1、 題目：浦發銀行風險管理與控制研究一、 原始依據通過論文的檢索和查閱，國內外已有很多學者對商業銀行風險管理與控制的問題作了研究：章彰作了商業銀行信用風險管理方面的研究；狄衛平作了改革與開放中的中國金融業方面的研究；王曼怡作了金融企業信用風險管理方面的研究；黃達作了貨幣銀行學方面的研究；劉海藩作了中國金融問題風險控制的化解方面的研究；郁方作了中國銀行壟斷與規劃研究方面的研究；趙家慧作了臺灣金融改革對急用地產業之影響方面的研究；徐長榮作了巴塞爾新資本協議與我國商業銀行信用風險管理對策研究方面的研究；劉期望作了利率市場化對我國商業銀行經營管理的影響方面的研究；周瑋作了試論現代商業銀行信用風險管理的基

2、本要素方面的研究；涂永紅作了關于建立科學的銀行不良貸款管理系統的探討方面的研究；楊建清作了中國商業銀行海外擴張研究方面的研究；劉路作了商業銀行經營轉型及其個人理財業務研究方面的研究；陳建超作了銀行綜合經營風險管理研究方面的研究；陳丹作了我國商業銀行盈余管理與績效評價研究方面的研究。 這些參考資料是論文的基礎。參考文獻1 章彰，商業銀行信用風險管理，北京：中國人民大學出版社，2002，1778 2 狄衛平，改革與開放中的中國金融業，北京：清華大學出版社，1998，23413 王曼怡著，金融企業信用風險管理，北京：中國經濟出版社，2003，28994 黃達，貨幣銀行學，北京：中國人民大學出版社，1

3、999，13385 劉海藩，中國金融問題風險控制和化解，北京：中共中央黨校出版社，2002，31876 郁方，中國銀行業壟斷與規制研究，碩士學位論文，華南理工大學，2010 7 趙家慧，臺灣金融改革對銀行產業之影響，碩士學位論文，西南財經大學，20108 徐長榮，巴塞爾新資本協議與我國商業銀行信用風險管理對策研究，商業研究，2005，3：1214 9 劉期望，利率市場化對我國商業銀行經營管理的影響，財經理論與實踐，2001，5：2210 周瑋，試論現代商業銀行信用風險管理的基本要素，國際金融研究，2003，1：1711 涂永紅，關于建立科學的銀行不良貸款管理系統的探討，國際金融研究，2003，

4、3：313212 張寧，淺談我國商業銀行風險管理，商場現代化，2009，20：47-4813 金翌，國際金融危機下我國商業銀行的風險管理，企業家天地下半月刊(理論版)， 2009，06:36-3814 陳亞敏，我國商業銀行風險管理存在的問題及其對策，科技信息， 2009，22:78-79 15 金酉鳴，我國商業銀行風險管理的探索，中國新技術新產品，2009，20:22-23二、設計內容和要求： 本論文將要從風險管理的基礎理論出發，以我國民營商業銀行浦發銀行為研究對象，分析了浦發銀行風險管理現有的策略，在此基礎上從商業銀行主要存在的風險因素角度對浦發銀行風險管理的問題進行分析，最后針對浦發銀行實

5、際，提出了優化風險管理的對策。論文大體分四部分，第一部分研究浦發銀行風險管理現狀問題，第二部分研究浦發銀行風險管理存在的問題，第三部分研究浦發銀行風險管理的策略研究問題。通過以上的理論探討和實證分析，最終要解決商業銀行在風險管理方面的問題。II畢業設計（論文）進度計劃表序號起止日期計劃完成內容實際完成內容檢查日期檢查人簽名112.01.2012.02.20查閱資料、選題查閱資料、選題212.02.2112.03.23完成初稿完成初稿312.03.2412.04.25論文修改論文修改412.04.2612.05.15論文定稿、答辯申請論文定稿、答辯申請512.05.1612.05.30準備答辯答

6、辯67指導教師批準日期 年 月 日 簽名注：1.任務完成后附在說明書內。2.“檢查人簽名”一欄和“指導教師批準日期”由教師用筆填寫，其余各項均要求打印，打印字體和字號按照天津大學現代遠程教育畢業設計（論文）格式規定執行。摘 要在金融行業中，風險管理是至關重要的一個環節，尤其是在商業銀行的運作過程中，風險管理幾乎涉及到各個方面。作為完善商業銀行管理機制的重要組成部分，風險管理的策略關系到商業銀行自身發展的好壞，同時也關系到我國金融業的健康發展。但是，隨著全球經濟一體化的逐步加深，我國銀行業面臨的金融環境更加復雜，使得商業銀行在風險管理上面臨著越來越大的挑戰，因此，我國的商業銀行如何在風險管理方面

7、制定比較完善的策略，成為了銀行業面臨的重要課題之一。本文從風險管理的基礎理論出發，以我國民營商業銀行浦發銀行為研究對象，分析了浦發銀行風險管理現有的策略，在此基礎上從商業銀行主要存在的風險因素角度對浦發銀行風險管理的問題進行分析，最后針對浦發銀行實際，提出了優化風險管理的對策。關鍵詞： 風險管理； 浦發銀行； 策略ABSTRACTIn the financial sector, risk management is a vital part, especially in the course of the operation of commercial banks, risk manageme

8、nt, involves almost all aspects. Improve the commercial banks as an important component of management, risk management strategies related to the development of quality commercial bank itself, but also related to the healthy development of China's financial industry. However, with the g

9、radual deepening of global economic integration, China's banking industry is facing more complex financial environment, making the commercial banks in risk management faces increasing challenges, therefore, how China's commercial banks to develop risk management more complete strategy,

10、has become one of the important issues facing the banking industry. From the basic theory of risk management to the private commercial banks in China Bank of China as the research object, analyzes the existing Chinese bank's risk management strategy, from commercial banks on the basis of ri

11、sk factors mainly the perspective of risk management in Pu Fa Bank problem analysis, and finally for Pu Fa Bank actually proposed to optimize risk management solutions.Keywords: Risk Management; Pu Fa Bank; Strategy目 錄參考文獻I摘 要IABSTRACTII第一章 引言1第二章 相關理論研究概述12.1國外研究現狀12.2國內研究現狀2第三章 浦發銀行風險管理現狀分析23

12、.1 浦發銀行發展及現狀概況23.2浦發銀行風險管理現狀33.2.1浦發銀行風險管理發展歷程33.2.2浦發銀行風險管理的現有策略3第四章 浦發銀行風險管理存在的問題分析44.1信用風險管理失衡，資產業務過于集中54.2內控制度不健全使操作風險管理事后多于事前54.3風險管理手段落后，缺乏先進管理理念54.4風險管理架構不獨立54.5風險管理流程不健全64.6風險評估的技術和方法比較落后6第五章 浦發銀行風險管理的策略研究65.1建立信用風險預警線，完善授信管理體制65.2健全內部控制制度，完善三步走策略75.3提高風險管理技術水平，建立全方位風險監控系統75.4實現風險管理戰略與業務發展戰略

13、的有效結合85.5實現風險管理流程與經營績效評價的全面結合85.6實現制度 、技術和人員三者的結合85.7培養風險管理專業人才9第六章 總 結9參考文獻11致 謝1210天津大學網絡教育學院本科生畢業設計（論文） 第一章 引言2008年，由美國次貸危機所引發的全球金融危機和銀行破產的事實為我國商業銀行風險管理敲響了警鐘，在全球化的金融危機的激烈競爭中，我國銀行業遭遇了前所未有的嚴峻挑戰，一方面是國內銀行業整體競爭力的提升，使得競爭愈發激烈，另一方面是我國全面開放的銀行業，開始與國際知名商業銀行進行深度接觸，國際銀行給我國銀行業帶來巨大的沖擊，在這種情況下，我國商業銀行的發展表現出越來越多的風險

14、形式，讓許多銀行在風險管理方面更加謹慎，更加特殊，風險管理已成為我國商業銀行最為脆弱的環節之一，解決風險管理的難題已迫在眉睫。第二章 相關理論研究概述2.1國外研究現狀國外對信用風險的研究分為傳統的信用風險識別和違約評估與現代信用風險模型管理兩個階段。信用風險評估方法體現出從簡單到復雜、從定性到定量、從微觀層次的個別資產信用風險評價到宏觀層次的資產組合信用風險評價，不斷嘗試采用新的技術方法向前發展。與市場風險研究相對較為成熟和操作風險研究相對薄弱相比較而言，無論是傳統的信用風險識別、違約評估還是現代信用風險模型的研究，其成果均較為豐富。傳統的信用風險的早期研究形成了古典信用風險管理的專家制度模

15、型，主要包括:SC要素分析法、LAPP原則等;但其主觀性過強的明顯缺陷使得對信用風險識別的研究轉向多變量統計方法和人工神經網絡模型 (Neural Network，NN)。迄今為止，從實證角度對各個信用風險模型進行系統比較分析的文章較少。Hooray(2003)和Croupy &Calais(2000)在對各模型進行模擬的基礎上分別在文章中指出，各種不同的模型對在同一時點的相同資產組合進行評估時得出的結果相近。國外對現代信用風險模型的有效性驗證研究結果顯示，上述模型均是有效的信用風險量化技術，并且在對不同的信用資產風險度量中具有自己獨特的優勢。委員會推出新協議提倡使用IRB管理信用風險

16、，并推薦使用上述模型進行內部評級，可見現代信用風險模型已經在國外得到了廣泛的認可和使用。但Nickel(l995)研究指出，上述模型在對美國之外的債務人和對銀行及金融機構進行評估時效果很差。Sights和Weiss在不完全信息市場中的信貸配給(1981)一文中，提出在信息不對稱情況下，借款人會產生改變期初申請貸款時的用途轉而從事高收益、高風險的項目的動機，這就導致銀行的預期收益降低而風險增高，從而使得銀行面臨“道德風險”。商業銀行面對借款人的道德風險，可以采用的措施之一就是提高透支利率，用提高利率增加的利息收入來補償可能出現的壞賬損失，同時也帶來不利后果。首先，面對高利率，那些能按時償還的安全

17、客戶會主動選擇退出這一高價信貸市場，但危險客戶由于從事高收益高風險項目，無論成功有否都敢于貸款。其次，借款人為了支付高利率會選擇把貸款用于高風險的投資項目上，以博取高收益，銀行收不回貸款的風險就更大，這就是“逆向選擇”現象。2.2國內研究現狀寧婕、徐柳在金融危機下對我國信用卡現狀的一些思考認為，銀行間惡性競爭、盲目發卡，導致“睡眠卡”過多、卡使用率低下，是銀行信用卡業務盈利少、成本居高不下的原因。鄧璽在美國的信用卡收入風險構成及相關性研究認為，信用卡收入構成的80%來自于透支，而透支帶來的風險(即壞賬和欺詐)是信用卡成本的最大構成項目;收入、風險相關性研究表明兩者呈開口向上的二次拋物線關系，即

18、在一定的收入規模以內，收入的增長幅度大于風險的增長，信用卡產業存在明顯的規模效益。李慧妍(2001)在我國商業銀行信用卡業務盈利性分析一文中主要對我國商業銀行信用卡業務盈利性進行了分析，指出了我國商業銀行信用卡業務盈利性差的一些主要原因，證明信用卡透支余額是影響我國商業銀行信用卡業務盈利性的關鍵因素。中國工商銀行課題組(2006)通過研究分析發現我國商業銀行信用卡業務的收益較少，盈利能力很低，該課題組研究分析了我國商業銀行信用卡盈利不足的原因以及應對策略。周林松在貸記卡利潤模型分析及市場營銷策略一文中分析發現利息收入和持卡人年費收入占據了信用卡收入總額的絕大部分，而利息收入主要取決于透支利率、

19、滾債率和持卡人應付息未清償的余額;為提高利息收入，在透支利率一定的情況下，信用卡的市場營銷策略就是圍繞著刺激滾債率以及增加持卡人應付息未清償的余額而展開的。周宏亮、穆文全(2003)詳細闡述了信用卡業務風險管理的理念、技術和相關法規以及美國所采用的先進的信用卡業務風險管理方法。 第三章 浦發銀行風險管理現狀分析3.1 浦發銀行發展及現狀概況上海浦東發展銀行股份有限公司（以下簡稱：浦發銀行）是1992年8月28日經中國人民銀行批準設立、1993年1月9日開業、1999年在上海證券交易所掛牌上市（股票交易代碼：600000）的股份制商業銀行，總行設在上海。秉承“篤守誠信、創造卓越”的經營理念，浦發

20、銀行積極探索金融創新，資產規模持續擴大，經營實力不斷增強。至2010年12月底，公司總資產規模達21,621億元，本外幣貸款余額11,465億元，各項存款余額16,387億元，實現稅后利潤190.76億元。浦發銀行將繼續推進金融創新，努力建設成為具有核心競爭優勢的現代金融服務企業。3.2浦發銀行風險管理現狀3.2.1浦發銀行風險管理發展歷程浦發銀行自成立以來，其針對風險管理的過程大致分為三個階段，具體分析如下：第一階段：成立時至上市前。這個階段浦發銀行的風險管理體系還沒有成型，基本上處于混亂無需的局面，表現出的主要狀況是風險無處不在，監管無序乏力。浦發銀行成立之初，由于是寶鋼全資組建，因此在很

21、長一段時間內被看作是“寶鋼的銀行”，此時的浦發銀行經營的地域只局限于上海地區，風險管理的概念還沒有在內部形成，盡管后期有33家公司發起改制為股份制銀行，但浦發銀行在這個階段恰巧遭遇了我國商業銀行不良貸款急劇攀升的時期，當時我國股份制商業銀行不良貸款比率達到了18.2%的平均數，處于特殊時期的浦發銀行，每年都進行大量的不良貸款的核銷，針對此種情況，浦發銀行并沒有在風險管理上進行規范和統一，只是簡單地將資產和負債分割管理。第二階段：上市后至2005年。2003年，浦發銀行上市，使得這個階段成為浦發銀行高速發展的時期，也是其風險管理逐步步入正規化的時期，面臨著我國加入WTO所帶來的國際金融業的壓力，

22、浦發銀行逐步意識到風險管理對公司的重要性，因此在2003年成立了專門進行風險管理的部門，同時對本行資產和負債進行管理，取得的明顯的成效，2003年至2005年，浦發銀行的不良貸款率由13.2%下降到了3.4%，充分顯示了浦發銀行風險管理對貸款業務方面的重要作用。與此同時，在2005年德意志銀行開始獲得浦發銀行部分股權，逐步從整體上轉變了浦發銀行的風險管理理念。第三階段：2006年至現在。浦發銀行在上市兩年多的時間之后，終于掀起了對風險管理的體系的最大變革，目光開始聚焦在全面風險管理的長效監督上，此次變革的設想開始于2005年，大膽采取“一部六室”的做法，比當時任何商業銀行的風險管理都有較深的進

23、步，其模式是風險管理采用總部負責制，下設六大部室，分別為信用風險室、政策風險室、產品風險室、市場風險室、操作風險室以及運行風險室，各由一位室主任負責。這種嚴格的風險管理體系為浦發銀行帶來了前所未有的發展動力，使得浦發銀行的風險管理工作逐漸從局部走向全面，各項制度開始健全，有效避免了重大風險的發生，使銀行資產質量明顯提升。3.2.2浦發銀行風險管理的現有策略浦發銀行在經過改制和轉讓股權之后，風險管理方面取得不斷進步，已經構建了初步的全面風險管理體系，目前浦發銀行針對主要風險都采取了不同的管理策略，現一一分析如下：1、 信用風險管理策略:首先浦發銀行從本行的組織機構設置和職能分類劃分出發，在行內建

24、立了分工明確、職責分明、互相牽制的信用風險管理模式，通過董事會下面設置交易控制委員會及風險管理委員會，分別全權負責交易管理與風險管理，由總行的政策委員會制定重大信用風險管理政策，各地區信用風險管理部負責執行，包括所在地區的分行和支行，并實施由授信審批委員會集體審批和專職授權審批結合的審批模式。2、 信貸部門的風險管理策略：浦發銀行在內部主要采取的是信貸審批的報告模式，從其集團總部到各家分支機構都相應地設有信貸部門，審批權限依次遞增，超越本級權限的信貸業務需要逐級上報。相對于國內銀行的集體決策機制，浦發銀行將決策權明確到個人，同時也向管理層明確決策的責任也明確到個人，這種機制能最大限度地調動管理

25、人員風險控制的積極性和責任心。對于個人信貸及信用卡業務，匯豐銀行在以往經驗數據的基礎上建立個人信用評價系統，信貸部門開發及維護評分卡系統、時時更新系統以保證其有效性。信貸部門在各個分支機構也設有機構網點，負責對其職責范圍內的分支機構的信貸風險控制情況進行監測。3、 市場風險管理策略：針對銀行市場風險主要來自利率和匯率風險，近年來，浦發銀行依據商業銀行市場風險管理指引的有關精神，時刻關注全球經濟的變化及市場環境的變化，制定了與公司整體策略和風險承受能力相適應的市場風險限額管理體系。 4、審計部門的風險管理策略：浦發銀行設置了強大的審計功能，對于銀行內部重大審計事項進行決策時，會請具有獨立審計資質

26、的獨立董事參與決策。審計部門的日常工作情況由其負責人直接向浦發銀行集團主席匯報。實行以風險控制為基礎的具有持續性的審計模式，建立強大的信息管理系統，審計人員運用管理系統對每個部門或者分支機構進行定期風險評估，其評價標準主要有兩項，一是內在風險性，根據大小程度不同，分為低、中、高三個等級，二是風險管理水平，根據其管理水平不同，分為良好、滿意、不滿意三個等級。審計人員隨后依據綜合風險評分決定其審計頻度及強度，風險程度越高，審計頻度和強度也加大。這種以風險控制為基礎的具有持續性審計模式，使資源有效使用，并能保證審計有效性，是匯豐銀行風險管理的有效保障。第四章 浦發銀行風險管理存在的問題分析截止201

27、0年底，浦發銀行通過主動調整貸款客戶結構，提高客戶質量，加大了低成本負債組織力度，控制高成本資金來源，使得負債結構逐步優化，銀行收益不斷提高，據統計，2010年浦發銀行風險管理的主要指標之一的資本充足率達到10.57%，核心資本充足率達到6.49%；不良貸款則繼續實現雙降，其中不良貸款率為1.18%，同比降低0.27個百分點，風險集中度較低?？梢钥闯觯职l銀行這幾年的風險管理取得了不錯的成效，但是隨著國家金融政策的宏觀調控，國內銀行業面臨著多方面壓力，浦發銀行也不例外，風險管理整體形勢并不樂觀，尤其是從微觀角度來看，浦發銀行本身還存在著一些問題，本章就對浦發銀行風險管理方面存在的問題進行分析。

28、4.1信用風險管理失衡，資產業務過于集中對信用風險的管理方面，浦發銀行通過成立專門的部門機構，采取多種措施進行管理，但是由于信用風險大多來自于銀行的貸款業務，而貸款業務又是銀行的最主要資產業務，所以浦發銀行在信用風險管理上，對貸款業務相對寬松，與其他業務的管理上體現出較大的不均衡，而由于貸款業務所帶來的資產業務過于集中的情形無形增大了銀行的信用風險。貸款業務已成為浦發銀行利潤的主要收入來源，尤其是由貸款所產生的利息，2010年，浦發銀行利息收入為433.68億元，其中貸款利息收入為270.09億元，占總收入的59.45%，這種單一的利潤來源，在未來很長一段時間內都很容易造成浦發銀行盈利能力的不

29、斷下降，為公司帶來巨大風險。4.2內控制度不健全使操作風險管理事后多于事前隨著本世紀初新巴塞爾協議的公布，全球各大商業銀行開始對操作風險的管理逐漸重視了起來，我國商業銀行也不例外。與信用風險和市場風險有所區別的是，操作風險主要來源于商業銀行內部，這種潛藏于銀行日常經營業務過程中的風險，有些很難發覺，很容易對銀行造成不可估量的損失。2008年以來，在浦發銀行內部由于操作風險引發的案件很多，2008年至今，浦發銀行涉及在會計、出納、儲蓄業務、對公業務等方面的案件主要有貪污、挪用、搶劫、偷竊等，共計67起，涉案金額達到10772萬元，這些金額最后被追回無幾，都讓浦發銀行自身承擔了損失。4.3風險管理

30、手段落后，缺乏先進管理理念就目前浦發銀行風險管理的方法上來說，多采用傳統的內部控制方式，即以擺正員工思路、提升員工防范意識為先，然后輔助于一些監控工具進行風險控制，全行至目前還沒有建立起完善的監控網絡和監測計量，只有風險部門能夠使用一些簡單的工具對信貸業務進行數據統計和分析，而且對國外一些先進的管理理念，如風險管理分析的VAR和RAROC方法的使用上，還處于比較粗淺的階段，從而無法使得信用風險、市場風險和操作風險在管理上達到統一，形成統一的風險管理戰略體系。4.4風險管理架構不獨立 風險管理架構是進行風險管理的制度框架，在風險管理中具有重要作用。目前雖然浦發銀行也已經設立了風險管理委員會或類似

31、結構，但尚未建立起獨立的、高效的、系統的風險管理架構，尤其是這些機構的獨立性和權威性不足，使其不能發揮風險管理的職能。4.5風險管理流程不健全 完整的風險管理流程包括風險識別、風險衡量，風險評估和風險應對幾個環節，但是浦發銀行目前雖已意識到風險管理的重要性，但是整個風險管理的流程還不健全，尤其是其中的風險識別和評估能力不強，使得風險到了爆發時才能被發現，無法達到風險管理降低企業風險的目標。4.6風險評估的技術和方法比較落后目前浦發銀行的風險衡量和評估還停留在定性階段，與發達國家相比還比較落后。這一方面是因為目前浦發銀行普遍缺乏用于風險衡量與評價基礎的數據，沒有完整的數據庫的支持，沒法做到定量分

32、析；另一方面，也與我國缺乏相關的風險衡量和評價模型，以及專業人才有關。第五章 浦發銀行風險管理的策略研究由前文分析可知，浦發銀行的風險管理水平隨著時間的推移在逐步提高，但在信用風險管理、市場風險管理、操作風險管理及風險管理手段方面依舊存在著一定的問題，本章從浦發銀行內部出發，提出優化浦發銀行風險管理的一些策略。5.1建立信用風險預警線，完善授信管理體制銀行主要業務之一的貸款業務，是銀行利潤的主要來源之一，但因浦發銀行貸款業務的過分集中，使得信用風險倍增，雖然貸款業務的集中能夠在一定程度上改善銀行經濟效益，而且也有利于發揮信貸資金的使用效益，但是，它所產生的風險與效益卻不成比例，潛在的風險遠遠大

33、于效益。鑒于此，浦發銀行必須通過以下兩種措施來完善信用風險管理體系：一是在信用風險管理過程中科學進行授權授信。浦發銀行應針對貸款業務上，建立分層決策體制，對業務較為集中的地區進行等級劃分，使不同地區的不同分行、支行具有不同的貸款審批權限，并在對客戶評級的基礎上，對客戶進行相應的授信額度，有利于減少由于業務集中而帶來的信用風險。同時根據業務分布地域的情況，適當在業務較少的地區下放貸款審批權，便于擴大貸款業務。二是對浦發銀行所集中的信貸行業和信貸客戶實行授信預警線。在浦發銀行的經營活動過程中，應定期對比較集中地區的主要客戶進行風險的評級和分析，了解這些客戶所處的行業的市場及實際的經營能力等，并定期

34、對主要客戶實施資金跟蹤，建立客戶授信預警線，確保不會因客戶自身原因出現信貸風險，并通過對集中行業進行信用風險評估，建立對這些行業預期市場需求、價格變化等的監測體系，建立對應的信貸退出機制，規避無效信貸市場。5.2健全內部控制制度，完善三步走策略銀行的內部控制制度，不僅對規避操作風險上有重要的意義，在對其余風險因素的控制上也能起到很大的推動作用。因此浦發銀行必須通過健全內部控制制度，完善風險管理的保障體系，形成由事前預防、事中控制、事后反饋的三步走策略，才能使風險管理更加高效。首先應建立較為科學的考核體系。對浦發銀行來說，考核體系建立的目的是用來衡量從事風險管理的相關人員的效率的，在這個考核體系

35、中，要將行內的業務與風險進行掛鉤，改善以往單一的利潤考核的方式，而是把經濟利潤與經濟資本回報率作為考核體系的主要指標，以此來建立長期的有效的風險管理約束機制，引導浦發銀行各分行積極對業務進行擴張，并實現不斷對資本和收入結構的調整。其次應有序開展合規管理建設。合規管理是銀行業多年來一直強調的重要內容之一，浦發銀行要能夠通過合規管理的建設達到對風險的有效識別、準確評估和精準檢測，而且通過合規管理能夠將行內所有業務的關鍵風險點都能納入到既定的制度約束中去，達到對違規事件的監控，確保制度的執行力。最后應確立三步走策略。在浦發銀行垂直為主，水平為輔的風險管理監督過程中，要實施三步走策略，即先針對前臺各業

36、務部門的事前預測和分析，將可能發生的風險進行預測，并制定相應的規避方法；之后通過風險管理部門進行監督和稽查，將一些還未發生的風險進行消除；最后通過對風險結果的反饋，為下一次有效預防做出預警。5.3提高風險管理技術水平，建立全方位風險監控系統在市場經濟高度發展的時代，銀行的風險管理勢必會建立在先進的管理技術基礎上，而通過管理的不斷提高，建立起全方位風險監控系統，也是浦發銀行未來風險管理的發展趨勢之一。目前，包括銀行在內的很多市場主體都已經意識到風險管理是一門綜合性很強的科學，它不僅涉及到金融、市場，同時還涉及到財務、管理等多門學科，因此，如何將這些學科進行統一的糅合，達到風險管理水平的提高，是很

37、多銀行追求的目標之一，針對這種綜合性，國際上也出現了很多先進的風險管理工具，包括RAROC、RAPM、風險限額管理工具等，對浦發銀行來說，必須根據自身實際情況對這些工具加以利用并改進，具體可通過以下幾方面進行：一是在信用風險管理方面，通過借助客戶信用評級工具和債項評級有關工具，實行統一授信制度以及風險評審機制和準入退出機制，實現對信用風險方面的綜合管理。二是在市場風險方面，可借助VAR工具來進行風險的識別，以及壓力的測試，通過每天都對VAR值的分析，結合本行實際，設置相關交易限額；同時可通過敏感度分析工具的應用，達到及時調整資產負債結構來降低風險的目的。三是在操作風險方面，通過建立全方位風險監

38、控系統，確定監測指標，將潛在的操作風險和可能的損失能夠進行量化，使風險發生幾率降低，可采取的指標可以包括資產收益率、不良貸款率、流動性比率、貸款集中度等。并依托信息技術，將目前浦發銀行擁有的信貸監控數據與非信貸監控數據進行全面整個，提高信息使用效率和風險分析能力。5.4實現風險管理戰略與業務發展戰略的有效結合 浦發銀行要想實現風險管理戰略與業務發展戰略的有效結合，就必須在以下兩方面上下狠功夫 ：第一 ，浦發銀行在一個合理的風險管理部門里，將各種業務種類進行合理劃分，并結合業務種類的特點在各種不同的風險特征和儲備風險大小方面，明確指出不同的風險管理方法。例如，在消費信貸和投資信貸方面，消費信貸的

39、金額一般較小，通常是短期的，主要還款來源上取決于家庭收入；對于信用風險較低的品種，投資信貸量一般較大，主要還款來源依賴于投資收益，有較大的不確定性，因此，浦發銀行在制定風險管理戰略上要有一個適當的度，不僅要適當放寬對消費信貸的標準，還必須嚴格把守對投資信貸控制。 第二，浦發銀行工作人員發展業務的時候，也需要充分考慮風險管理戰略。例如，基于風險管理部門嚴格控制投資的信貸標準等，銀行工作人員不能因這類業務的利潤高而加大發展力度。5.5實現風險管理流程與經營績效評價的全面結合 可以說，浦發銀行要想實現全面的風險管理，不僅要健全風險管理流程，還必須將風險識別、風險計量、風險監測和報告、風險控制、 風險

40、處置和補償這管理流程都與銀行的經營績效評價有效結合起來，不斷提高風險管理效能。 在具體的風險管理過程中，也要滲透到操作風險管理、績效評估里面，將其納入經營業績考核制度，以達到風險管理人員在所有過程中都平等的關注每個風險管理環節，并負責銀行風險管理部門的表現控制評價系統的各種流程，實現業務風險管理流程和績效考核的全面結合， 以確保銀行的風險管理在各方面都可以進行有效的評價。5.6實現制度 、技術和人員三者的結合為了適應新形勢提出的更加嚴格的監管要求標準，浦發銀行應當實現制度、技術、人員的有效結合。首先，不僅銀行的工作人員行為要規范，而且技術上也要達到要求，對每一種技術，對于可能出現的不良后果及其

41、可能性大小的適用性，以及使用后產生的不良后果大小等都要進行全面預測，如果超過標準規定的限定值，銀行就應該考慮這項技術是否繼續使用；如果該項技術在使用后，對銀行業務、管理方面造成的不利影響太大，銀行就必須重新考慮是否繼續采用這項技術。其次，對于技術的采用，不僅要與銀行相關制度的規定相符合，還要讓操作人員在使用之前對技術都有一個深入的了解。最后，銀行的工作人員在操作技術過程中要嚴格按照銀行相關規定執行。5.7培養風險管理專業人才知識經濟時代，人才在企業發展中的重要性將更加突出。要完善浦發銀行的風險管理體系，風險管理專業人才是其中最重要的環節之一。要培養風險管理的專業人才，一方面應在高校中設置相關的專業和課程，使企業可以招聘到相關專業人員；另一方面，企業應在實際工作中加強對員工的指導和培訓，使其可以在工作過程中掌握風險管理的方法。當然，還需要完善浦發銀行人力資源管理中