1、寫作提綱一、我國中小企業的融資現狀（一）我國中小企業目前的融資來源（二）我國中小企業融資的需求量難以滿足（三）中小企業對所融資金特征二、我國中小企業融資難的原因（一）中小企業自身方面的原因1.中小企業信用度不足2,管理水平低下3.中小企業不能提供有效的信貸保證（二）我國金融體制和銀行管理體制對中小企業融資的制約1.資本市場缺乏層次2,直接融資體系結構缺陷3.間接融資體系制度缺陷（三）政府及社會融資機構方面的不足1,中小企業擔保信用體系不完善2,缺乏完善的信用評級體系3,缺乏完善的法律法規的支持保障4,民間融資法律地位不清三、解決中小企業融資難的對策和建議（一）企業方面1 .加強企業管理2 .提

2、高信用觀念3 .拓展融資渠道，吸取民間資本（二）銀行方面1 .轉變觀念，開辟中小企業融資市場2 .改變服務，為中小企業排憂解難3 .擴大服務，提供更豐富的金融產品4 .健全和完善為中小企業服務的機構（三）政府方面我國中小企業融資現狀、困境及對策分析內容摘要：近年來，商業銀行面對中小企業貸款，大多持憂慮，觀望狀態，不愿把資金貸給中小企業，以致中小企業融資難，這嚴重影響了中小企業持續健康發展，也有悖于商業銀行服務經濟服務社會的宗旨，不利于經濟社會的發展。本文對商業銀行不愿意支持中小企業發展及政府與銀行又應采取哪些策略扶持中小企業發展進行分析并提出幾點建議。關鍵詞：中小企業融資對策一、我國中小企業的

3、融資現狀中小企業是企業規模形態的概念，是相對于大企業而言的。它是構筑在雇員人數、企業資產總值、企業經營收入和其它數量標準上動態的相對的概念。中小企業界定方面是一個相對的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個很確切的定義，現階段國際上對中小企業特征能夠達成基本共識是：“獨立所有，自主經營，在其所在行業領域中不占壟斷地位”。（一）我國中小企業目前的融資來源目前我國總中小企業融資渠道狹窄，其目前發展主要依靠自身內部積累，即中小企業融資呈內部融資比重大，外源融資低的現狀。銀行貸款是中小企業最重要的外源融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金及國家資產更新自己，而很少提供長期信貸。同時抵押貸款和擔保貸款成

4、為銀行給中小企業最主要的貸款方式，因此資信質量高的企業就成為各金融機構爭奪的對象，一些有發展潛力但不能提供足夠信貸保證或者剛開始發展規模小無有效抵押物質的中小企業，由于銀行缺乏敏銳的識別能力，往往受到冷落。所以現在我國中小企業通過信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化。現在親友借貸、職工內部集資以及明問借貸等非正規金融在中小企業融資中發揮了重要作用，但也由于各地經濟發展水平以及民間信用體系的差異，非正規金融在不同的地區發育程度差異極大也使很多中小企業發展受到了更大的阻礙。（二）我國中小企業融資的需求量難以滿足我國的中小企業中有六成以上從未獲得過1-3年的中長期貸款，而56%勺中小企業將貸款作為獲

5、得外部融資的組要途徑。而這種畸形的融資局面使得占企業總數99%勺中小企業僅獲得全國總貸款數量的20%（三）中小企業對所融資金特征中小企業流動資金需求特點：短、頻、快、小。就是能從銀行取得貸款，貸款審批程序煩瑣，資金到位，已經錯失商機，失去短期借款的目的；再者中小企業的貸款風險大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的管理成本和風險，影響銀行貸款的積極性。二、我國中小企業融資難的原因（一）中小企業自身方面的原因1 .中小企業信用度不足由于中小企業的管理體系不夠完整，各種有失職業操守的行為鑄成了中小企業的信用危機。在一個競爭強烈的市場經濟中，企業得靠信譽活著。然而，同因為受市場經濟的洗禮，誠

6、信隨著個人私欲的極具上升而日漸消逝。國內大型企業及企業集團都面臨著信用危更何況中小企業。其原因主要有以下幾個方面：第一，倒閉破產逃廢債。對占有銀行貸款的中小企業，最令銀行頭痛的莫過于企業的倒閉、破產和轉制。對倒閉企業銀行不得不采取訴訟手段以保全資產，在清產核算中，在保障國家稅收、員工工作及安置費的前提下才考慮銀行的資產問題，最后已是杯水車薪，銀行往往是贏了官司輸了錢。對轉制企業新老公司掛賬，一個不愿還，一個卻還不起，對銀行資產而言不過就是有賬無實。第二，貸款違約率居高不下。貸款的高違約率也是銀行不愿意向中小企業貸款的一個重要原因。更因為中小企業規模小，自身積累薄弱，如果再一次商業風險中受挫對中

7、小企業的打擊是非常大的，嚴重的可能導致企業無能力償還貸款，所以，中小企業欠款欠息的現象也很嚴重。第三，中小企業為了得到貸款而虛報“軍情”，形成銀行信息與企業實際信息不對稱。比如，報表信息不真實，財務信息失真嚴重，稅務、銀行、企業各一套，對稅務隱瞞盈利實情，對銀行夸大經營成果，使得銀行不能掌握企業的真實情況，也就不能對信貸資金進行有效的跟蹤和監控，對銀行就容易形成貸款風險。這導致了金融機構謹慎的對待中小企業的融資需求，甚至迫使金融機構對那部分健康成長的中小企業的融資需求也忽略。2 .管理水平低下管理水平低下是現在中小企業的突出問題。第一，管理的不科學，管理體系的不完善，沒有好的市場經營策略。由于

8、缺乏明確的營銷戰略和相應的營銷知識、營銷人員和營銷渠道，無法進行系統的市場調研來了解自己產品的市場需求趨勢，只能通過原始的直接推銷和訂貨加工來進行產品的銷售和服務，因此市場的空間較小，企業的經營風險就很大。第二，財務管理低下，賬目不清，報表賬目不全，內控制度不嚴，財務信息失真嚴重。成本核算粗放，缺少財務分析，對自己的流動性、資金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和安排。缺乏精細的財務管理，企業的盈利水平就不高，企業自身積累資金能力就相對薄弱。3 .中小企業不能提供有效的信貸保證中小企業融資難最大的障礙就是不能提供有效的信貸保證，一些企業單位怕銀行追究連帶責任，誰都不愿意冒風險為別人提供擔

9、保，即使能找到一個為自己擔保的往往也會因為經營不善、資產質量差等原因而不具備擔保能力。其次，中小企業融資時難以像企業提供相應的抵押品，提供的一些產品、設備的變現能力低，銀行都不愿接受。另外，抵押擔保的程序也很復雜，企業如要辦理一批財產的抵押，需要辦理財產評估、登記、保險、公正等復雜手續，涉及到許多的職能部門，并需要提供很多相關的資料。由于中小企業抵押擔保的質量低和難以落實，致使金融機構都不愿意貸款給中小企業。（二）我國金融體制和銀行管理體制對中小企業融資的制約1 .資本市場缺乏層次我國現有銀行體系仍然為國有銀行所控制，民間資本進入的壁壘較高。即使有少量民間資本進入銀行業，也因受到行政控制而無法

10、真正按市場準則運行。現在的資本市場結構單一，所產生的不良后果以表現在：一，難以發揮資本市場機制。二，難以提高資本市場的集中度。三，不利于降低資本市場的整體風險。2 .直接融資體系結構缺陷我國直接融資的結構體系不完善導致效率低下。一是橫向結構失衡，表現為傳統行業與高科技產業獲得融資比例的失衡。二是縱向結構失衡，主要表現是國內儲蓄不能有效的轉化為國內投資。三是資本體制的單一和行政管制，造成資本市場和功能定位的不合理，沒有很好的滿足多層次企業融資的需求3 .間接融資體系制度缺陷從所有制方面分析，目前中國金融市場上國有股直接控制的股份制銀行占絕對優勢，這種所有制結構導致銀行業跟不上經濟和社會發展的變化

11、，造成金融服務效率的低下，金融工具單一，信用監督和評估系統缺乏。從金融體制方面分析與中小企業相匹配，我國中小銀行不僅數量嚴重不足，而且面臨進一步發展的諸多障礙。（三）政府及社會融資機構方面的不足1 .中小企業擔保信用體系不完善。由于中小企業量大面廣，貸款需求是多種多樣的，僅靠政府出資的政策性擔保機構遠遠不能滿足中小企業的需要。2 .缺乏完善的信用評級體系。長期以來，我國對中小企業信用評估制度一直欠完善，而且缺乏一個授信主體之間的共享機制，授信主體在評價企業信用上花費過多的經歷和成本，當企業融資規模不大時，單位資金分攤的費用會高，所以金融機構會理性的選擇貸款規模大，企業信用好不需要再評估的企業為

12、貸款對象。3 .缺乏完善的法律法規的支持保障。我國有關中小企業的法律法規，多數是以條例和辦法的形式有國務院和國務院個部門制定的，這里面存在許多重疊同事也存在許多空白。一些地方政府為了自身局部的利益，默許或者縱容企業逃廢銀行債務，這就加劇了金融機構的“恐貸”心理。4 .民間融資發綠地位不清。長期以來，中國合法的放貸機構僅限于銀行和正規金融機構。雖然民間資本非常活躍，但一直處于“地下”或者“半地下”的狀態，其法律地位含糊不清。事實上，民間融資規模已經在國內中小企業融資中占了不小比例，作用不可小覷。三、解決中小企業融資難的對策和建議解決中小企業融資困難的問題是一項復雜的工程，從政府到銀行及企業都需要

13、重新審視，需要密切配合，才能建立起中小型企業融資的有效機制，徹底解決中小企業融資難的問題，使中小企業快速、健康的發展。（一）企業方面1 .加強企業管理中小企業應不斷深化改革，完善中小企業的制度管理，明晰產權，完善企業內部的治理結構。要實行管理科學化、制度規范化、營銷市場化。加強人才與科技的吸納與培養，要不斷開發技術創新和產品創新，提高市場競爭力和市場效益，不斷完善和壯大自己。2 .提高信用觀念在企業內部要樹立誠實守信的觀念，企業對外要與社會各界坦誠相待，建立起良好的信用關系。要多溝通和聯系，爭取個方面的理解與支持，樹立在社會上的良好形象。3 .拓展融資渠道，吸取民間資本在我國，居民儲蓄非常龐大

14、，如何讓充分利用，使其轉化為資本，也是一個需要解決的問題。通過股份合作制方式改造中小企業，講大量的民間資金轉化為民間資本，其利益導向將使其融資功能更加強大。中小企業可通過清產核算、確認股權，再通過招股、擴股以及股權置換、重組，乃至必要的合理合法的股權交易，可以把籌資和投資渠道延伸到社會各個層面、各個領域，把潛力分散在資金集中的同一經濟實體中，形成新的生產規模，促進生產力的發展。（二）銀行方面1 .轉變觀念，開辟中小企業融資市場在市場經濟大潮中，商業銀行要立足擴大市場份額，必須認識到中小企業貸款的商機所在。國有銀行要中小企業信貸業務，特別是地方商業銀行要找準自己的服務地方和經濟的市場定位，選擇相

15、應的目標市場，積極為中小企業提供融資服務。同時，銀行工作人員要參與企業經營決定的制定，為企業管理把關定向，降低企業經營風險，實現銀行與企業共贏。2 .改變服務，為中小企業排憂解難商業銀行要降低貸款的門檻，千方百計的為中小企業提供融資服務，解決中小企業融資短缺、擔保難尋、抵押難辦等問題。要拿出一定的資金專門扶持中小企業。對擔保問題，可以通過擔保公司為銀行反擔保，或企業聯保提高擔保能力。對抵押貸款銀行要簡化程序，放寬抵押物質的限制。當然，銀行在放寬貸款條件的同時也要考慮風險的問題，也要考慮企業的信譽、產品在市場的發展潛力，企業負責人道德等各方面的因素。3 .擴大服務，提供更豐富的金融產品銀行在資金

16、規模受限制的情況下，可以通過間接融資方式，比如擴展銀行相應的中間業務，為中小企業提供更多的金融服務。與中小企業資金融通的相關中問業務包括票據的承兌和貼現、代理融通、結算等業務。金融機構發展此類業務，可以很好的幫助企業資金方面的流通，環節資金困難，又可使銀行在靈活運用基礎上增加效益，還能促進社會資金的流通使得社會資金呈良性循環，具有很強的現實意義。同時，鼓勵銀行對中小企業發行的商業票據提供承兌擔保業務，經過承兌的商業發票由于得到銀行的支付保證，其收益性、流動性大為增強。4 .健全和完善為中小企業服務的機構銀行應建立為中小企業服務的組織體系，從客戶咨詢、支付結算、貸款扶持等環節要有相應的服務機構，

17、包括中小企業客戶服務中心、中小企業信貸部等，為中小企業提供方便、快捷、高效的金融服務。（三）政府方面首先，發展和完善中小企業信用體系。一個健康發展的信用擔保體系應該是建立在企業信用制度上的。在解決中小企業融資問題上，必須依靠政府的力量盡快的建立起以中小企業、企業經營者、相關政府機構和金融機構為主體，以信用登記、信息采集、信用評估和信用發布為組要內容的企業信用制度。政府還有必要維護和管理信用秩序，即打擊虛假信息，嚴懲騙取信用等欺詐行為。對信用信息失真的企業和中介機構一定要根據相應的法律加以嚴懲。其次，完善中小企業信用擔保機構。信用擔保機構要轉變觀念，深入中小企業，主要培養關系型擔保，加強內部各項

18、運行制度建設，規范運作方式，規避擔保風險。同時要積極創造條件，組建區域性擔保行業協會，努力建立健全擔保機構自我服務、自我監管、自我發展的自律機制。最后，建立健全的與擔保業務相關的法律體系。通過專門立法，改變我過擔保機構在稅務優惠、財務制度和風險責任準備金的提取等操作上無法可依的狀態。我國各地區經濟狀況差異很大，各地政府可以根據本地區中小企業的特點和擔保操作中的問題，在擔保法和合同法的基礎上，充分考慮對中小企業的扶持原則，制定相應的地方法規、政策，使擔保業務在操作中有完整的法律依據。從理論和實踐的角度上講，中小企業的融資問題包括了企業本身、金融機構、政策、體制、觀念等多方面的因素。中小企業融資難是多方面原因造成的，只將原因歸咎