兌匯票業承兌匯票(NO. 22334)(NO. 22334)結算結算。【實驗內容實驗內容】填制商業承兌匯票，暫不制單填制商業承兌匯票，暫不制單 結算商業承兌匯票并制單結算商業承兌匯票并制單 制單制單賬套備份賬套備份1. 填制商業承兌匯票1. 填制商業承兌匯票注意：注意：保存一張商業票據之后

34、，系統會自動生成一張付款單。這張保存一張商業票據之后，系統會自動生成一張付款單。這張付款單還需經過審核之后才能生成記賬憑證。付款單還需經過審核之后才能生成記賬憑證。由票據生成的付款單不能修改。由票據生成的付款單不能修改。在票據管理功能中可以對商業承兌匯票和銀行承兌匯票進行在票據管理功能中可以對商業承兌匯票和銀行承兌匯票進行日常業務處理，包括票據的取得、結算、背書、轉出、計息日常業務處理，包括票據的取得、結算、背書、轉出、計息等。等。商業承兌匯票不能有承兌銀行，銀行承兌匯票必須有承兌銀商業承兌匯票不能有承兌銀行，銀行承兌匯票必須有承兌銀行行2、審核付款單注意：注意：在票據保存后由系統自動生成了一

35、張付款單，這張付款單在票據保存后由系統自動生成了一張付款單，這張付款單應在審核后再到制單處理中生成記賬憑證，才可完成應付應在審核后再到制單處理中生成記賬憑證，才可完成應付賬款轉為應付票據的核算過程。賬款轉為應付票據的核算過程。3. 制單4. 商業承兌匯票結算注意：注意：當票據到期付款時，執行票據結算當票據到期付款時，執行票據結算處理。處理。進行票據結算時，結算金額應是通進行票據結算時，結算金額應是通過結算實際支付的金額。過結算實際支付的金額。票據結算后，不能再進行其他與票票據結算后，不能再進行其他與票據相關的處理。據相關的處理。實驗四 轉 賬 處 理【實驗目的實驗目的】 系統學習應付款系統轉賬

36、處理的一般方法。系統學習應付款系統轉賬處理的一般方法。【實驗準備實驗準備】 引入引入 “D：888賬套備份賬套備份(6-3)票據處理票據處理”的賬套備份數據，或的賬套備份數據，或引入光盤中的引入光盤中的“實驗賬套實驗賬套(6-3)票據處理票據處理”。將系統日期修改為。將系統日期修改為“2014年年1月月31日日”，注冊進入應付款管理系統。，注冊進入應付款管理系統。【實驗資料實驗資料】1. 2014年年1月月31日，經三方同意將日，經三方同意將2014年年1月月15日形成的應向日形成的應向“北北京長陽帶鋼廠京長陽帶鋼廠”支付的貨稅款支付的貨稅款42 120元轉為向北京大興縣肖莊元轉為向北京大興縣

37、肖莊粘合劑廠的應付賬款。粘合劑廠的應付賬款。2.2014年年1月月31日，經雙方同意，將向北京大興縣肖莊粘合劑廠的日，經雙方同意，將向北京大興縣肖莊粘合劑廠的應付賬款應付賬款42 120元與預付款沖抵。元與預付款沖抵。實驗四 轉 賬 處 理【實驗內容實驗內容】應付沖應付暫不制單應付沖應付暫不制單 預付沖應付暫不制單預付沖應付暫不制單 制單制單賬套備份賬套備份1. 將應付賬款沖抵應付賬款注意：注意：每一筆應付款的轉賬金額不能每一筆應付款的轉賬金額不能大于其余額。大于其余額。每次只能選擇一個轉入單位。每次只能選擇一個轉入單位。2. 將預付賬款沖抵應付賬款注意：注意：可以在輸入轉賬總金額后單擊可以在

38、輸入轉賬總金額后單擊“自動轉賬自動轉賬”按鈕，系統自動根據過濾按鈕，系統自動根據過濾條件進行成批的預付沖抵應付款工作。條件進行成批的預付沖抵應付款工作。每一筆應付款的轉賬金額不能大于其余額。每一筆應付款的轉賬金額不能大于其余額。應付款的轉賬金額合計應該等于預付款的轉賬金額合計。應付款的轉賬金額合計應該等于預付款的轉賬金額合計。如果是紅字預付款和紅字應付單進行沖銷，要把過濾條件中的如果是紅字預付款和紅字應付單進行沖銷，要把過濾條件中的“類型類型”選為選為“收款單收款單”。3. 制單實驗五 賬表查詢及其他處理【實驗目的實驗目的】系統學習應付款系統賬簿查詢及其他處理的作用和基本方法。系統學習應付款系

39、統賬簿查詢及其他處理的作用和基本方法。【實驗準備實驗準備】引入引入“D D：888888賬套備份賬套備份(6-4)(6-4)轉賬處理轉賬處理”的賬套備份數據，的賬套備份數據，或引入光盤中的或引入光盤中的“實驗賬套實驗賬套(6-4)(6-4)轉賬處理轉賬處理”。將系統日期。將系統日期修改為修改為“20142014年年1 1月月3131日日”，注冊進入應付款管理系統，注冊進入應付款管理系統。 實驗五 賬表查詢及其他處理【實驗內容實驗內容】l查詢發票查詢發票 l查詢收付款單查詢收付款單 l查詢并刪除憑證查詢并刪除憑證 l對供應商進行付款賬齡分析對供應商進行付款賬齡分析 l查詢查詢20142014年年

40、1 1月的業務總賬月的業務總賬 l查詢應付賬款科目余額表查詢應付賬款科目余額表 l取消對北京長陽帶鋼廠的轉賬操作取消對北京長陽帶鋼廠的轉賬操作l將未制單的單據制單將未制單的單據制單l結賬結賬l賬套備份賬套備份1. 查詢1月份填制的所有采購專用發票注意：注意：在發票查詢功能中可以分別查詢在發票查詢功能中可以分別查詢“已審核已審核”、“未審核未審核”、“已核銷已核銷”及及“未核銷未核銷”的發票。還可以按的發票。還可以按“發票號發票號”、“單據日期單據日期”、“金額范圍金額范圍”或或“余額范圍余額范圍”等條件進等條件進行查詢。行查詢。在在“發票查詢發票查詢”對話框中，單擊對話框中，單擊“查詢查詢”按

41、鈕，可以重新輸入查詢條件，單擊按鈕，可以重新輸入查詢條件，單擊“單據單據”按鈕，可以調出原始單據卡片，單擊按鈕，可以調出原始單據卡片，單擊“詳細詳細”按鈕，可以查看當前單據的詳細結算情況，按鈕，可以查看當前單據的詳細結算情況，單擊單擊“憑證憑證”按鈕，可以查詢單據所對應的憑證，單擊按鈕，可以查詢單據所對應的憑證，單擊“欄目欄目”按鈕，可以設置當前查按鈕，可以設置當前查詢列表的顯示欄目、欄目順序、欄目名稱、排序方式，可以保存設置內容。詢列表的顯示欄目、欄目順序、欄目名稱、排序方式，可以保存設置內容。2. 查詢1月份所有的收付款單注意：注意：在收付款單查詢功能中可以分別查詢在收付款單查詢功能中可以

42、分別查詢“已核銷已核銷”、“未核銷未核銷”、“應應付款付款”、“預付款預付款”及及“費用費用”的收付款情況。還可以按的收付款情況。還可以按“單據編號單據編號”、“金額范圍金額范圍”、“余額范圍余額范圍”或或“單據日期單據日期”等條件進行查詢。等條件進行查詢。在在“收付款單收付款單”查詢對話框中，也可以分別單擊查詢對話框中，也可以分別單擊“查詢查詢”、“詳細詳細”、“單據單據”及及“憑證憑證”等按鈕，查詢到相應的內容。等按鈕，查詢到相應的內容。 3. 刪除1月21日填制的支付北京化工廠貨款的記賬憑證注意注意在在“憑證查詢憑證查詢”功能中，可以查看、修改、刪除或沖銷由應付款系統功能中，可以查看、修

43、改、刪除或沖銷由應付款系統生成并傳遞到總賬系統中的記賬憑證。生成并傳遞到總賬系統中的記賬憑證。如果憑證已經在總賬系統中記賬，又需要對形成憑證的原始單據進行如果憑證已經在總賬系統中記賬，又需要對形成憑證的原始單據進行修改，則可以通過沖銷方式沖銷憑證，然后對原始單據進行其他操作后修改，則可以通過沖銷方式沖銷憑證，然后對原始單據進行其他操作后再重新生成憑證。再重新生成憑證。一張憑證被刪除一張憑證被刪除( (或被沖銷或被沖銷) )后，它所對應的原始單據及相應的操作內后，它所對應的原始單據及相應的操作內容可以重新制單。容可以重新制單。只有未在總賬系統中審核的憑證才能刪除。如果已經在總賬系統中進只有未在總賬系統中審核的憑證才能刪除。如果已經在總賬系統中進行了出納簽字，應取消出納簽字后再進行刪除操作。行了出納簽字，應取消出納簽字后再進行刪除操作。4. 應付賬齡分析注意：注意：在在“統計分析統計分析”功能中，可以按定義的賬齡區間，進行一定期功能中，可以按定義的賬齡區間，進行一定期間內應付款賬齡分析、付款賬齡分析