1、小額貸款風險評估講義I I小額貸款風險定義和類別小額貸款風險定義和類別IIII小額貸款評估風險小額貸款評估風險IIIIII審貸委員會建設和風險把控審貸委員會建設和風險把控 審貸委員會風險識別內容審貸委員會風險識別內容 貸后風險防控措施貸后風險防控措施小額信貸風險管理與交流討論小額信貸風險管理與交流討論 目目 錄錄I I 小額貸款風險定義和類別小額貸款風險定義和類別（一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點（二）小額貸款風險定義（二）小額貸款風險定義（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別（一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點v小額貸款定義小額貸款定義小額貸款小額貸款 根據中

2、國人民銀行個人貸款管理辦法，貸款發放方式是可以直接發放給個人賬戶的貸款貸款發放對象：貸款發放對象： 微小企業主、個體工商戶、無獨立營業執照的商場租賃經營者貸款額度：貸款額度： 個人使用：小于30萬元（含） 生產經營使用：小于50萬元（含） （一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點2. 小額貸款特點：小額貸款特點：v 無抵押品v 無擔保品v無正規合格的財務報表和納稅記錄（二）小額貸款風險定義（二）小額貸款風險定義1. 1. 風險及貸款風險風險及貸款風險l風險風險l貸款風險貸款風險（二）小額貸款風險定義（二）小額貸款風險定義2.2.小額貸款風險定義小額貸款風險定義 小額貸款風險小額貸款風險

3、（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別1.1.小額貸款風險分類小額貸款風險分類（1）外部風險與內部風險（2）貸前風險與貸后風險（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別（1）外部風險與內部風險）外部風險與內部風險1. 外部風險外部風險l國家政策風險l市場風險l利率及匯率風險（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別 2. 內部風險內部風險 產品設計與業務操作流程 信貸政策與授權機制 內部控制風險機構設置（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險類別（2）貸前風險與貸后風險）貸前風險與貸后風險 1. 貸前風險貸前風險 貸款客戶還款能力 貸款還款意愿（三）小額貸款風險類別（三）小額貸款風險

4、類別2. 貸后風險貸后風險l合理l非合理l逾期l壞賬損失l壞賬損失準備撥備II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（一）外部環境風險（一）外部環境風險（二）家庭情況（二）家庭情況（三）企業本身風險（三）企業本身風險II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（一）（一） 外部環境風險外部環境風險 監管風險監管風險: 監管條例發生變化監管條例發生變化 直接影響企業的：新的進出口政策新的質量標準限制或停止某行業的發展稅收政策 間接影響企業的：國家的宏觀經濟政策，導致經營環境惡化II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估市場風險：各種市場因素的變動，造成損失市場風險：各種市場因素的變動，造成損

5、失 原料價格或物價的波動 競爭對手增加 營業地址拆遷 新產品上市 行業風險 匯率波動（出口廠商）II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估不可抗力：沒法預測而避免的情況不可抗力：沒法預測而避免的情況 天災人禍 意外 社會動蕩II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（二）家庭情況：家庭對企業的影響（二）家庭情況：家庭對企業的影響 小額貸款中，客戶企業和家庭的關系非常密切 客戶的家庭狀況對生意影響往往會非常大 客戶身體健康狀況。 客戶不良嗜好。 客戶的社交圈子影響 客戶與家庭成員的關系及責任II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估（三）企業本身風險（三）企業本身風險 非財務風險評估（還款

6、意愿） 財務風險評估（還款能力）II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估1.1.非財務風險評估非財務風險評估 經營模式 行業特征 產品用途 競爭優勢 管理能力 誠信度 家庭狀況 生活水平II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估2. 2. 財務風險評估財務風險評估 整體還款能力 資產結構是否合理（流動資產與固定資產，應收帳款是否過高） 負債情況如何（資產負債率，速動比率）II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估利用財務比率分析利用財務比率分析 負債比率= 總負債/總資產X100% 體現總資產中有多少是通過負債籌集的。是衡量企業風險程度的重要指標。 小額貸款公司看，這個比率越低，股東提

7、供的資本就越多，企業的償債就越有保障。 從貸款客戶本身的角度看，合理的負債比率表明企業經營有效，具有較強的籌資能力。 要注意負債的時間和類別，對償還我們貸款的影響程度。II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估利用財務比率分析利用財務比率分析 短期流動比率= 流動資產/短期負債 衡量企業短期負債償還能力最常用的指標。 公司最容易變現的部分（流動資產）是否有夠應付在短期內到期的債務需求。II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估利用財務比率分析利用財務比率分析 速動比率= 速動資產/短期負債 速動資產是指流動資產扣除存貨之后的余額，因為存貨的變現速度較慢II II 小額貸款風險評估小額貸款風

8、險評估 一般認為，較好的流動比率為2，這表明公司對每1元的流動負債都有2元流動資產做準備。 流動比率為2的公司在償付流動負債方面幾乎不存在問題。 流動比率為1就比較低了。如果流動比率遠低于正常水平，說明公司的短期償還能力有問題II II 小額貸款風險評估小額貸款風險評估3. 3. 財務風險評估的難點財務風險評估的難點 客戶財務報表的重構問題 重構客戶資產負債表 重構客戶資金平衡表 重構客戶現金流量表（特殊情況） 信息的檢驗III III 審貸委員會建設和風險把控審貸委員會建設和風險把控（一）審貸委員會風險識別內容（一）審貸委員會風險識別內容（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施（一）審貸

9、會風險識別內容（一）審貸會風險識別內容（一）審貸會風險識別內容（一）審貸會風險識別內容（參見上述小額貸款風險評估）（參見上述小額貸款風險評估） 外部環境因素 客戶家庭因素 企業本身因素 （審貸會的原則）（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理2. 2. 逾期客戶分類逾期客戶分類3. 3. 逾期客戶催收管理逾期客戶催收管理4. 4. 逾期客戶催收逾期客戶催收（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理 客戶檔案管理 客戶信息系統建設（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施2. 2. 客戶逾期分類客戶逾期分類 按逾期期

10、限分類 按逾期性質分類（二）貸后風險防控措施（二）貸后風險防控措施3. 3. 逾期客戶催收逾期客戶催收 正常催收 法律訴訟IV 小額信貸風險管理與交流討論小額信貸風險管理與交流討論1.1.全面風險管理的理念全面風險管理的理念2.2.幾個觀點幾個觀點全面風險管理的理念全面風險管理的理念l 風險管理是一個有機體，不可能從某一個層面上、觀念上、風險管理是一個有機體，不可能從某一個層面上、觀念上、制度上解決所有問題制度上解決所有問題l 建立有效的風險管理體系：產品設計、操作流程設建立有效的風險管理體系：產品設計、操作流程設計、制度體系設計、信貸員選拔、教育與培訓計、制度體系設計、信貸員選拔、教育與培訓貸款風險水平的容忍度貸款風險水平的容忍度 貸款風險水平的容忍