1、篇一：集團(tuán)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)1、財(cái)務(wù)總監(jiān)1、1負(fù)責(zé)集團(tuán)全面財(cái)務(wù)工作，包括但不限于資金管理、財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、稅收籌劃、成本核算、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部審計(jì)等12建立健全財(cái)務(wù)管理制度、流程，包括但不限于實(shí)物、貨幣資金、往來(lái)款、檔案管理制度、預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、成本核算制度、報(bào)表制度、會(huì)計(jì)政策等1、3管理集團(tuán)財(cái)務(wù)人員，復(fù)核其工作，指導(dǎo)其業(yè)務(wù)，評(píng)價(jià)其職責(zé)完成情況14逐步建立起成本核算體系和預(yù)算管理體系15負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃及納稅評(píng)估，合法合理的降低企業(yè)稅負(fù)16審核集團(tuán)對(duì)外報(bào)送的所有報(bào)表17協(xié)調(diào)內(nèi)部及外部關(guān)系18領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作2 財(cái)務(wù)部經(jīng)理（蔡繼輝）21協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建立并完善各項(xiàng)管理制度

2、22協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)展預(yù)算管理、稅務(wù)籌劃、成本核算、內(nèi)部審計(jì)工作23協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)子公司、分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理24負(fù)責(zé)集團(tuán)會(huì)計(jì)核算，出具財(cái)務(wù)報(bào)表、管理報(bào)表和銀行報(bào)表25具體負(fù)責(zé)預(yù)算工作、設(shè)計(jì)預(yù)算表格、編制預(yù)算方案、監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度2、6與會(huì)計(jì)師對(duì)接，規(guī)范風(fēng)投進(jìn)入及ipo過(guò)程中各項(xiàng)會(huì)計(jì)處理27為集團(tuán)融資提供財(cái)務(wù)支持28管理會(huì)計(jì)檔案29領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作3、資金主管31協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)調(diào)度運(yùn)作好公司資金，發(fā)揮資金最大值32協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)維護(hù)好企業(yè)資金安全和金融信用度，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金狀況和還貸日期，及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施33及時(shí)報(bào)送資金報(bào)表等管理數(shù)據(jù)34根據(jù)貨款回籠狀況，負(fù)責(zé)發(fā)貨審批35協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)合理安排支付供應(yīng)

3、商款項(xiàng)36協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)辦理金融機(jī)構(gòu)與非金融結(jié)構(gòu)的融資操作工作37每月開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票，定期與供應(yīng)商、客戶(hù)進(jìn)行對(duì)賬38指導(dǎo)出納業(yè)務(wù)，不定期盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，月末根據(jù)賬面與對(duì)賬單情況做好銀行存款調(diào)節(jié)表39保管公司合同，登記合同臺(tái)賬310保管公司公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、合同專(zhuān)用章、法人章等印鑒311領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作4、出納41負(fù)責(zé)現(xiàn)金業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金日記賬，每日進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)42認(rèn)真負(fù)責(zé)審核每一張付款憑證，并簽字確認(rèn)，把好付款關(guān)43負(fù)責(zé)供應(yīng)商付款的支票部分，所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)，并及時(shí)登記支票明細(xì)表44負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證的財(cái)務(wù)審訂及現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上

4、加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷(xiāo)，并簽字確認(rèn)45收款和付款要及時(shí)登記日記簿，做到“日清月結(jié)”。對(duì)每筆收支項(xiàng)目按內(nèi)容歸屬進(jìn)行整理匯總46每個(gè)工作日結(jié)束之后要制作當(dāng)天資金日?qǐng)?bào)47對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證、貨款支付憑證的規(guī)范性等進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)48制作銀行代發(fā)工資表格，負(fù)責(zé)現(xiàn)金工資及銀行代發(fā)工資的發(fā)放49領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作5、記賬會(huì)計(jì)1（）51記載銀行日記賬52受理網(wǎng)銀付款，登記銀行日?qǐng)?bào)53定期核對(duì)內(nèi)部往來(lái)、銀行存款賬單54保管銀行對(duì)賬單55經(jīng)辦部分銀行業(yè)務(wù)56領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作5、記賬會(huì)計(jì)25、7登記進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票及其他發(fā)票相關(guān)賬務(wù)5、8負(fù)責(zé)報(bào)送兩家公司的統(tǒng)計(jì)報(bào)表5、9負(fù)責(zé)整理打印裝訂會(huì)計(jì)憑證510負(fù)責(zé)收集

5、并保管水電費(fèi)單據(jù)6、成本核算61負(fù)責(zé)成品、半成品的成本核算62對(duì)所有訂單所領(lǐng)用的材料成本（不包括輔料）進(jìn)行正確的歸集63在有關(guān)人員的配合下，對(duì)內(nèi)加工件，制訂單位標(biāo)準(zhǔn)成本（不含人工及間接成本），并協(xié)助倉(cāng)庫(kù)恢復(fù)無(wú)單價(jià)內(nèi)加工件的材料成本64對(duì)包括展品在內(nèi)的庫(kù)存商品，想辦法統(tǒng)計(jì)出其盡可能完整的材料成本，或采用參考售價(jià)的方法確認(rèn)成本65統(tǒng)計(jì)內(nèi)加工件領(lǐng)料及入庫(kù)存情況，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)成本進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)估，如果差異超過(guò)5%，則做相應(yīng)的調(diào)整66對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨核算進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，對(duì)倉(cāng)庫(kù)軟件使用進(jìn)行指導(dǎo)67指導(dǎo)成本核算人員工作68領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作7、稅務(wù)會(huì)計(jì)71根據(jù)銷(xiāo)售開(kāi)票計(jì)劃，合理安排旭發(fā)、新旭發(fā)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣，以平衡稅負(fù)72負(fù)責(zé)

6、完成每月四家公司按時(shí)報(bào)稅任務(wù)73 處理其他涉稅事項(xiàng)74獨(dú)立完成東曦公司全套賬務(wù)75在規(guī)定期限完成旭發(fā)、新旭發(fā)核銷(xiāo)、電子口岸、免抵退申報(bào)等外銷(xiāo)方面的財(cái)務(wù)操作76負(fù)責(zé)研發(fā)費(fèi)用臺(tái)賬7、7領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作8、子公司財(cái)務(wù)主管81在本公司總經(jīng)理及控股公司財(cái)務(wù)總監(jiān)雙重領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)本公司財(cái)務(wù)工作82負(fù)責(zé)本公司會(huì)計(jì)核算83負(fù)責(zé)本公司稅務(wù)工作84指導(dǎo)本公司成本核算85負(fù)責(zé)向控股公司及本公司管理層提供管理報(bào)表86保管會(huì)計(jì)檔案87領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作9、子公司出納91負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金日記賬，每日賬實(shí)核對(duì)相符92經(jīng)辦銀行收付款業(yè)務(wù)，每月編制銀行存款調(diào)節(jié)表并核對(duì)相符，妥善保管銀行對(duì)賬單93認(rèn)真負(fù)責(zé)審核每一張

7、付款憑證，并簽字確認(rèn)，把好付款關(guān)94所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)，并及時(shí)登記支票明細(xì)表95收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷(xiāo)96收款和付款要及時(shí)登記日記簿，做到“日清月結(jié)”。對(duì)每筆收支項(xiàng)目按內(nèi)容歸屬進(jìn)行整理匯總97每個(gè)工作日結(jié)束之后要制作當(dāng)天資金日?qǐng)?bào)98對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證、貨款支付憑證的規(guī)范性等進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)99領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作10、子公司成本會(huì)計(jì)101負(fù)責(zé)成品、半成品的成本核算102對(duì)所有訂單所領(lǐng)用的材料成本（不包括輔料）進(jìn)行正確的歸集 103對(duì)間接成本采用合理的方法進(jìn)行分?jǐn)?04對(duì)倉(cāng)庫(kù)存貨核算進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督105領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作

8、篇二：集團(tuán)部門(mén)財(cái)務(wù)崗位職責(zé)第二節(jié) 財(cái)務(wù)崗位職責(zé)目的：為明確公司財(cái)務(wù)管理中心主要的職責(zé)，規(guī)范各崗位的管理職能，明晰管理責(zé)任，特制定本制度。適用范圍：本制度適用于公司及其下屬的各級(jí)分子公司、直營(yíng)公司，包括總部財(cái)務(wù)管理中心、管理大區(qū)財(cái)務(wù)部和分拔中心財(cái)務(wù)部。一、總部財(cái)務(wù)中心及各部門(mén)的崗位職責(zé)（一）總部財(cái)務(wù)中心的工作職責(zé)1、研究公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，規(guī)劃并實(shí)施公司的財(cái)務(wù)體制和財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，完善公司財(cái)務(wù)策略與控制體系，使其與公司發(fā)展定位相吻合。2、根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，制訂財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管控，包括組織建設(shè)、制度建設(shè)和流程優(yōu)化，降低經(jīng)營(yíng)成本，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3、參與公司的重大經(jīng)營(yíng)決策，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的達(dá)成、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的

9、控制提供有效的支持。4、建立安全、可靠、高效的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的提升提供及時(shí)、正確的數(shù)據(jù)支持，也為經(jīng)營(yíng)管理決策提供深度分析支持。5、監(jiān)督、控制各級(jí)公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，保證公司各項(xiàng)制度的貫徹執(zhí)行；6、指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和服務(wù)于各級(jí)公司的財(cái)務(wù)部門(mén)，強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)管理。（二）總部財(cái)務(wù)管理部的工作職責(zé)圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看1（三）總部會(huì)計(jì)管理部工作職責(zé)圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看2圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看3圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看4圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看三、分拔中心財(cái)務(wù)部工作職責(zé)圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看1、 本制度解

10、釋權(quán)在總部財(cái)務(wù)中心，本制度與原有規(guī)定有沖突的，以本制度為準(zhǔn)；5圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看本制度自總裁審批下發(fā)后執(zhí)行。6篇三：集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)xx集團(tuán)公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位說(shuō)明書(shū)圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看任職者簽字： 簽字日期：年 月 日篇四：集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作職能及管理體系集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作職能及管理體系一、公司經(jīng)營(yíng)模式與組織架構(gòu)特點(diǎn)潤(rùn)公集團(tuán)是以“動(dòng)漫”產(chǎn)業(yè)為紐帶，將動(dòng)漫人才教育和動(dòng)漫形象設(shè)計(jì)與其衍生產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售集為一體的動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司。公司現(xiàn)有動(dòng)漫人才培訓(xùn)和動(dòng)漫形象衍生產(chǎn)品銷(xiāo)售兩大業(yè)務(wù)板塊。在組織架構(gòu)

11、上集團(tuán)在母公司（投資公司-廣東潤(rùn)公文化發(fā)展股份有限公司）控股的基礎(chǔ)上，在全國(guó)各大區(qū)域設(shè)置一級(jí)銷(xiāo)售分/子公司，一級(jí)分/子公司根據(jù)業(yè)務(wù)拓展在其區(qū)域內(nèi)設(shè)置銷(xiāo)售二、三級(jí)公司的一個(gè)多層級(jí)，跨區(qū)域，多核算單位的集動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)上下游為一體的動(dòng)漫產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。二、集團(tuán)財(cái)務(wù)總部管理職能1為集團(tuán)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策、基本財(cái)務(wù)制度（財(cái)務(wù)組織制度、財(cái)務(wù)核算制度、財(cái)務(wù)決策制度、預(yù)算責(zé)任制度、財(cái)務(wù)高層人員委派制度、經(jīng)營(yíng)績(jī)效激勵(lì)制度等）、重大融投資及分配方案的制定、決策提供信息支持，發(fā)揮咨詢(xún)參謀作用；2在集團(tuán)公司總裁辦的直接監(jiān)督下，在集團(tuán)整體范圍內(nèi)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策的組織與實(shí)施工作，并對(duì)組織與實(shí)施的效果負(fù)責(zé)；3在集團(tuán)公司執(zhí)行

12、總裁直接領(lǐng)導(dǎo)下的集團(tuán)各財(cái)務(wù)職能部門(mén)，從財(cái)務(wù)角度協(xié)助執(zhí)行總裁高效率完成集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。實(shí)施全面預(yù)算控制，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與考核；4保障集團(tuán)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策的有效實(shí)施，負(fù)責(zé)集團(tuán)全面預(yù)算的編制、實(shí)施與監(jiān)控；5規(guī)劃集團(tuán)的最佳資本結(jié)構(gòu)，確保母公司對(duì)子公司的控制權(quán)，滿(mǎn)足戰(zhàn)略預(yù)算對(duì)資本的需要，并規(guī)劃其資本來(lái)源渠道和投資方式；6協(xié)調(diào)集團(tuán)內(nèi)外部各利益相關(guān)者間的財(cái)務(wù)關(guān)系；7檢查、監(jiān)督各級(jí)分/子公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策、基本財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)預(yù)算等的貫徹實(shí)施情況，建立績(jī)效衡量的標(biāo)準(zhǔn)化制度并實(shí)施業(yè)績(jī)考核；8強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與危機(jī)預(yù)警功能，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與危機(jī)預(yù)警體系；三、集團(tuán)財(cái)務(wù)總部管理模式1. 建

13、立財(cái)權(quán)集中，統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)為原則，集團(tuán)總部以服務(wù)和管理支持為主，分/子公司以執(zhí)行和實(shí)際操作為主。多級(jí)管理、分級(jí)核算的分工體現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)的財(cái)務(wù)管控模式；2. 加強(qiáng)集團(tuán)資金管理，以集團(tuán)資金結(jié)算中心為依托，以收、支兩條線(xiàn)，統(tǒng)一管控各分/子公司銀行賬戶(hù)為手段。合理分配資金,加強(qiáng)結(jié)算內(nèi)控管理、客戶(hù)信用管理，提高銀行信貸能力與資金使用效益,為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持；3. 建立并完善全集團(tuán)統(tǒng)一的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、作業(yè)流程、業(yè)績(jī)考核方案以及財(cái)務(wù)各崗位工作職責(zé)。使集團(tuán)財(cái)務(wù)工作統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常工作業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)管理；4. 建立并完善財(cái)務(wù)以及業(yè)務(wù)（即進(jìn)、銷(xiāo)、存）兩大erp信息化系統(tǒng)。達(dá)到“統(tǒng)

14、一計(jì)算機(jī)平臺(tái)，統(tǒng)一規(guī)章制度，統(tǒng)一信息及業(yè)務(wù)編碼，統(tǒng)一監(jiān)督”的財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化的要求，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信息集成和數(shù)據(jù)共享，全面控制各分/子公司的經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，減少分/子公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，向管理者提供時(shí)時(shí)的、多角度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析；5. 推行全面預(yù)算管理，監(jiān)督反饋預(yù)算執(zhí)行情況。實(shí)行各分/子公司以及集團(tuán)派出機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、財(cái)務(wù)體系集團(tuán)總部統(tǒng)一垂直管理以及財(cái)務(wù)人員資格管理制度。將集團(tuán)以及各分/子公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)化、責(zé)任化，集團(tuán)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化，加強(qiáng)部門(mén)以及分/子公司業(yè)績(jī)考核，積極調(diào)動(dòng)集團(tuán)各單位主觀能動(dòng)性；6. 在財(cái)務(wù)信息化平臺(tái)上加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。合理籌劃公

15、司稅負(fù)，協(xié)調(diào)、統(tǒng)一對(duì)外關(guān)系，降低公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；四、集團(tuán)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看五、集團(tuán)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)具體描述一） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中心工作職能主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系的運(yùn)行管理工作,從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員管理等工作，優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)it系統(tǒng)；統(tǒng)一制定集團(tuán)子公司的會(huì)計(jì)制度、核算方式、財(cái)務(wù)政策；調(diào)用、監(jiān)控各分/子公司提交的會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料，按時(shí)編制企業(yè)集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表；適時(shí)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；統(tǒng)一管理、調(diào)度財(cái)務(wù)委派人員，承擔(dān)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員績(jī)效考評(píng)等工作。1、 報(bào)表管理組工作職責(zé)：負(fù)責(zé)調(diào)用、監(jiān)控各分/子公司提交的會(huì)計(jì)

16、資料及其他相關(guān)資料，按時(shí)編制集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表并針對(duì)集團(tuán)以及各分/子公司經(jīng)營(yíng)情況編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告；2、 財(cái)務(wù)管理組工作職責(zé)：從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員管理等工作，統(tǒng)籌、優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)it系統(tǒng)；統(tǒng)一編制集團(tuán)分/子公司的會(huì)計(jì)制度、核算方式、財(cái)務(wù)政策； 適時(shí)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部各分/子公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；統(tǒng)一管理、調(diào)度財(cái)務(wù)委派人員, 承擔(dān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員績(jī)效考評(píng)等工作；3、 內(nèi)培組工作職責(zé)：負(fù)責(zé)培訓(xùn)制度的編制和培訓(xùn)方案的設(shè)計(jì),承擔(dān)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育以及集團(tuán)各事業(yè)部門(mén)的財(cái)務(wù)相關(guān)制度、流程、知識(shí)的培訓(xùn)工作；二） 財(cái)務(wù)預(yù)算中心工作職能統(tǒng)一制訂集團(tuán)各單位、部門(mén)預(yù)算管理規(guī)章制度；指導(dǎo)各分/子公司及各部門(mén)編制年度財(cái)

17、務(wù)預(yù)算。全過(guò)程、適時(shí)跟蹤監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向集團(tuán)總部反饋預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的超支等問(wèn)題查處原因,提出合理的解決方案；編制集團(tuán)、業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)各月份及年度財(cái)務(wù)預(yù)算匯總表；審核分/子公司預(yù)算調(diào)整方案的合理性；負(fù)責(zé)考核企業(yè)集團(tuán)各分/子公司以及部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況；完善財(cái)務(wù)預(yù)算it流程優(yōu)化；監(jiān)控集團(tuán)各單位資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等）采購(gòu)、使用、保全情況，編制資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)進(jìn)行有效盤(pán)查，對(duì)長(zhǎng)期停滯使用、報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行審批、處置。1、 資產(chǎn)管理組工作職責(zé)： 對(duì)集團(tuán)各部門(mén)的固定資產(chǎn)以及低值易耗品采購(gòu)需求，編制年度及月度采購(gòu)計(jì)劃，審核各部門(mén)資產(chǎn)采購(gòu)方案，有效降低采購(gòu)費(fèi)用和

18、資金占用。監(jiān)控集團(tuán)各單位資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等）采購(gòu)、使用、保全情況，編制資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)進(jìn)行有效盤(pán)查并編制資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)表，對(duì)盤(pán)差情況進(jìn)行分析并作出處理意見(jiàn)。對(duì)長(zhǎng)期停滯使用、報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行審批、處置；2、 預(yù)算管控組工作職責(zé)： 統(tǒng)一制訂企業(yè)集團(tuán)各單位、部門(mén)預(yù)算管理規(guī)章制度；指導(dǎo)各分/子公司及各部門(mén)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。全過(guò)程、適時(shí)跟蹤監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向集團(tuán)總部反饋預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的超支等問(wèn)題查處原因,提出合理的解決方案；編制集團(tuán)、業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)各月份及年度財(cái)務(wù)預(yù)算匯總表；審核分/子公司預(yù)算調(diào)整方案的合理性；負(fù)責(zé)考核企業(yè)集團(tuán)各分/子公司及部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況

19、。完善財(cái)務(wù)預(yù)算it流程優(yōu)化；三） 資金結(jié)算中心工作職能統(tǒng)一管理銀行帳戶(hù),做好年度資金計(jì)劃，合理分配資金，提高資金使用效益，為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持:根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位資金計(jì)劃，合理分配資金；審批分/子公司對(duì)外部單位的付款限額；負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)結(jié)算管理、集團(tuán)流動(dòng)資金管理工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部各單位流動(dòng)資金存量、應(yīng)收賬款總量的控制管理工作。配合集團(tuán)尋求上市的戰(zhàn)略目標(biāo)，制定及完善集團(tuán)及各分/子公司稅費(fèi)管理政策及相關(guān)制度，促進(jìn)集團(tuán)的稅收支出最小化、合理化，降低稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)公司各項(xiàng)收入情況，編制集團(tuán)以及各分/子公司的年度納稅計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)提計(jì)劃；研究國(guó)家的稅法、費(fèi)用征管規(guī)定，跟蹤了解最新稅法制度

20、的變動(dòng)情況,運(yùn)用稅法知識(shí)最合理的減少稅收支出；正確處理集團(tuán)以及各分/子公司與稅務(wù)、工商、社保等政府機(jī)構(gòu)的征繳關(guān)系；督導(dǎo)各分/子公司各項(xiàng)稅金、費(fèi)用的計(jì)提與繳納；1、 結(jié)算管控組工作職責(zé)：作為集團(tuán)財(cái)務(wù)部最基本、日常工作最為繁重的部門(mén)，其工作職責(zé)主要有：統(tǒng)一管理銀行帳戶(hù),做好年度資金計(jì)劃，合理分配資金，提高資金使用效益，為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持:根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位資金計(jì)劃，合理分配資金；審批分/子公司對(duì)外部單位的付款限額；負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)結(jié)算管理、集團(tuán)流動(dòng)資金管理工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部各單位流動(dòng)資金存量、應(yīng)收賬款總量的控制管理工作；2、 出納管理組工作職責(zé)：按照集團(tuán)財(cái)務(wù)法規(guī)和集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度規(guī)

21、定，辦理各種款項(xiàng)的銀行和現(xiàn)金結(jié)算。根據(jù)集團(tuán)資金計(jì)劃，科學(xué)、合理地調(diào)撥流動(dòng)資金，保障集團(tuán)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。定期對(duì)資金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)編制公司資金報(bào)表。定期與銀行進(jìn)行賬目核對(duì)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；3、 稅費(fèi)管控組工作職責(zé)：配合集團(tuán)尋求上市的戰(zhàn)略目標(biāo)，制定及完善集團(tuán)及各分/子公司稅費(fèi)管理政策及相關(guān)制度，促進(jìn)集團(tuán)的稅收支出最小化、合理化，降低稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)公司各項(xiàng)收入情況，編制集團(tuán)以及各分/子公司的年度納稅計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)提計(jì)劃；研究國(guó)家的稅法、費(fèi)用征管規(guī)定，跟蹤了解最新稅法制度的變動(dòng)情況,運(yùn)用稅法知識(shí)最合理的減少稅收支出；正確處理集團(tuán)以及各分/子公司與稅務(wù)、工商、社保等政府機(jī)構(gòu)的征繳

22、關(guān)系；督導(dǎo)各分/子公司各項(xiàng)稅金、費(fèi)用的計(jì)提與繳納；四）資本運(yùn)營(yíng)中心工作職能集團(tuán)資本營(yíng)運(yùn)中心具體負(fù)責(zé)管理企業(yè)集團(tuán)資本運(yùn)行過(guò)程及資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。具體工作大致如下:擬訂集團(tuán)、分/子公司重組并購(gòu)方案；擬訂注冊(cè)資本的變動(dòng)方案；承擔(dān)集團(tuán)內(nèi)各單位的集團(tuán)資本保值增值的責(zé)任；審定集團(tuán)及分/子公司利潤(rùn)分配方案；適時(shí)、全過(guò)程監(jiān)控集團(tuán)資本運(yùn)作過(guò)程，及時(shí)反饋跟蹤情況，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，查處原因提出有效的解決方案。根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略制定集團(tuán)投融資計(jì)劃。對(duì)集團(tuán)重大投融資方案進(jìn)行可行性調(diào)研分晰和方案設(shè)計(jì)，編制投融資活動(dòng)的現(xiàn)金流預(yù)算匯總表。對(duì)重大投融資方案的執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)控和考評(píng)；六、總論通過(guò)建立并完善集團(tuán)財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)系統(tǒng)（會(huì)計(jì)信

23、息系統(tǒng)、財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)、資金結(jié)算系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)），搭建一現(xiàn)代化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模式；通過(guò)完善財(cái)務(wù)組織架構(gòu)，定崗、定編、定目標(biāo)，明確財(cái)務(wù)部以及財(cái)務(wù)部各崗位工作職責(zé)、工作目標(biāo)，提升工作效率；通過(guò)建立覆蓋全集團(tuán)的管控體系，有效的監(jiān)督各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提高資金使用效率，降低成本費(fèi)用支出，從而提升集團(tuán)經(jīng)濟(jì)效益；通過(guò)集團(tuán)統(tǒng)一資金結(jié)算，合理分配資金，提高資金使用效益，為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持；通過(guò)建立完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和操作流程，使工作制度化、流程化、條理化、明晰化，提高工作效率，為集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供財(cái)務(wù)保障；通過(guò)加強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，為公司經(jīng)營(yíng)提供數(shù)據(jù)指引、分析，提升管理效率，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)； 通過(guò)建立

24、完善全面預(yù)算和內(nèi)控制度以及預(yù)算考核制度，調(diào)動(dòng)各部門(mén)、每個(gè)人的主觀能動(dòng)性，有效提升經(jīng)營(yíng)效益。使得每個(gè)部門(mén)、每個(gè)人工作有目標(biāo)、有責(zé)任，人人關(guān)心效益、人人關(guān)心成本費(fèi)用；通過(guò)建立一套覆蓋全集團(tuán)的信息化經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)，使得經(jīng)營(yíng)更規(guī)范、監(jiān)督更有力、分析更具體。總之，通過(guò)以上工作為集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展作出財(cái)務(wù)人員的貢獻(xiàn)。編 制 人：張鵬編制日期篇五：集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作職能及管理體系(2014年)黑龍江哈得力商貿(mào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理架構(gòu)體系一、集團(tuán)財(cái)務(wù)總部管理職能1為集團(tuán)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策、基本財(cái)務(wù)制度（財(cái)務(wù)組織制度、財(cái)務(wù)核算制度、財(cái)務(wù)決策制度、預(yù)算責(zé)任制度、財(cái)務(wù)高層人員委派制度、經(jīng)營(yíng)績(jī)效激勵(lì)制度等）、重大融投資及分配方案的

25、制定、決策提供信息支持，發(fā)揮咨詢(xún)參謀作用；2在集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公室的直接監(jiān)督下，在集團(tuán)整體范圍內(nèi)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策的組織與實(shí)施工作，并對(duì)組織與實(shí)施的效果負(fù)責(zé)；3在集團(tuán)公司執(zhí)行總裁直接領(lǐng)導(dǎo)下的集團(tuán)各財(cái)務(wù)職能部門(mén)，從財(cái)務(wù)角度協(xié)助執(zhí)行總裁高效率完成集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。實(shí)施全面預(yù)算控制，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與考核；4保障集團(tuán)公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策的有效實(shí)施，負(fù)責(zé)集團(tuán)全面預(yù)算的編制、實(shí)施與監(jiān)控；5規(guī)劃集團(tuán)的最佳資本結(jié)構(gòu)，確保母公司對(duì)子公司的控制權(quán)，滿(mǎn)足戰(zhàn)略預(yù)算對(duì)資本的需要，并規(guī)劃其資本來(lái)源渠道和投資方式；6協(xié)調(diào)集團(tuán)內(nèi)外部各利益相關(guān)者間的財(cái)務(wù)關(guān)系；7檢查、監(jiān)督各級(jí)分/子公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策、基

26、本財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)預(yù)算等的貫徹實(shí)施情況，建立績(jī)效衡量的標(biāo)準(zhǔn)化制度并實(shí)施業(yè)績(jī)考核；8強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與危機(jī)預(yù)警功能，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與危機(jī)預(yù)警體系；二、集團(tuán)財(cái)務(wù)總部管理模式1. 建立財(cái)權(quán)集中，統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)為原則，集團(tuán)總部以服務(wù)和管理支持為主，分/子公司以執(zhí)行和實(shí)際操作為主。多級(jí)管理、分級(jí)核算的分工體現(xiàn)協(xié)同效應(yīng)的財(cái)務(wù)管控模式；2. 加強(qiáng)集團(tuán)資金管理，以集團(tuán)資金結(jié)算中心為依托，以收、支兩條線(xiàn)，統(tǒng)一管控各分/子公司銀行賬戶(hù)為手段。合理分配資金,加強(qiáng)結(jié)算內(nèi)控管理、客戶(hù)信用管理，提高銀行信貸能力與資金使用效益,為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持；3. 建立并完善全集團(tuán)統(tǒng)一的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、作業(yè)流程、業(yè)績(jī)考核方

27、案以及財(cái)務(wù)各崗位工作職責(zé)。使集團(tuán)財(cái)務(wù)工作統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化，明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常工作業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)管理；4. 建立并完善財(cái)務(wù)以及業(yè)務(wù)信息化系統(tǒng)。達(dá)到“統(tǒng)一計(jì)算機(jī)平臺(tái)，統(tǒng)一規(guī)章制度，統(tǒng)一信息及業(yè)務(wù)編碼，統(tǒng)一監(jiān)督”的財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化的要求，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信息集成和數(shù)據(jù)共享，全面控制各分/子公司的經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，減少分/子公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，向管理者提供時(shí)時(shí)的、多角度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析；5. 推行全面預(yù)算管理，監(jiān)督反饋預(yù)算執(zhí)行情況。實(shí)行各分/子公司以及集團(tuán)派出機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、財(cái)務(wù)體系集團(tuán)總部統(tǒng)一垂直管理以及財(cái)務(wù)人員資格管理制度。將集團(tuán)以及各分/子公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)化、責(zé)任化，集團(tuán)

28、財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化，加強(qiáng)部門(mén)以及分/子公司業(yè)績(jī)考核，積極調(diào)動(dòng)集團(tuán)各單位主觀能動(dòng)性；6. 在財(cái)務(wù)信息化平臺(tái)上加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。合理籌劃公司稅負(fù)，協(xié)調(diào)、統(tǒng)一對(duì)外關(guān)系，降低公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；三、集團(tuán)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看四、集團(tuán)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)具體描述一） 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中心工作職能主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體系的運(yùn)行管理工作,從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員管理等工作，優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)線(xiàn)it系統(tǒng)；統(tǒng)一制定集團(tuán)子公司的會(huì)計(jì)制度、核算方式、財(cái)務(wù)政策；調(diào)用、監(jiān)控各分/子公司提交的會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料，按時(shí)編制企業(yè)集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表；適時(shí)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部各成員企業(yè)的

29、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；統(tǒng)一管理、調(diào)度財(cái)務(wù)委派人員，承擔(dān)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員績(jī)效考評(píng)等工作。1、 報(bào)表管理組工作職責(zé)：負(fù)責(zé)調(diào)用、監(jiān)控各分/子公司提交的會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料，按時(shí)編制集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表并針對(duì)集團(tuán)以及各分/子公司經(jīng)營(yíng)情況編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告；2、 財(cái)務(wù)管理組工作職責(zé)：從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)人員管理等工作，統(tǒng)籌、優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)it系統(tǒng)；統(tǒng)一編制集團(tuán)分/子公司的會(huì)計(jì)制度、核算方式、財(cái)務(wù)政策； 適時(shí)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部各分/子公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；統(tǒng)一管理、調(diào)度財(cái)務(wù)委派人員, 承擔(dān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員績(jī)效考評(píng)等工作；3、 內(nèi)培組工作職責(zé)：負(fù)責(zé)培訓(xùn)制度的編制和培訓(xùn)方案的設(shè)計(jì),承擔(dān)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育以

30、及集團(tuán)各事業(yè)部門(mén)的財(cái)務(wù)相關(guān)制度、流程、知識(shí)的培訓(xùn)工作；二） 財(cái)務(wù)預(yù)算中心工作職能統(tǒng)一制訂集團(tuán)各單位、部門(mén)預(yù)算管理規(guī)章制度；指導(dǎo)各分/子公司及各部門(mén)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。全過(guò)程、適時(shí)跟蹤監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向集團(tuán)總部反饋預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的超支等問(wèn)題查處原因,提出合理的解決方案；編制集團(tuán)、業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)各月份及年度財(cái)務(wù)預(yù)算匯總表；審核分/子公司預(yù)算調(diào)整方案的合理性；負(fù)責(zé)考核企業(yè)集團(tuán)各分/子公司以及部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況；完善財(cái)務(wù)預(yù)算it流程優(yōu)化；監(jiān)控集團(tuán)各單位資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等）采購(gòu)、使用、保全情況，編制資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)進(jìn)行有效盤(pán)查，對(duì)長(zhǎng)期停滯使用、報(bào)廢資產(chǎn)

31、進(jìn)行審批、處置。1、 資產(chǎn)管理組工作職責(zé)： 對(duì)集團(tuán)各部門(mén)的固定資產(chǎn)以及低值易耗品采購(gòu)需求，編制年度及月度采購(gòu)計(jì)劃，審核各部門(mén)資產(chǎn)采購(gòu)方案，有效降低采購(gòu)費(fèi)用和資金占用。監(jiān)控集團(tuán)各單位資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等）采購(gòu)、使用、保全情況，編制資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)進(jìn)行有效盤(pán)查并編制資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)表，對(duì)盤(pán)差情況進(jìn)行分析并作出處理意見(jiàn)。對(duì)長(zhǎng)期停滯使用、報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行審批、處置；2、 預(yù)算管控組工作職責(zé)： 統(tǒng)一制訂企業(yè)集團(tuán)各單位、部門(mén)預(yù)算管理規(guī)章制度；指導(dǎo)各分/子公司及各部門(mén)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。全過(guò)程、適時(shí)跟蹤監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向集團(tuán)總部反饋預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的超支等問(wèn)題查處原因,提出合

32、理的解決方案；編制集團(tuán)、業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)各月份及年度財(cái)務(wù)預(yù)算匯總表；審核分/子公司預(yù)算調(diào)整方案的合理性；負(fù)責(zé)考核企業(yè)集團(tuán)各分/子公司及部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況。完善財(cái)務(wù)預(yù)算it流程優(yōu)化。三） 資金結(jié)算中心工作職能統(tǒng)一管理銀行帳戶(hù),做好年度資金計(jì)劃，合理分配資金，提高資金使用效益，為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持:根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位資金計(jì)劃，合理分配資金；審批分/子公司對(duì)外部單位的付款限額；負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)結(jié)算管理、集團(tuán)流動(dòng)資金管理工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部各單位流動(dòng)資金存量、應(yīng)收賬款總量的控制管理工作。配合集團(tuán)尋求上市的戰(zhàn)略目標(biāo)，制定及完善集團(tuán)及各分/子公司稅費(fèi)管理政策及相關(guān)制度，促進(jìn)集團(tuán)的稅收支出

33、最小化、合理化，降低稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)公司各項(xiàng)收入情況，編制集團(tuán)以及各分/子公司的年度納稅計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)提計(jì)劃；研究國(guó)家的稅法、費(fèi)用征管規(guī)定，跟蹤了解最新稅法制度的變動(dòng)情況,運(yùn)用稅法知識(shí)最合理的減少稅收支出；正確處理集團(tuán)以及各分/子公司與稅務(wù)、工商、社保等政府機(jī)構(gòu)的征繳關(guān)系；督導(dǎo)各分/子公司各項(xiàng)稅金、費(fèi)用的計(jì)提與繳納；1、 結(jié)算管控組工作職責(zé)：作為集團(tuán)財(cái)務(wù)部最基本、日常工作最為繁重的部門(mén)，其工作職責(zé)主要有：統(tǒng)一管理銀行帳戶(hù),做好年度資金計(jì)劃，合理分配資金，提高資金使用效益，為集團(tuán)重大項(xiàng)目提供充足的資金支持:根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位資金計(jì)劃，合理分配資金；審批分/子公司對(duì)外部單位的付款限額；負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)

34、結(jié)算管理、集團(tuán)流動(dòng)資金管理工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部各單位流動(dòng)資金存量、應(yīng)收賬款總量的控制管理工作；2、 出納管理組工作職責(zé)：按照集團(tuán)財(cái)務(wù)法規(guī)和集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度規(guī)定，辦理各種款項(xiàng)的銀行和現(xiàn)金結(jié)算。根據(jù)集團(tuán)資金計(jì)劃，科學(xué)、合理地調(diào)撥流動(dòng)資金，保障集團(tuán)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。定期對(duì)資金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)編制公司資金報(bào)表。定期與銀行進(jìn)行賬目核對(duì)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；3、 稅費(fèi)管控組工作職責(zé)：配合集團(tuán)尋求上市的戰(zhàn)略目標(biāo)，制定及完善集團(tuán)及各分/子公司稅費(fèi)管理政策及相關(guān)制度，促進(jìn)集團(tuán)的稅收支出最小化、合理化，降低稅負(fù)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)公司各項(xiàng)收入情況，編制集團(tuán)以及各分/子公司的年度納稅計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)提計(jì)劃；研

35、究國(guó)家的稅法、費(fèi)用征管規(guī)定，跟蹤了解最新稅法制度的變動(dòng)情況,運(yùn)用稅法知識(shí)最合理的減少稅收支出；正確處理集團(tuán)以及各分/子公司與稅務(wù)、工商、社保等政府機(jī)構(gòu)的征繳關(guān)系；督導(dǎo)各分/子公司各項(xiàng)稅金、費(fèi)用的計(jì)提與繳納；四）資本運(yùn)營(yíng)中心工作職能集團(tuán)資本營(yíng)運(yùn)中心具體負(fù)責(zé)管理企業(yè)集團(tuán)資本運(yùn)行過(guò)程及資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。具體工作大致如下:擬訂集團(tuán)、分/子公司重組并購(gòu)方案；擬訂注冊(cè)資本的變動(dòng)方案；承擔(dān)集團(tuán)內(nèi)各單位的集團(tuán)資本保值增值的責(zé)任；審定集團(tuán)及分/子公司利潤(rùn)分配方案；適時(shí)、全過(guò)程監(jiān)控集團(tuán)資本運(yùn)作過(guò)程，及時(shí)反饋跟蹤情況，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，查處原因提出有效的解決方案。根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略制定集團(tuán)投融資計(jì)劃。對(duì)集團(tuán)重大投融資方案進(jìn)行

36、可行性調(diào)研分晰和方案設(shè)計(jì)，編制投融資活動(dòng)的現(xiàn)金流預(yù)算匯總表。六、財(cái)務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)的崗位職責(zé)一）財(cái)務(wù)副總的崗位職責(zé)：(1)執(zhí)行公司章程、公司管理層的決議。主持編制并簽署公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、信貸計(jì)劃和會(huì)計(jì)報(bào)表等；落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施。指導(dǎo)各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果；對(duì)單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。(2)審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項(xiàng)目及重要經(jīng)濟(jì)合同，對(duì)可行性報(bào)告提出評(píng)估意見(jiàn)。(3)負(fù)責(zé)公司的資金融通與調(diào)撥決策工作，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)后執(zhí)行。(4)審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計(jì)算方案。(5)組織編制公司員工工資、獎(jiǎng)金、福利方案和股東分紅派息方案。(

37、6)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)管理和活動(dòng)。(7)對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、任免、晉升、獎(jiǎng)懲等提出建議、評(píng)定，單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后執(zhí)行。(8)負(fù)責(zé)搞好公司財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，不斷提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。(9)統(tǒng)一管理銀行帳戶(hù),做好年度資金計(jì)劃，合理分配資金，提高資金使用效益，為集團(tuán)重大項(xiàng)目提 供充足的資金支持:根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位資金計(jì)劃，合理分配資金；審批分/子公司對(duì)外部單位的付 款限額；負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)結(jié)算管理、集團(tuán)流動(dòng)資金管理工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)公司內(nèi)部各單位流動(dòng)資金 存量、應(yīng)收賬款總量的控制管理工作。(10)集團(tuán)資本營(yíng)運(yùn)中心具體負(fù)責(zé)管理企業(yè)集團(tuán)資本運(yùn)行過(guò)程及資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。具體工作大致如下:擬訂集團(tuán)、分/子公司

38、重組并購(gòu)方案(如果涉及三年后上市前的準(zhǔn)備)；擬訂注冊(cè)資本的變動(dòng)方案；承擔(dān)集團(tuán)內(nèi)各單位的集團(tuán)資本保值增值的責(zé)任；審定集團(tuán)及分/子公司利潤(rùn)分配方案；適時(shí)、全過(guò)程監(jiān)控集團(tuán)資本運(yùn)作過(guò)程，及時(shí)反饋跟蹤情況，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，查處原因提出有效的解決方案。(11)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略制定集團(tuán)投融資計(jì)劃。對(duì)集團(tuán)重大投融資方案進(jìn)行可行性調(diào)研分晰和方案設(shè)計(jì)，編制投融資活動(dòng)的現(xiàn)金流預(yù)算匯總表。(12)集團(tuán)信息系統(tǒng)的搭建與落地。(13)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)方面對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理的培訓(xùn)與考試。二）財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)：(1)協(xié)助財(cái)務(wù)副總建立并完善公司的投融資管理體系，致力于提高公司的投融資管理水平。(2)負(fù)責(zé)分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計(jì)

39、劃，進(jìn)行投融資成本管理，配合資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)及現(xiàn)金流指標(biāo)達(dá)成。(3)負(fù)責(zé)拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運(yùn)作所需的各項(xiàng)融資資源，建立良好的溝通機(jī)制。(4)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目初選和前期可行性建議書(shū)進(jìn)行審核及融資資料對(duì)外報(bào)送前的收口工作；負(fù)責(zé)公司內(nèi)部及外部數(shù)據(jù)報(bào)送前的終審工作。(5)負(fù)責(zé)組織公司的投資項(xiàng)目可行性分析報(bào)告、商業(yè)計(jì)劃書(shū)的撰寫(xiě)。(6)負(fù)責(zé)管理和維護(hù)公司與銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)等客戶(hù)的公共關(guān)系，建立、維護(hù)支撐公司融資的統(tǒng)一平臺(tái)。(7)負(fù)責(zé)組織公司重大項(xiàng)目展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審、方案制定和實(shí)施。(8)完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。(9)監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)部門(mén)和會(huì)計(jì)人員執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策、法令、公司及國(guó)家會(huì)計(jì)制度

40、和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。制止不符合財(cái)經(jīng)法令、不講經(jīng)濟(jì)效益、不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)。(10)審核監(jiān)督公司的資金調(diào)度和管理。(11)協(xié)調(diào)工商、金融部門(mén)的聯(lián)系，協(xié)助財(cái)務(wù)副總處理好外部關(guān)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)動(dòng)向。(12)負(fù)責(zé)保管公司名章及合同專(zhuān)用章。(13)執(zhí)行財(cái)務(wù)副總有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定。審核監(jiān)督資金的動(dòng)用及經(jīng)營(yíng)效益。(14)負(fù)責(zé)對(duì)出納、收銀人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想溝通工作。(15)負(fù)責(zé)每月稅負(fù)的評(píng)價(jià)與方案擬定、并提報(bào)給財(cái)務(wù)副總，根據(jù)已批復(fù)的稅負(fù)評(píng)價(jià)不斷完善核算制度負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)融資指標(biāo)的優(yōu)化，并以此不斷完善核算制度。合理籌劃公司稅負(fù)，協(xié)調(diào)、統(tǒng)一對(duì)外關(guān)系，降低公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(16)負(fù)責(zé)集團(tuán)全面預(yù)算的編制、實(shí)

41、施與監(jiān)控。(17)強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與危機(jī)預(yù)警功能，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與危機(jī)預(yù)警體系。(18)統(tǒng)一制訂集團(tuán)各單位、部門(mén)預(yù)算管理規(guī)章制度；指導(dǎo)各分/子公司及各部門(mén)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算。全過(guò)程、適時(shí)跟蹤監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向集團(tuán)總部反饋預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的超支等問(wèn)題查處原因,提出合理的解決方案；編制集團(tuán)、業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)各月份及年度財(cái)務(wù)預(yù)算匯總表；審核分/子公司預(yù)算調(diào)整方案的合理性；負(fù)責(zé)考核企業(yè)集團(tuán)各分/子公司以及部門(mén)財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況；完善財(cái)務(wù)預(yù)算it流程優(yōu)化。(19)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)知識(shí)對(duì)出納、收銀的培訓(xùn)。三）財(cái)務(wù)部長(zhǎng)的崗位職責(zé)：(1)貫徹國(guó)家財(cái)稅工作法規(guī)、政策和公司財(cái)務(wù)管理工作制度，負(fù)責(zé)

42、組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)、貫徹落實(shí)，并根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理實(shí)際，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度。(2)在財(cái)務(wù)副總的領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)展財(cái)務(wù)工作，參與公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定，并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)施監(jiān)督。(3)負(fù)責(zé)組織各店財(cái)會(huì)人員搞好會(huì)計(jì)核算，正確、及時(shí)、完整地記賬、算賬、報(bào)賬，全面反映給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)提供真實(shí)的會(huì)計(jì)核算資料。(4)加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，按月申報(bào)納稅。(5)負(fù)責(zé)執(zhí)行公司的資金調(diào)度和管理，根據(jù)公司資金運(yùn)作安排，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。(6)審核總部原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證堅(jiān)決退回。要嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。保存企業(yè)關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門(mén)員工完整的保管公司的一切賬

43、冊(cè)、報(bào)表憑證和原始單據(jù)。(7)負(fù)責(zé)保管公司財(cái)務(wù)章。(8)參與投資、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究。(9)負(fù)責(zé)組織對(duì)成員單位進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督成員單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度。(10)組織財(cái)務(wù)人員定期開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作、考核經(jīng)營(yíng)成果、分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。(11)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和思想教育工作。(12)統(tǒng)一制定集團(tuán)子公司的會(huì)計(jì)制度、核算方式、財(cái)務(wù)政策；調(diào)用、監(jiān)控各分/子公司提交的會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)資料，按時(shí)編制企業(yè)集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表；適時(shí)監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；統(tǒng)一管理、調(diào)度財(cái)務(wù)委派人員，承擔(dān)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、財(cái)務(wù)人員績(jī)效考評(píng)等工作。(13)健全公司的財(cái)

44、務(wù)制度、監(jiān)控制度、口徑統(tǒng)一制度；按月收集廠家商務(wù)政策，指導(dǎo)各店財(cái)務(wù)經(jīng)理研讀并及時(shí)完整的登記返利臺(tái)賬、追蹤返利的實(shí)現(xiàn)與到賬情況，反饋于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)層面。(14)執(zhí)行財(cái)務(wù)副總有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定,控制和降低經(jīng)營(yíng)成本。(15)檢查、監(jiān)督各級(jí)分/子公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)政策、基本財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)預(yù)算等的貫 徹實(shí)施情況，建立績(jī)效衡量的標(biāo)準(zhǔn)化制度并實(shí)施業(yè)績(jī)考核。(16)在財(cái)務(wù)信息化平臺(tái)上加強(qiáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，建立并不斷完善適用于集團(tuán)各4s店的可以支撐于 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)分析模板，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。(17)監(jiān)控集團(tuán)各單位資產(chǎn)（固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等）采購(gòu)、使用、保全情況，編制資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)集團(tuán)資產(chǎn)進(jìn)行有效

45、盤(pán)查，對(duì)長(zhǎng)期停滯使用、報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行審批、處置。(18)負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)。篇六：集團(tuán)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)一 總則1.1 財(cái)務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營(yíng)投資決策；有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟(jì)效益。1.2 本制度適用于 有限公司的全體財(cái)務(wù)部員工。 二財(cái)務(wù)部門(mén)組織結(jié)構(gòu)圖圖片已關(guān)閉顯示，點(diǎn)此查看三 財(cái)務(wù)部工作職責(zé)3.1 負(fù)責(zé)公司資金的籌措運(yùn)用、資本營(yíng)運(yùn)、會(huì)計(jì)核算和成本核算工作。3.2 負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行公司年度、月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。3.3 負(fù)責(zé)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同的審核，按規(guī)定的程序和條件核付各類(lèi)款項(xiàng)。3.4 負(fù)責(zé)內(nèi)部費(fèi)用的

46、支出報(bào)銷(xiāo)，及時(shí)辦理職工各類(lèi)社會(huì)保險(xiǎn)。3.5 負(fù)責(zé)組織財(cái)產(chǎn)清查工作，建立各類(lèi)財(cái)務(wù)輔助臺(tái)帳。3.6 負(fù)責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作。3.7 負(fù)責(zé)與銀行、審計(jì)、稅務(wù)及社保等相關(guān)部門(mén)的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。3.8 定期整理、裝訂、備份會(huì)計(jì)憑證和報(bào)表等資料并妥善保管。3.9 定期分析、比較有關(guān)資料，及時(shí)編制月份、季度、年度分析報(bào)告。3.10 參與公司投資項(xiàng)目的可行性研究。3.11 參與制定公司中長(zhǎng)期發(fā)展計(jì)劃、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)工作計(jì)劃。3.12 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四 財(cái)務(wù)部各崗位職責(zé)4.1 財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)4.1.1 在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)主持財(cái)務(wù)部的全面工作，組織并督促部

47、門(mén)人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作任務(wù)；4.1.2 貫徹落實(shí)本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)等部門(mén)的工作聯(lián)系，加強(qiáng)與有關(guān)部門(mén)的協(xié)作配合工作；4.1.3 負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)成本核算規(guī)程、成本管理會(huì)計(jì)監(jiān)督及其有關(guān)的財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理制度的擬定、修改、補(bǔ)充和實(shí)施；4.1.4 組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、審查財(cái)務(wù)計(jì)劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，開(kāi)辟財(cái)源，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效果；4.1.5 組織領(lǐng)導(dǎo)本部門(mén)按上級(jí)規(guī)定和要求編制財(cái)務(wù)決算工作；4.1.6 負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作。進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高監(jiān)利水平，確保公

48、司利潤(rùn)指標(biāo)的完成；4.1.7 負(fù)責(zé)建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況；4.1.8 并指導(dǎo)及督促倉(cāng)庫(kù)主管做好內(nèi)部管理工作。4.1.9 負(fù)責(zé)審核公司的報(bào)表、記帳憑證。4.1.10 負(fù)責(zé)定期編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，考核經(jīng)營(yíng)成果，并及時(shí)提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管理水平。4.1.12 負(fù)責(zé)協(xié)助各部門(mén)制定考核指標(biāo)，分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況，并及時(shí)提出改進(jìn)措施。4.1.13 審查公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同，并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司技術(shù)、經(jīng)營(yíng)以及產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益的決議；4.1.14 參與審查調(diào)整價(jià)格、工資、獎(jiǎng)金及其涉及財(cái)務(wù)收支的各種方案；4.1.15 組織考

49、核、分析公司經(jīng)營(yíng)成果，提出可行的建議和措施；4.1.16 負(fù)責(zé)財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備，組織會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)和考核，堅(jiān)持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)；4.1.17 負(fù)責(zé)向公司董事會(huì)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。定期或不定期匯報(bào)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和盈虧情況，以便管理層及時(shí)進(jìn)行決策；4.1.18 有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選，并對(duì)其工作考核評(píng)價(jià)；4.1.19 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。4.2 會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.2.1 根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4.2.2 根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)規(guī)定，準(zhǔn)確、

50、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。4.2.3 負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作，并按時(shí)提交相關(guān)報(bào)表給公司董事會(huì)審核。4.2.4 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。4.2.5 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。4.2.6 及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。4.2.

51、7 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。4.2.8 協(xié)助做好部門(mén)內(nèi)務(wù)工作，負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排稅務(wù)會(huì)計(jì)助理的日常工作，完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.2.9 負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與erp系統(tǒng)相核對(duì)。4.2.10 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全，數(shù)字計(jì)算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。4.2.11 負(fù)責(zé)復(fù)核倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤(pán)點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證帳實(shí)相符、保證倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳與總帳、明細(xì)帳數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會(huì)計(jì)編制的盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表，盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，

52、按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。4.2.12 負(fù)責(zé)定期對(duì)已審核的原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證處理，并定期傳遞給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無(wú)誤后，將其做為正式會(huì)計(jì)憑證登帳。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、帳物相符。4.2.13 負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門(mén)歸集、分配各項(xiàng)管理費(fèi)用，編制各部門(mén)費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對(duì)公司費(fèi)用開(kāi)支異常情況及時(shí)匯報(bào)給財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)，促使各部門(mén)杜絕浪費(fèi)，自覺(jué)節(jié)約。4.2.14 負(fù)責(zé)公司往來(lái)債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查，包括與集團(tuán)公司往來(lái)賬務(wù)的檢查核對(duì)，按時(shí)與往來(lái)應(yīng)付、應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)處理。4.2.15 負(fù)責(zé)公司日

53、常財(cái)務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)固定資產(chǎn)的登記、核對(duì)，按規(guī)定計(jì)提折舊，建立固定資立臺(tái)帳。4.2.16 負(fù)責(zé)編制和登記各類(lèi)明細(xì)帳、總帳并定期結(jié)帳。4.2.17 負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及編制報(bào)表明細(xì)表，并進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。4.2.18 負(fù)責(zé)整理會(huì)計(jì)資料。對(duì)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。4.2.19 監(jiān)督月末、年末存貨的盤(pán)點(diǎn)工作。4.2.20 負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。4.3 成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.3.1 在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度和成本

54、管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。4.3.2 主動(dòng)與有關(guān)人員對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。4.3.3 負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本核算、成本分析工作，按時(shí)編制相關(guān)產(chǎn)品成本核算、成本分析報(bào)表。應(yīng)在每月15日之前提交相關(guān)報(bào)表給公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、董事會(huì)審核。4.3.4 負(fù)責(zé)每月檢查、核實(shí)材料倉(cāng)及成品倉(cāng)的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計(jì)是否完整無(wú)誤。負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)提供的盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表與倉(cāng)庫(kù)存貨明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì)，以確定存貨的盤(pán)盈、盤(pán)虧，并編制相關(guān)的盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)表。4.3.5 負(fù)責(zé)檢查車(chē)間補(bǔ)料的單據(jù)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)反饋上級(jí)主管，促使各部門(mén)及時(shí)改進(jìn)措施。4.3.6 負(fù)責(zé)對(duì)車(chē)

55、間維修用品申請(qǐng)領(lǐng)用、各部門(mén)辦公用品申請(qǐng)領(lǐng)用的情況進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)反饋上級(jí)主管，并提出各部門(mén)用品的領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。4.3.7 負(fù)責(zé)公司采購(gòu)物料、實(shí)際入庫(kù)物料、實(shí)際領(lǐng)料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)及分析，并按時(shí)編制相關(guān)的報(bào)表提交給董事會(huì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)人員，并提出物料控制的相關(guān)建議。4.3.8 不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門(mén)執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。按時(shí)提出降低成本的控制措施和建議。4.3.9 做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢(xún)、更新工作。4.3.10 負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排財(cái)務(wù)輸單員日常工作。完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.4 工資核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)4.4.1 負(fù)責(zé)每月及時(shí)向人事部、車(chē)間管理部門(mén)、后勤部及相

56、關(guān)部門(mén)索取有關(guān)資料，每月按時(shí)核算公司員工工資。要求在每月20日之前能夠完成上月工資明細(xì)表的編制工作。4.4.2 負(fù)責(zé)結(jié)算辭工人員工資。4.4.3 及時(shí)清查人事部門(mén)提供的員工考勤記錄及加班工時(shí)記錄，并要求相關(guān)人員配合。4.4.4 保管公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于公司員工工資調(diào)整批示。4.4.5 按月對(duì)已計(jì)算但未有領(lǐng)取的工資進(jìn)行清理，以便出納人員辦理相關(guān)手續(xù)交總賬人員處理。4.4.6 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的其他工作4.5 出納崗位職責(zé)4.5.1 負(fù)責(zé)管理公司日常備用現(xiàn)金。格遵守公司資金管理辦法等相關(guān)制度，做到現(xiàn)金日清月結(jié)。并應(yīng)每日清查盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)清查更正。4.5.2 負(fù)責(zé)公司日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。每日及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報(bào)銷(xiāo)手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無(wú)誤，臨時(shí)借支的用途、使用期限和報(bào)銷(xiāo)期限等。4.5.3 負(fù)責(zé)管理公司銀行存款賬戶(hù)及辦理銀行款項(xiàng)收付工作。每月按時(shí)到銀行取得銀行對(duì)賬單，并與銀行賬相互核對(duì)，如有差異應(yīng)及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表