1、 技術支持部整理技術支持部整理 2005年年2月月n卡片處理及數據結構分析n計提折舊分析n期末處理n報表分析卡片靜態信息，不做變動卡片靜態信息，不做變動，不再改變，不再改變卡片新增卡片新增新增卡片變動情況（t_faalter） 新增卡片基本信息（t_facard） 新增自定義項目（t_facarditem） 新增設備信息（t_fadevice） 新增原值原幣信息（t_faorgfor） 新增部門分配（t_fadept）新增余額（t_fabalance） 新增T_fabalcard 新增T_fabaldept 新增費用分配（t_faexpense）新增T_fabalexpense 動態信息，每期

2、都不同，因動態信息，每期都不同，因此每期都有一條記錄此每期都有一條記錄 數 據 表基礎資料表基礎資料表 ：T_FAAlterMode ，T_FAGroup ，T_FAStatus ，T_FALocation T_FAEconomyUse ，T_FACardItemDefine ，T_FAGroupItem ，T_FADeprMethodT_FAUserDeprRate 卡片變動相關表：卡片變動相關表： T_FAAlter，T_FACard ，T_FADevice ，T_FAOrgFor ，T_FADept ，T_FAExpenses ，T_FACardItem 余額與計提折舊相關表余額與計提折

3、舊相關表 ：T_FABalance ，T_FAbalCard ，T_FABalDevice ，T_FABalOrgFor ，T_FABalDept ，T_FABalExpenses ，T_FABalCardItem ，其他表其他表 ：T_FAClear ，T_FAVoucher 卡片新增卡片新增基礎資料表t_faaltermode(t_faaltermode(變動方式類別表變動方式類別表),t_fastatus(),t_fastatus(使用狀態類別表使用狀態類別表), ),t_FADeprMethod(t_FADeprMethod(折舊方法定義表折舊方法定義表), ),t_fagroup(t

4、_fagroup(卡片類別表卡片類別表),t_falocation(),t_falocation(存放地點表存放地點表) )t_fagroup(卡片類別表卡片類別表),t_falocation(存放地點表存放地點表變動相關表變動相關表保留靜態信息，只在變動期間保留一次保留靜態信息，只在變動期間保留一次余額表和余額相關表余額表和余額相關表動態信息，每期保留一條，直到卡片清理動態信息，每期保留一條，直到卡片清理 T_FAAlter T_FABalance T_FACard t_facarditem t_fadevice t_faorgfor t_fadept t_faexpense faalter

5、idT_fabalcardT_fabaldeptT_fabalexpense F b a I dfassetid余額表和余額相關表余額表和余額相關表新增卡片變動情況（t_faalter） 新增卡片基本信息（t_facard） 新增自定義項目（t_facarditem） 新增設備信息（t_fadevice） 新增原值原幣信息（t_faorgfor） 新增部門分配（t_fadept）修改余額（t_fabalance） 新增T_fabalcard 新增T_fabaldept 新增費用分配（t_faexpense）新增T_fabalexpense 卡片變動（清理）卡片變動（清理）T_faclear部門

6、，費用科目，折部門，費用科目，折舊方法的變動與新增舊方法的變動與新增卡片的保存方式一樣卡片的保存方式一樣變動與新增基本相似變動與新增基本相似唯一差異唯一差異,寫入寫入t_fabalance信息不同信息不同變動變動T_fabalanceT_fabalcard清理，可以看作是清理，可以看作是原值和累計折舊減原值和累計折舊減少的變動少的變動清理清理差異差異,寫入寫入t_fabalance，t_fabalcard，t_faclear信息不同信息不同 關系關系累計折舊累計折舊+凈值凈值-累積折累積折舊調整舊調整=0而凈值而凈值=本期折舊本期折舊案例：清理不正確，導致下期對賬時，期初折舊與總賬不符案例：清

7、理不正確，導致下期對賬時，期初折舊與總賬不符此問題是由于在上期做清理之前沒有先記提折舊,所以卡片做清理時，清理的折舊數據錯誤導致。判斷原則：當月清理的卡片，必須保證期初折舊+本期折舊+調增-調減=0，否則下期對賬一定不平 （調減也就是清理的折舊）執行下面SQL找出不正確的清理卡片(aa不為0，則此卡片清理不正確)select fasetid,(sum (FAccumDeprP)+sum(fdepr)+sum(faccumdeprinc)-sum(faccumdeprdec) as aa from t_fabalance where fperiod=期間 and fyear=年度 and fas

8、setid in ( select fassetid from t_faclear where fperiod=期間 and fyear=年度) group by fassetid處理方法：如果更改數據庫,雖能解決此問題,但是已生成的相對應的總賬憑證卻是錯的。所以徹底的解決辦法是:反結到第上期,將錯誤的清理卡片刪除掉,然后重新記提折舊之后再清理.這樣結到下期之后將不會再發生這種情況.或則，直接在總賬當期做憑證調整可以運行以下可以運行以下SQLSQL進行數據調整進行數據調整: :請運行以下請運行以下SQLSQLupdate a set a.fdeptid=x.fitemid from t_FAb

9、alexpense a, t_FABalDept x where update a set a.fdeptid=x.fitemid from t_FAbalexpense a, t_FABalDept x where a.fbalid=x.fbalida.fbalid=x.fbalid and a.fbalid in (select fbalid from (select a.fitemid,a.fbalid,b.fdeptid and a.fbalid in (select fbalid from (select a.fitemid,a.fbalid,b.fdeptid from t_FAB

10、alDept a left join t_FAbalexpense b on a.fbalid=b.fbalid and from t_FABalDept a left join t_FAbalexpense b on a.fbalid=b.fbalid and a.fitemid=b.fdeptid) c where fdeptida.fitemid=b.fdeptid) c where fdeptid is null) is null)update a set a.fdeptid=x.fitemid from t_FAexpense a,t_FADept x where update a

11、set a.fdeptid=x.fitemid from t_FAexpense a,t_FADept x where a.falterid=x.falterida.falterid=x.falterid and a.falterid in (select falterid from (select and a.falterid in (select falterid from (select a.fitemid,a.falterid,b.fdeptid from t_FADept a left join t_FAexpense b on a.fitemid,a.falterid,b.fdep

12、tid from t_FADept a left join t_FAexpense b on a.falterid=b.falterid and a.fitemid=b.fdeptid) c where fdeptida.falterid=b.falterid and a.fitemid=b.fdeptid) c where fdeptid is null) is null)因為因為t_faexpenset_faexpense及及t_fabalexpenset_fabalexpense表中的部門雖然丟失了，但是與之相對應的表中的部門雖然丟失了，但是與之相對應的t_fadeptt_fadept表

13、及表及t_fabaldeptt_fabaldept表中的部門數據卻沒有丟失，所以可以將之替換到與之相對表中的部門數據卻沒有丟失，所以可以將之替換到與之相對應的表內。應的表內。案例案例 計提折舊計提折舊分攤本期折舊到部門與折舊費分配表調用折舊子函數算出折舊額率調用折舊子函數算出折舊額生成計提折舊憑證取得本期要折舊卡片的信息記錄集合清除本期部門與折舊費用分配表(0)第一階段第一階段第二階段第二階段第三階段第三階段 計提折舊的特點計提折舊的特點1.計提折舊是采用公式計算折舊額和折舊率，0,1,2,3,4,5,6折舊方法為系統予設,0為沒有公式,不提折舊,1,2,3,4,5折舊時全用卡片入賬時的信息來

14、折舊,6變動時采用的方法,以變動后的值來折舊.同時系統允許自定義折舊公式(自定義折舊公式和自定義折舊率法), 自定義折舊率法折舊時用入賬時的值為基礎來體折舊,自定義方法用自定義的計算項目值提折舊 計提折舊的特點計提折舊的特點取得本期要折舊卡片的信息記錄集合取得本期要折舊卡片的信息記錄集合 Select j.*, z.FassetNumber,z.FassetName,z.FDeprAcctId,z.Forgval,z.FResidueval,z.FDeprMethodid,z.Flifeperiods,z.FDeprPeriods,z.Fbuildvoucher,z.FLocationName

15、,z.FFormula,z.FIsWorkLoad,z.FDeprOption,z.FUserRate,z.FGroupName,i.FInitDate,i.FBeginUseDate,i.FOrgValS,i.FAccumDeprS,i.FResidueValS,i.FDecPreReadS,i.FLifePeriodsS,i.FPeriodsUsedS, q.FaccumDeprA, q.FperiodsUsedA from Jleft outer join I on i.Fassetid=j.fassetid left outer join Q on q.Fassetid=j.Fasse

16、tid and q.fyear=j.Falteryear and q.fperiod=j.falterperiod and q.FCleared=j.FAlterCleared left outer join Z on z.Fassetid=j.fassetid折舊信息折舊信息(Select a.FassetId,a.FBalId,a.fworkload,a.fdeprshould,a.fader,a.fdate,a.FOrgvalP,a.FAccumDeprp,FAccumDeprInc,FAccumDeprDec,a.FDecPreP,a.FDeprShouldLP,a.FDeprRema

17、in, d.Forgval ForgvalA ,d.FResidueval FResiduevalA,d.FAMiuValueRead FDecPreReadA,d.FlifePeriods FlifePeriodsA,c.Fyear FalterYear,c.Fperiod FalterPeriod ,c.FCleared FAlterCleared From T_FaBalance a,T_FaBalCard b,T_Faalter c,T_FaCard d Where c.FAlterNum=(Select max(FAlterNum) from t_FAAlter Where fass

18、etid=c.fassetid) and a.Fyear=2001 and a.FPeriod=1 And a.FOrgvalp0 And a.FBalId=b.FBalId And a.FAssetId=c.Fassetid and a.Fdate=c.Fdate and c.Falterid=d.Falterid And a.FCleared=c.FCleared And a.FHasDepr=1)J (Select b.Fassetid,b.Fdate FInitDate,a.FBeginUseDate,a.FOrgVal FOrgValS,a.FAccumDepr FAccumDepr

19、S,a.FAMiuValueRead FDecPreReadS,a.FResidueval FResidueValS,a.FLifePeriods FLifePeriodsS,a.FPeriodsUsed FPeriodsUsedS from t_facard a,t_faalter b where a.Falterid=b.falterid and b.fnew=1 ) I (Select Fassetid,fyear,fperiod,FCleared, Faccumdeprp+faccumdeprinc-faccumdeprdec+Fdepr FaccumDeprA,Fdeprperiod

20、s FperiodsUsedA from t_FAbalance ) Q (Select a.FassetId,b.FassetNumber,b.FModel,b.FassetName, b.FDeprAcctId,b.Forgval,b.FResidueval,b.FDeprMethodid, a.FDeprPeriods,b.Flifeperiods,b.Fbuildvoucher,l.Fname FLocationName, c.FFormula,c.FIsWorkLoad,c.FDeprOption,c.FUserRate,e.Fname FGroupName From T_FaBal

21、ance a,T_FaBalCard b,T_FaDeprMethod c,T_FaStatus d,T_FaGroup E,T_Falocation l Where a.Fyear=2001 And a.Fperiod=0 And a.FBalId=b.FBalId and b.FStatusId=d.FId And b.FGroupId=e.FId And b.FLocationId=l.Fid And c.Fid=b.FDeprMethodId ) Z折舊信息折舊信息理解此理解此SQL語句，關鍵在語句，關鍵在 J,I,Q,Z三個查詢表三個查詢表J表：取期初信息和上一次變動信息，主要用于折

22、舊公式變動表：取期初信息和上一次變動信息，主要用于折舊公式變動6和自定義和自定義公式計提折舊公式計提折舊I表：取初始卡片信息，主要是由于折舊方法為表：取初始卡片信息，主要是由于折舊方法為1，2，3， 4，5的卡片計的卡片計提折舊提折舊Q表：最近一次變動后卡片期末的累計折舊，已使用期間等信息，與表：最近一次變動后卡片期末的累計折舊，已使用期間等信息，與j結結合，用于折舊方法合，用于折舊方法6Z表：取上一期卡片信息和計算折舊方法，如果剛好是第一期，則表：取上一期卡片信息和計算折舊方法，如果剛好是第一期，則a.fperiod=0,折舊信息折舊信息調用函數計算折舊額取出z.Flifeperiods,z

23、.FdeprPeriods，z.Fresidueval對應Z表，實際Flifeperiods（預計使用期間） Fresidueval（預計凈殘值）來源t_fabalcard，而FdeprPeriods(已使用期間)來源 t_fanalance ForgvalP（期初原值）對應J表，實際來源當期t_fanalanc的Forgval（期初原值），來判斷卡片是否要計提折舊：條件一：FdeprPeriodsFlifeperiods (已提折舊期間=預計使用期間) If rs(FDeprRemain) 0 Then -剩余折舊額0If rs(FDeprShouldLP) *2 rs(FDeprRemai

24、n), DeprValue = rs(FDeprShouldLP)每期應提折舊額剩余折舊額,直接取應提折舊額作為這一期卡片的折舊額 Else DeprValue = rs(FDeprRemain) 取剩余折舊額作為這一期卡片的折舊額條件二：Forgval-fresidueval=0 (原值= 2 Then DeprValue = DDB(rs(FOrgValS), rs(FResidueValS), Years, Yearid, 2) / PeriodCount Else 雙倍余額遞減法到了最后兩年用直線法 DeprValue = rs(FOrgValS) - rs(FResidueValS)

25、 - rs(FAccumDeprP) 凈值 If rs(FLifePeriodsS) - rs(FDeprPeriods) 1000,并且fuserateo則是用戶自定義折舊率法deprvalue=forgvals-fresiduevalsdeprvalue=deprvalue*折舊率/100折舊計算折舊計算 5. 處理特殊情況 一:計提的折舊額比剩余凈值大，導致凈值出現負數:提剩余值 二:最后一期，折舊沒有提完：根據設置，提完或只提應提數 SalOrg = rs(FOrgValP) - rs(FResidueVal) - rs(FAccumDeprP) 剩余凈值 SalLife = Life

26、Periods - rs(FDeprPeriods) 剩余期間If SalLife = 1 And rs(FDeprMethodId) 3 And rs(FDeprMethodId) DeprValue Then SalOrg為未提的折舊額 If rs(FDeprOption) = 0 Then 最后期間全部提完 DeprValue = SalOrgElse If rs(FDeprOption) = 2 Then 最后一期剩余折舊額大于2倍當期折舊額則繼續提取，否則當期提 If SalOrg DeprValue * 2 Then將剩余金額寫入當前余額表 update t_fabalance s

27、et fdeprshouidlp=fdeprvalue,fdeprremain=salorg 折舊計算折舊計算第一階段問題分析第一階段問題分析1.余額記錄(t_fabalance)日期與變動表(t_faalter)不一致2.上期余額記錄(t_fabalance)丟失3.原值和累計折舊科目丟失提取卡片折舊要素，常見的錯誤是：折舊相關要素取不提取卡片折舊要素，常見的錯誤是：折舊相關要素取不到，系統提示到，系統提示null錯誤錯誤折舊分析折舊分析第二階段問題分析第二階段問題分析1.折舊方法丟失折舊方法丟失(t_fabalcard和和t_facard不一致）不一致） 2.已到最后一期已到最后一期3.參

28、與折舊計算的原值，累計折舊，預計使用期間等數參與折舊計算的原值，累計折舊，預計使用期間等數據發生變化據發生變化計算折舊階段，常見問題是系統折舊額與手工不符計算折舊階段，常見問題是系統折舊額與手工不符折舊分析折舊分析第三階段問題分析第三階段問題分析1.費用科目非明細科目，科目項目非明細，或折舊費用科目帶其它項目核算（部門）2.核算項目丟失3.t_fabalexpense記錄丟失4.費用科目輸入錯誤生成憑證階段，常見問題，憑證無法生成，或則生成憑證階段，常見問題，憑證無法生成，或則憑證金額與實際折舊額不符憑證金額與實際折舊額不符折舊分析折舊分析計提折舊時提示“科目無權限”，無法進行下去，如何處理？

29、答復：為什么說沒有權限呢？登陸的身份是系統管理員，具有所有的權限，所以真正的原因肯定不是因為權限的問題。由于曾經發生過已經授權的用戶授權信息丟失的案例，故新建了一個用戶，授予了所有的權限，但依然出現這個錯誤提示，所以排除權限的問題。后來使用profile 工具進行跟蹤，發現程序在科目表中查找一條內碼為0的科目，為什么會是內碼為0呢？這說明某個卡片使用的科目內碼為0。經查找t_faexpense和t_fabalexpense表，發現折舊費用科目有為0的記錄。解答：一般來說是固定資產所使用的科目內碼為0，如累計折舊科目。這種問題一般來說是升級或導數據的原因造成的。處理的方法是到卡片表t_facar

30、d和t_fabalcard中把fdepracctid為0的記錄改為正確的科目內碼即可問題.提折舊提示“核算項目沒有權限”，無法進行下去，如何處理？答復：分析過程： 這個問題和提示“科目沒有權限”類似，但內容不一樣，這一次是“核算項目”。經查，固定資產相關科目設置了核算項目，如果不設置類別核算的話，是不需要用到核算項目的。到t_faexpense和t_fabalexpense表中查找到fdetailid，然后在t_itemdetail查找對應的核算項目，發現這些核算項目內碼對應的t_item表的記錄為非明細核算項目或則該核算項目已經做了刪除標志，這當然是不允許的。解答：一般是所對應的使用部門或折

31、舊費用科目所對應的核算項目不存在或非明細的核算項目。處理方法是到部門分配表(t_fadept和t_fabaldept)和核算項目詳情表t_itemdetail中把核算項目內碼更正過來或者把對應的核算項目置為最明細即可。案例分析案例分析系統參數檢查 系統期間更新 插入修改t_fabalance 更新卡片表t_fabalcard 更新t_fabalcarditem 更新t_fabaldevice 更新t_fabalorgfor 更新t_fabaldept 更新t_fabalexpense 更新t_fabalcarditem 將下期折舊額清0 更新t_identity 更新t_fabbalance表

32、最近變動日期 fdate字段固定資產結賬固定資產結賬 更新t_fabalance 一.獲得當期最小余額fbalid, 獲得t_fabalance最大余額fbalid(不是當期最大，可能反結賬)進而把所有介于在當期最小fbalid和最大fbalid的所有t_fabalance記錄，假如結果集為S，找出來做如下處理（注意S集合可能只是當期的余額，也可能包括以后期間的余額（反結賬情況下）二.先更新當期余額表中已提折舊期間數（初始化不更新）S集合（本期）t_fabalance中已提折舊卡片的fdeprperiods加1 三.更新期初數S集合已存在下期余額的記錄（作過反結賬），只要更新S集合的期初數和發

33、生數據（因為反結賬后，即使對原值，累積折舊或其它元素發生了改變，則變動產生的數據差異，已在變動處理時，已作過調整，反映到t_fabalance）。說明：b指當期t_fabalance固定資產結賬固定資產結賬 期初數據下期.Fdeprperiods=b. Fdeprperiods下期.forgvalp=b. forgvalp+b. forgvalinc_b. forgvaldec下期.fdecprep=b. fdecprep+. B.fdecprep_b. fdecpredec下期.faccumdeprp=b. faccumdeprp+b.deprinc-b.depredc下期.fnump=b.

34、fnump+b.fnumalter-數量四.更新本年累計數據如果年結，則所有累計數為0 或則。下期累數=當期累數+當期發生 固定資產結賬固定資產結賬 另一種情況，無下期記錄，從當期取數然后插入生成下期記錄（已清理的固定資產卡片下期不在登記余額）insert into t_fabalance 期初數下期fbalid=當期fbalid+1+最大fbalid-最小fbalid下期期出數據=當期期初+當期增加-當期減少 本年累計數如果年結，則本年累計數為0 否則下期本年累計數=當期本年累計數+當期發生數1 更新卡片表t_fabalcard以t_fabalance為基礎，從FBALid取fbalid 固

35、定資產結賬固定資產結賬 固定資產反結賬固定資產反結賬 特點：固定資產反結賬，不會刪除以后期間的數據，僅僅做以下操作：1 更新上期余額表中的已提折舊期間字段（反初始化不更新）3 修改系統參數，固定資產當前期間減1期末結賬時，提示算術溢出期末結賬時，提示算術溢出,如何處理？如何處理？原因：原因：com_balance的的fbalid太大，超過系統定義范圍太大，超過系統定義范圍思路：重新編排思路：重新編排com_balance的的fbalidselect * into t_fabal_hetemp from t_fabalance where fyear(select fvalue from t_s

36、ystemprofile where fcategory=fa and fkey=currentyear) -根根據實際需要修改條件據實際需要修改條件-生成新舊內碼對照表生成新舊內碼對照表select distinct(fbalid) AS Foldid,IDENTITY(int,1,1) as fnewid into #tmpa from t_fabalance用新內碼更新就內碼用新內碼更新就內碼案例分析案例分析T_fabalexpense，t_fabaldept,t_fabalance ,t_fabalcard,與折舊憑證的關系與折舊憑證的關系報表分析報表分析Select * from t

37、_fabalance where fperiod=10 and fyear=2004Select * from t_fabaldept where fbalid in (Select fbalid from t_fabalance where fperiod=10 and fyear=2004)同一期間，折舊金額相同，折舊憑證中的折舊同一期間，折舊金額相同，折舊憑證中的折舊額直接來源額直接來源T_fabalexpense固定資產清單：固定資產清單的內容來自t_fabalance，t_fabalcard，t_fabaldept,t_fabalexpense，t_faalter等等余額相關表和變動

38、相關。固定資產清單是可以按期間查詢的。其中有一個選項，是“多部門使用”的固定資產是否顯示，或則如何顯示的問題。一個固定資產如果有多個部門使用，那可以只顯示其中的一個部門，也可以多個部門都顯示出來。報表分析報表分析折舊費用明細表、折舊費用匯總表：兩個表的數據來源都是t_fabalance,t_fabalcard,t_fabaldept,t_fabalexpense等等余額相關表，只不過是折舊匯總表只顯示匯總數據，而明細表把每個卡片的各自數據都顯示出來。一般情況下，不論固定資產數據是否存在數據不一致的情況，但這兩個表的數據都是一致的，因為他們的來源和算法一樣。 報表分析報表分析折舊費用分配表：這個

39、表的數據來自 t_fabalance、t_fabalcard、t_fabaldept、t_fabalexpense等等余額相關表。固定資產明細賬：固定資產明細賬除了折舊憑證的信息外，所有數據來自t_fabalance、t_falter、t_facard等余額和變動相關表。折舊憑證的信息來自憑證表中fobjectname=fa 和fparameter=depr的當期折舊憑證報表分析報表分析自動對賬分析自動對賬分析總賬的數據來自余額表和當期的憑證；固定資產的數據全部來自于t_fabalance余額表。固定資產系統取數 固資原值: s e l e c t i s n u l l ( s u m (

40、a . F O r g V a l P ) , 0 ) O r g Va l B e g i n , i s n u l l ( s u m ( a . F O r g Va l I n c ) , 0 ) OrgValD,isnull(sum(a.FOrgValDec),0) OrgValC from t_fabalance a,t_faalter b,t_facard c,t_account d where a.fassetid=b.fassetid and a.faltdate=b.fdate and b.falterid=c.falterid and c.Fassetacctid=d.

41、faccountid and d.Fdetail=1 and a.fyear=2001 and a.fperiod=3 And (d.Fnumber=1501 or d.Fnumber like 1501.%)累計折舊: select isnull(Sum(a.FAccumDeprP),0) AccumDeprBegin, isnull(sum(a.Faccumdeprdec),0) AccumDeprD,isnull(sum(a.fdepr+a.faccumdeprinc),0) AccumDeprC from t_fabalance a,t_faalter b,t_facard c,t_a

42、ccount d where a.fassetid=b.fassetid and a.faltdate=b.fdate and b.falterid=c.falterid and c.FDepracctid=d.faccountid and d.Fdetail=1 and a . f y e a r = 2 0 0 1 a n d a . f p e r i o d = 3 A n d (d.Fnumber=1502 or d.Fnumber like 1502.%)自動對賬分析自動對賬分析減值準備: s e l e c t i s n u l l ( s u m ( a . F D e c

43、P r e P ) , 0 ) DecValBegin,isnull(sum(a.FDecPreInc),0) DecValC,isnull(sum(a.FDecPreDec),0) DecValD from t_fabalance a,t_faalter b,t_facard c,t_fagroup e ,t_account d where a.fassetid=b.fassetid and a.faltdate=b.fdate and b.falterid=c.falterid and c.fgroupid=e.fid and e.fdecpreacctid=d.faccountid and d.Fdetail=1 and a.fyear=2001 and a.fperiod=3 And (d.Fnumber=1505 or d.Fnumber like 1505.%)自動對賬分析自動對賬分析總賬取數固資原值: Select isnull(Sum(a.FBeginBalance*b.Fdc),0) OrgValBegi