1、財 務 部 程 序 與 標 準目錄1.1 部門概述 41.1 財務部概述 41.2 任職條件 62.1 總會計師 62.2 財務總監 62.3 總賬會計 72.4 應付會計 72.5 總出納 82.6 應收、日審主管 82.7 應收會計 82.8 成本捽制主管 92.9 成本控制員 92.10 庫房領班 92.11 倉庫保管員 102.13 采購部經理/采購主管 102.14 采購員 113.0崗位工作職責 123.1 財務部總會計師 123.2 財務總監 133.3 總賬會計 153.4 應付賬款（兼資產管理） 163.5 總出納主管 183.6 應收、日審主管 193.7 應收會計 203

2、.8 成本主管 223.9 成本控制員 233.10 庫房領班 243.11 庫房保管員 263.12 收貨員 273.13 采購部經理/王管 283.14采購員 304.0工作程序 314.1 信用會議 31關于“經濟擔保”的規定 324.2 關于“經濟擔保”的規定 324.3 關于旅行社團費、宴會、會議的信用管理 34酒店運營物品的管理 344.4 酒店運營物品的管理 354.5 免費房（或自用房）及房價折扣權限的規定 364.6 關于“收取支票”的規定 414.7 財務報銷的規定 424.8 差旅費報銷的規定 454.9 全員促銷獎勵辦法-刪除 524.10 會計檔案管理辦法 554.1

3、1 崗位委派與交接 614.12 采購管理制度 704.13 收貨工作程序 824.14存貨控制 874.16 庫存管理 984.17 緩慢流動貨品管理 1064.18 燕鮑魚翅參肚的管理 1084.19 固定資產管理辦法 112財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDURE部門概述編號REF.NO.DFMDY-FD-1執行職位POSITIONRESPONSIBLE財務總監涉及部門DEPT.CONCERNED財務部政策制定人PREPARED BY郝燕存審批人APPROVED BY趙亦良執行日期EFFECTIVE2015-01-011

4、.0部門概述1.1 財務部概述財務部反映酒店經營活動，核算經營成果，監督與控制財務收支，依 法認真繳納各項稅款的專業職能部門。在總經理的領導下，結合酒店的經 營發展目標，制定財務預算，確定財務管理目標。合理配置企業資金、資 產資源，加快資金運轉。加強營業收入管理，保證資金及時回籠。加強成 本管理，提高經濟效益。加強資產管理，提高資產利用率。加強財會核算, 按時上報各類財務報表、統計報表。嚴格內部審計，實行財務監督。負責 采購制度的制定和會計檔案的管理。協調酒店與財政、稅務、物價、銀行 以及外管局有關部門的關系。1.2 部門組織機構圖財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION P

5、ROCEDURES程序與標準PROCEDURE財務部任職要求編號REF.NO.DFMDY-FD-2執行職位POSITIONRESPONSIBLE財務部各崗位涉及部門DEPT.CONCERNED財務部政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE2.0 任職條件2.1 總會計師2.1.1 大學本科以上學歷, 財務管理及相關專業畢業，中級以上會計專業職稱，8 年以上四星級酒店管理崗位工作經驗。2.1.2 精通酒店財務管理，能夠組織酒店的全面經濟核算，制定酒店經濟管理制度，財務會計制度和各項工作程序。2.1.3 精通資本運營、投資、資產評估、資金籌劃、風險控制

6、工作。2.1.4 熟練掌握國家的經濟政策、財會制度和稅收法規，并能在工作中正確地貫徹執行，堅持原則，廉潔奉公。2.1.5 具有較強的組織領導能力，能夠正確處理酒店財務會計管理中存在的各種問題。2.2 財務總監2.2.1 大專以上學歷, 財務管理或相關專業畢業，中級以上會計專業職稱。 5 年以上四星級酒店財務管理崗位工作經驗。2.2.2 熟悉酒店財務管理知識，能夠組織酒店的全面經濟核算，制定酒店經營預算，經濟管理制度，財務會計制度和各項工作程序。2.2.3 熟悉運營分析、成本控制及成本核算的工作流程。能夠制定和審定各種會計報表，具有發現問題及提出改進措施的能力。2.2.4 熟練掌握國家的經濟政策

7、、財會制度和稅收政策，并能在工作中正確地貫徹執行。2.2.5 具有較強的組織領導能力，能夠正確處理酒店財務會計管理中存在的各種問題，善于調動各級會計人員的積極性。2.2.6 具有較好的協調和溝通能力，能夠向上級提供專業建議，向經營管理部門提供指導性意見。2.3 總賬會計2.3.1 大專以上學歷，財務會計或相關專業畢業，初級以上會計專業技術職稱，有會計證，3 年以上四星級酒店同崗位工作經歷。2.3.2 掌握食品成本管理、控制的專業知識，熟悉并了解采購程序、食品標準成本核算及方法。2.3.3 熟悉酒店財務核算的各項工作環節及程序（包括日審、成本、 應收、應付等） ，評估工作操作流程并在需要時提出改

8、進建議并執行變動。2.3.4 熟悉國家稅收政策。處理好會計制度與稅法之間的差異。2.3.5 及時準確編制財務月、年度報表及酒店財務內部報表。2.3.6 熟悉酒店財務管理的各項規章制度和財務管理規定，并能在工作中自覺遵守。2.3.7 誠實可靠，堅持原則，廉潔奉公。2.5 總出納2.5.1 . 中專以上學歷，財務會計或相關專業畢業，有會計證。2 年以上三星級酒店同崗位工作經歷。2.5.2 熟悉酒店財務核算程序及相關會計科目。2.5.3 掌握財政法規，嚴格執行各項財經紀律和酒店財務管理制度。2.5.4 具有良好的溝通協調能力，廉潔奉公，作風正派。2.7 應收、日審會計2.7.1 中專以上學歷，有會計

9、證。有2年前臺、餐飲收銀或同崗位工作經歷。2.7.2 熟悉收銀各崗位工作流程。2.7.3 熟悉酒店信貸政策。熟練操作酒店管理軟件及財務軟件。2.7.4 工作認真、細致，熟悉酒店信貸政策，善于協調客戶關系。2.8 成本控制主管2.8.1 大專以上學歷，財務會計或相關專業畢業。初級以上會計專業技術職稱，有會計證，3 年以上三星級酒店同崗位工作經驗。2.8.2 具有一定的會計核算和財務管理經驗，熟悉餐飲運營及成本管理與控制。2.8.3 熟悉酒店餐飲成本核算流程、餐飲定價流程，具備餐飲成本分析能力，具備通過日常經營分析對餐飲經營提出建議的能力。2.8.4 廉潔奉公，堅持原則，工作認真負責。2.11 倉

10、庫保管員1.1.1 1 高中以上學歷，有庫房管理工作經驗。1.1.2 2 掌握庫房管理知識和應急處理方法。1.1.3 3 了解酒店物品知識和配備標準。1.1.4 4 熟悉酒店物品出入庫政策與程序，熟練使用庫房管理軟件。1.1.5 5 具有較強的敬業精神，工作認真，堅持原則。2.12 收貨員2.12.1 高中以上學歷，1 年以上酒店同崗位工作經驗。2.12.2 精通酒店物品知識和配備標準、貨物識別能力。2.12.3 掌握國家食品衛生標準和相關政策法規。2.12.4 掌握酒店驗貨、收貨政策與程序。熟練使用庫房管理軟件。2.12.5 工作認真、責任心強、堅持原則。2.13 采購部經理/采購主管2.1

11、3.1 大專以上學歷，熟悉并掌握相關專業法律知識及業務談判、合同撰寫能力。 5 年以上四星際酒店采購工作經驗。2.13.2 具有考察供貨商及協調供需的能力。精通酒店用品知識和配備標準。2.13.3 了解國家有關物價、稅務、專控、政府采購、采購招標等相關知識。并具有制定采購計劃、組織實施采購的能力。2.13.4 熟悉酒店用品供貨商情況和價格行情。2.13.5 熟練使用計算機辦公軟件。2.13.6 具有較好的協調能力和組織能力。2.13.7 為人正直，廉潔奉公，工作仔細認真。財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDURE財務部崗位職責編

12、號REF.NO.DFMDY-FD-3執行職位POSITION財務部各崗位涉及部門DEPT.財務部RESPONSIBLECONCERNED政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE3.0崗位工作職責3.1 財務部總會計師直接上級：總經理直接下級：財務部總監3.1.1 負責酒店的經濟核算與財務管理工作。3.1.2 負責組織執行國家有關財經法律法規和制度，建立健全酒店內部財 會管理制度，保證投資者權益不受侵犯。3.1.3 參與制定酒店的經營決策，負責制定審定和執行預算及資金運用計 劃、固定資產購置計劃；負責審查、監督酒店的稅務、保險、金融、外匯、 現金管理

13、等工作。3.1.4 掌握國家各項經濟政策、法規和條例，廣泛收集各種經濟信息資料， 參與酒店重要投資項目、經營合同（協議）的研究和審查，為總經理決策 提供客觀依據及建議。負責監督、檢查經濟合同的執行情況，及時發現并 糾正在執行過程中出現的偏差。3.1.5 指導財務部做好酒店各項財務收支計劃的編制、控制、核算、分析 和考核工作，依法合理籌措資金，加強資產管理，有效提高資產利用率。3.1.6 負責嚴格審批和控制各項成本開支，合理運作資金，加快資金周轉，努力提高酒店的經濟效益，并負責組織酒店內部財務審計工作，對酒店財務工作實施有效監督。3.1.7 負責建立健全經濟核算制度，對酒店經營活動、經營成果進行

14、財務分析，為酒店經營決策提供依據。3.1.8 實行會計審計監督，嚴格維護財經紀律，保護酒店經濟活動的合法、合理和有序進行。3.1.9 負責對酒店財務機構的設置和會計人員的配備、會計專業職務的設置和聘任提出方案；組織財會人員業務培訓和考核，支持會計人員依法行使職權。3.1.10 負責協調、處理酒店與財政、稅務、審計、金融、工商等有關單位的關系，保證酒店經濟活動和財會工作的順利運行。3.1.11 完成總經理授權辦理的其他工作。3.2 財務總監直接上級：總會計師直接下級：采購部經理、總賬會計、應收日審主管、成本主管、收銀主管、電腦房主管。財經紀律、會計準則、財務通則以及酒店財務管理辦法；貫徹酒店經營

15、方 針、各項規章制度和領導決策。3.2.1 負責制定酒店財務管理辦法和物資購銷合同管理制度、物資采購制度和物資保管制度；組織酒店的全面經濟核算；監督酒店資產、負債及所有者權益管理和成本費用、營業收入以及利潤管理；組織經濟活動分析，為酒店領導提供決策依據。3.2.2 根據酒店領導決策，負責做好市場調研和市場預測，擬定酒店預算原則、方案，審核部門預算方案；會同各部門總監和本部門各主管，編制酒店總預算及各項預算指標，經批準后組織貫徹實施。3.2.3 參與酒店內外資金投放，工程改造，經濟利潤分配，經濟合同制訂，價格等重要決策；從經濟管理的角度為領導提供各項經濟決策數據。3.2.4 負責擬定本部門內部的

16、組織機構，制定各級主管人員的崗位職責，并會同酒店主管領導確定會計主管人員的人選，分配工作任務，監督各級會計主管人員的工作，及時、準確地編制會計對內、對外報表，并按要求上報。3.2.5 負責組織財務收支核算工作，建立收入、成本、費用和利潤核算制度；擬定和審核會計科目，組織進行會計報表分析和專題分析，保證各級核算工作的正確性。3.2.6 負責控制資金使用，做好各項資金的計劃平衡，管理和掌握各項資金的運用，調劑業務部門所需資金，保證業務活動順利進行。審核各部門的設備、物資采購計劃和酒店開支計劃，批準后，監督貫徹實施。3.2.7 負責審核酒店的各項收益和收益分配報告；監督財稅計劃的貫徹實施，按期上交國

17、家稅費；協調酒店與財政、稅務、物價、銀行及外匯管理 局等有關部門的關系。3.2.8 負責會同主管領導，定期向總經理提出酒店財務決算報告、財務分析報告、利潤分配報告，經總經理審核同意后，組織貫徹實施，維護投資各方的經濟利益。3.2.9 負責審核會計憑證、會計賬簿、會計報表、資產實物的準確，保證賬賬、賬證、賬實相符，保證會計核算結果的真實有效。檢查支票、網銀支付的情況。3.2.10 督促有關人員抓緊應收賬款的催收工作，加速資金回籠。3.2.11 負責本部門員工的聘用、晉升、調配、培訓、績效考核、獎金評定和年度員工勞動合同續簽工作。負責本部門的消防安全、計劃生育工作。3.2.12 負責經營管理信息上

18、傳下達的工作，確保各項指令不脫節。3.2.13 完成總經理及主管領導授權辦理的其他工作任務。3.3 總賬會計直接上級：財務總監3.3.1 在部門總監的領導下，負責酒店經營成果的記錄、分攤、 匯總工作。3.3.2 負責每月財務月度結賬工作。3.3.3 準確編制月度、季度、年度各類經營報表，按時上報各級領導及政府職能部門。準確計算各項稅款并及時申報交納。3.3.4 負責稽核各崗位匯總的原始憑證的有效性以及各崗位的會計憑證編 制的準確性、各類統計報表的準確性。3.3.5 負責酒店費用類憑證的審核與支付，制作并上報每月應付賬款支付計劃，對批準支付的應付賬款安排付款3.3.6 負責往來賬項的核對與結算，

19、復核預付金。3.3.7 負責監督各項能源消耗、人工費用及各項費用預算的執行情況。3.3.8 負責監控庫存現金。檢查支票、網銀支付的稽核工作。3.3.9 負責審核每月度、年度的收入結算工作并計提相應稅金。復核發票申購、使用、結存情況。負責酒店與稅務機關的業務聯系。3.3.10 負責支付類合同、協議歸檔保存。3.3.11 負責電腦系統帳套、各類原始憑證的打印、裝訂與保管工作。確保會計檔案完整。3.3.12 完成上級領導安排的其它工作。3.3.13 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以

20、不斷提高業務技能履行職責。3.4 總出納（兼資產管理）直接上級：財務總監3.4.1 對比供貨商文件，處理和匹配發票并遞送與采購訂單相對應的票據。的收貨文件、上述兩份文件必須與供貨商提供的發票相匹配。3.4.3 每月按酒店收貨記錄核對供貨商結賬單，追查任何有出入的地方。確保所有的支付正確、合理、合法。3.4.7 負責酒店新增固定資產的核對、錄入及使用部門間的調撥工作。3.4.8 每年準備固定資產盤存計劃上報財務總監，并按時提交酒店固定資產盤存報告。3.4.9 負責酒店固定資產處理的申報工作。3.4.10 負責每月員工餐發卡用餐統計。3.4.11 嚴格執行酒店現金管理、現金報銷和外幣兌換政策，確保

21、庫存現金賬實相符。3.4.12 在部門總監的領導下，負責酒店庫存現金、支票，網上銀行及銀行印鑒的安全使用。3.4.13 負責酒店營業收入的清點、匯總、繳存銀行及準確編制每日“總出納報表”3.4.14 負責酒店各項費用支出的現金報銷、非經營性的現金收入及現金、銀行日記賬的記錄工作。3.4.15 負責轉賬支票、現金支票的登記、保管，以及相關表單的存檔保管。3.4.16 制作銀行日報表。現金盤點表和銀行余額調節表。3.4.17 完成部門安排的其他財務核算與現金管理工作。3.4.18 完成上級領導安排的其他工作。3.4.19 在部門總監的領導下，負責財務辦公室的文書檔案和內務工作。3.4.20 職位描

22、述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為 那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求， 希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.6 應收、日審主管直接上級：財務總監直接下級：應收賬款3.6.1 負責核對每日酒店管理系統收到的各經營場所收入記錄與營業收入 是否一致，銷售備忘的營收項目是否有效執行。3.6.2 負責審核酒店各項營業收入項目的正確性，各項折扣、減免、優惠比例的審批權限是否有效執行。3.6.3 負責審核各類經營報表、營業統計報表等各項內容是否正確。編制并按時報送營業收入日報表。3.6.4 負責審核總出納提供的總出納報表。3.6.5 負

23、責信用卡、會員卡的審核、結算工作。3.6.6 做好各種憑證、單據及報表的存檔工作。準確錄入電腦數據信息。3.6.7 負責各種提成、傭金、分成比例的收入審核工作。3.6.8 審計并核對預收款（或預付金）， 確保收入已入賬，負責酒店收據表單的領用、保管及記錄使用情況。對缺、斷號情況進行跟進了解。3.6.9 負責編制各種營業收入統計報表。3.6.11 負責銷售協議、合同執行的審計與存檔工作。3.6.123.6.13 完成上級領導安排的其他工作。3.6.14 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指

24、導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.7.1 確保遵守和加強酒店信用管理政策程序，了解應收賬款業務，處理 公司、集團等的信用申請。3.7.2 按要求監控為某些團體和會議所做的特殊的賬單安排，確保賬單按 客戶要求入賬。3.7.3 每天在掛賬前，平衡客戶分類賬。做好入賬、編輯更新應收款系統。掛賬的賬目必須按時開賬單，且須在同一天內。3.7.4 用電話、傳真或其他方式調查和回答客人的質疑。有爭議的客戶賬目必須及時解決。3.7.5 每天檢查“最高信用額度”報告，以確定信用限度和后續的收款安 排。在“最高信用額度”報告中記錄應采取什么樣的措施來確認客人償還透支的能力，協助財務總監負責簽署相關文件。每天核

25、對宴會和住宿的預付金。3.7.6 每天檢查掛賬，確保費用正確入賬。每天核對宴會和住宿的預付金。審核前臺假房掛賬等明細。3.7.7 每天就價格等與預定處、銷售部和前廳部聯絡，以減少潛在的問題。定期討論有爭議的賬目和分析原因。3.7.8 監控、催促追逃過期未付款項。每月檢查壞賬清單，為每月的疑賬作收回的可能性分析。3.7.9 每月處理網上預定、旅行社等傭金。3.7.10 負責酒店會員系統的銷售充值及相關管理工作。負責審核會員系統的獎勵計劃及禮品的發放。3.7.11 準備月末應收款分析報告，為酒店月度信用會議提供文件。3.7.12 協助主管完成相關營業收入的日審項目。3.7.13 負責每月工資審核。

26、3.7.14 負責辦理會員的收款、登記及發放。3.7.15 完成上級領導安排的其它工作。3.7.16 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.8.9 協助倉庫估算最大和最小庫存量，確定有效庫存量，執行現場檢查。直接上級：財務總監直接下級：成本控制員、倉庫領班1.1.1 監控定購、采購、收貨儲存和分發事務。負責酒店食品、飲品和其它銷售成本核算與控制，保證酒店經營利潤的實現。1.1.2 向餐飲部總監/廚師長、財務部總監等酒店管理層提供每日食品等成本報告，分析

27、成本過高或過低潛在的因素，提醒各部門給予關注。1.1.3 對各餐廳的菜肴進行成本核算并參與定價，確保滿足食物成本控制目標，同時為制定銷售價格或調整餐飲價格提供依據，并進行實施效益分析。1.1.4 通過每季度的菜單系統管理，評價各餐廳菜單上每款菜肴的受歡迎程度。1.1.5 定期與采購部、餐飲部對市場價格進行調查、分析，監督并檢查采購供貨渠道、收貨驗貨程序及原材料質量，有效控制采購成本。1.1.6 負責食品、酒水成本日報表的編制與審核工作，期末編寫成本分析報告，為部門及酒店高層管理人員提供管理依據。1.1.7 督導檢查收貨組、庫房的日常工作，嚴格執行酒店收貨、庫存、庫房管理程序與標準。1.1.8

28、加強各項預算費用、成本的日常控制，努力使全年費用、成本控制在預算之內。1.1.10 月末， 參與庫房的盤點工作同時安排人員參與各部門二級庫的盤點，并督促按時提交“盤點表”及“緩慢流動存貨表”，如有任何差異，必須及時查明，做到賬賬相符和賬物相符。1.1.11 熟悉下屬各崗位職責及職能，制訂并執行培訓計劃，定期對員工進行考核評估，向上級提出獎懲員工的建議。1.1.12 負責庫房的安全衛生檢查工作，確保庫房安全衛生按酒店制度規定執行。1.1.13 完成上級領導安排的其它工作。1.1.14 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管

29、理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.9 成本控制員直接上級：成本主管3.9.1 協助主管監控定購、采購、收貨、儲存和分發事務。3.9.2 檢查飲料和營運物品的收貨報告、分發和轉送。3.9.3 定期審核各營業網點吧臺酒水、香煙等商品的庫存情況，在需要時 對存貨進行全面盤點。3.9.4 月末對各吧臺存貨進行全面盤點，并制作月末酒水等商品控制報告。3.9.5 協助主管核算各餐廳標準菜譜。3.9.6 協助主管核算酒店特殊活動的成本等相關事宜，如：特別促銷、圣誕節等的成本、提成等。3.9.7 協助主管對每季度的菜單管理系統進行統計，評估各餐廳菜單上每款菜的受歡迎程度。3

30、.9.8 每月對部門二級庫布草、瓷器等營運用具盤點情況進行抽查并審核各部門出具相關丟失、破損報告。3.9.9 每季度參與酒店營運物品全面盤點工作，及時對部門運營用具管理存在的問題提供改進建議。3.9.10 參與采購部及相關部門人員定期進行市場調查。3.9.11 負責酒店各部門低值易耗品領用統計與核對工作。3.9.12 完成上級領導安排的其它工作。3.9.13 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.10 庫房領班直接上級：成本主管直接下級：庫管員、收貨員

31、3.10.1 熟悉并掌握酒店采購、收貨、庫存及庫房管理等相關政策與程序，確保進出庫的文件與手續齊備，儲存得當。3.10.2 與成本控制主管一起制定每種貨品的最低最高存量，嚴格執行并進行檢查，根據實際經營情況提出更改建議。3.10.3 合理規劃與安排庫房管理員工作班次，管理并監控酒店庫房及二級庫的日常工作情況，加強走動式管理并能夠在第一時間出現在需要幫助的工作崗位。3.10.4 清晰了解庫房內所有的儲存貨品特性及存放環境。3.10.5 了解食品安全衛生防疫檢疫相關規定，并按其規定執行。3.10.6 定期組織庫管員學習酒店庫房、食品衛生等相關制度。3.10.7 負責審核倉庫補充采購申請表。3.10

32、.8 督促庫管員進行自查盤點，月末配合財務部成本控制組做好盤點工作，如有任何差異，需跟蹤了解查明情況。3.10.9 做好日常上傳下達協調工作，時刻關注酒店重要接待，提前準備并檢查相關采購、驗貨、分發等事宜。3.10.10 負責所屬區域的安全、衛生并落實到人。督導并檢查庫房消防安全工作。3.10.11 隨機檢查計量衡器，確保驗收準確無誤。3.10.12 完成上級領導安排的其他工作。為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.11 庫房保管員直接上級：庫房領班3.11.1 熟悉并掌握酒店采購、收貨及庫房庫存管理政策和

33、程序。3.11.2 必須獲得正式及簽批完整的進庫文件后才可讓貨品或食品存入庫 房或冷庫。3.11.3 對庫房內所儲存的所有貨品其特性及存放條件、到期時間要有清晰的了解，對所管理的儲存物品的安全、數量、品質及形態負有全部責任。3.11.4 每日檢查倉庫貨品最高最低存量情況，確保貨品存量充足。3.11.5 當相關貨品有任何變動時必須及時在電腦系統中進行入賬記錄。3.11.6 定期檢查及提供“過期而未送到的貨品”的資料交采購部、使用部門及財務部成本組, 以避免因庫存短缺而影響酒店的運營。3.11.7 發貨除非有特殊原因外，物品應遵循“先進先出”方式發貨，并檢查手續是否齊全。3.11.8 每日下班前整

34、理出入庫單據、相關文件及出入庫匯總上交財務部成本組。3.11.9 月末，根據成本組統一安排進行實物盤點，務必做到賬賬相符、賬 實相符。3. 10.13 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能3.11.10 庫房內各貨架間應按國家規定的“五距”放置，物品擺放整齊，貨架間的走道必須保持暢通。3.11.11 庫房日常管理符合“庫房管理”政策和程序，做好防火、防盜等工作。3.11.12 嚴格遵循執行酒店“鑰匙管理及緊急開啟庫房領物規定”。3.11.13 完成上級領導安排的其它工作。3.11.14 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供

35、一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.12 收貨員直接上級：倉庫領班3.12.1 服從直接上級的安排，嚴格執行酒店收貨政策與程序。3.12.2 做好驗收前的各項準備工作，每日檢查計量衡器，確保驗收準確無誤。3.12.3 按食品衛生防疫檢疫要求做好購進食品留樣以及整理由供貨商提供的相關資料，每日收到的食品檢驗檢疫單分戶逐日保存，以備接受相關機構的檢查。3.12.4 收到采購部交來已簽批完整的“采購申請單”或“廚房每日進 貨分類保存以便準備驗收日后送到的貨品。3.12.5 采購貨品到貨時，須馬上通知使用部門（有些物品需通知采購人員） 一起按照

36、相關申購單上要求進行貨品驗收。3.12.6 收貨組（員）拒絕驗收并無齊備采購文件的貨品。3.12.7 若采購單上有應到而未到貨品，應立刻通知采購部和使用部門，同時在相關申購單上注明未到貨品數量、金額，并跟蹤與催收未到的貨品。3.12.8 對于通過驗收的貨品要及時辦理收貨手續，收貨部門簽字確認。做到貨單內容清晰、數量相符，每日收貨匯總與當日收貨實物相符。3.12.9 每日收貨匯總表及相關原始單據下班前上交財務部成本組，做好成本控制基礎工作。3.12.10 月末，協助并參與倉庫盤點賬目核對工作。3.12.11 負責收貨區域的衛生與安全。3.12.12 完成上級領導安排的其它工作。3.12.13 職

37、位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能 為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.13 采購部經理/主管直接上級：財務總監直接下級：采購員3.13.1 制定采購方針、策略及程序、規定等，經酒店高層管理批準，確保貫徹執行。審批所有采購申請單、訂貨單。3.13.1 根據酒店需求與市揚供應，審定價格合理、貨品質量可靠、信譽好、服務優的供應廠商，確立供求關系。3.13.2 負責與廠商進行重要業務談判，審查所有購貨合同及其他合約等文件。3.13.3 負責組織市場調查研究，及時向酒店高層管理提供市場信息、購

38、買策略，指導下屬努力降低采購成本。3.13.4 完成向所有供貨商賒購的申請。負責國外定貨工作。3.13.5 積極開發國內貨源，不斷推薦新產品，擴大貨品國產化。3.13.6 經常檢查本部門執行經濟、海關、檢疫、衛生等法律法規的情況,及時處理發現的問題。3.13.7 主持采購部的工作例會，及時解決存在的問題，協調內外關系。3.13.8 有計劃地培訓本部門工作人員，組織學習業務知識，進行思想教育，提高思想、業務、管理水平。3.13.9 對采購部工作人員的招聘、錄用、考核、獎懲、提升、調動等方 面提出意見。3.13.10 完成上級領導安排的其他工作。3.13.11 職位描述的目的不是提供一份工作職責的

39、詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。3.14 采購員直接上級：采購經理3.14.1 熟悉掌握酒店采購政策與程序，并嚴格執行。3.14.2 加強與酒店庫房聯系，了解酒店物品庫存量。3.14.3 按照采購單的內容和數量，貨比三家以最合理的價格購進質量達標的物品，認真完成酒店經營所需各項物品、食品原料等的采購工作。3.14.4 熟悉酒店各經營部門日常采購內容并保證供給，為經營部門提供優質服務。3.14.5 多渠道了解市場信息，并加以對比分析，不斷提高豐富酒店采購資訊。每周 / 旬提供各種食品原材

40、料的市場調查表。3.14.6 建立供貨商檔案，并與其保持良好的業務往來關系。3.14.7 服從工作分配、積極思考，按時完成上級領導交辦的其他工作。3.14.8 職位描述的目的不是提供一份工作職責的詳細清單。它僅希望能為那些用于完善工作的應盡職責提供一個基本觀點。隨時符合管理的要求，希望能夠在上級領導的指導下，以不斷提高業務技能履行職責。財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDURE酒店信用會議編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1執行職位POSITIONRESPONSIBLE酒店信用委員會涉及部門DEPT.CONCERNED財務

41、部政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE4.0工作程序4.1 信用會議該信用會議是為了與業務目標保持一致并同時促進資金回收。確保實現酒店的經營目標。4.1.1 信用委員會酒店信用委員會包括：總經理、副總經理、總會計師、財務總監、4.1.2 信貸月例會4.1.2.1 月度信貸會議在月結后的2周內進行，對應收賬款進行分析。會 議參加人員：總經理、副總經理、總會計師、財務總監、應收、日審主管、營銷總監、銷售經理、餐飲總監、客務總監4.1.2.2 由財務部提供以下信息：應收賬款分析報告、擔保未收回、超過 60天客戶清單、前臺臨時掛 賬（掛賬待結）情況、在

42、店客人欠款報告等。財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDURE關于“經濟擔保”的規定編號REF.NO.DFMDY-FD-4-2執行職位POSITIONRESPONSIBLE應收、日審主管、前廳、營銷部、餐飲部涉及部門DEPT.CONCERNED財務部政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE4.2關于“經濟擔保”的規定為維護酒店的合法權益，避免酒店的經濟利益遭受不必要損失，特對營銷經理及部門總監以上人員的“經濟擔保”作如下規定：4.2.1 原則上本酒店員工不能為客人做 “賬款擔保”。如遇

43、特殊情況，僅允許營銷經理及部門總監以上的管理者行使 “經濟擔保”權，擔保額度在5000元以內，超額度擔保必須經總經理簽字批準并在系統中授權方可繼續掛賬, 同時相關擔保人亦承擔相應催收及賠償責任。4.2.2 營銷部各級銷售人員承接的各種活動所發生的未結賬款（除協議單 位規定外），均須營銷總監同意方可擔保，掛賬同時填制擔保單，同時亦 承擔相應催收及賠償責任。前廳部、財務部負有管理及監督責任。4.2.3 財務部有權對“經濟擔保”事項的過程和結果進行審核及監督，同 時負有定期上報和定期催收的責任。財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDUR

44、E關于旅行社團費、宴會、會議的信用管理編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-3執行職位POSITIONRESPONSIBLE應收、日審主管、前廳、營銷部涉及部門DEPT.CONCERNED財務部政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE4.3關于旅行社團費、宴會、會議的信用管理4.3.1 所有旅行社、宴會、會議在需要入住或舉辦前完成完整的信用申請 （掛賬信用協議）審批手續，已建立長期掛賬協議除外。4.3.2 旅行社（散客）、宴會、會議要求人到款到。須在客人入住前提前匯 款或預交押金，一般原則是活動前收 80%活動結束當日支付另外20% 4.3.

45、3如未按要求提前支付預付押金，須經營銷總監簽字同意，并做賬務 擔保方可辦理。4.3.4 對于旅行社僅允許與酒店簽訂掛賬合作協議的大旅行總社團費采用 賒銷方式，如：國旅、中旅、青旅旅行總社，但團隊離店前的掛賬須有旅 行社出具的有效確認賬單并經團隊導游、銷售人員簽字確認賒銷賬款后轉 財務部應收崗位。4.3.5 國旅總社、中旅總社、青旅總社賒銷的旅行社團費，由財務部負責 依據合同相關條款按時催促相關人員辦理收賬手續。4.3.6 為保證會議與團隊收款的順利，入住前先問詢是否開設客人的偶然 費用賬戶，也就是核算客人偶然消費自付項，如果需要須與組織者協商相 關費用結賬方式，一般為支付押金或信用卡預授權。財

46、務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDURE酒店運營物品的管理編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-4執行職位POSITIONRESPONSIBLE酒店各部門涉及部門DEPT.CONCERNED財務部政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE4.4酒店運營物品的管理4.4.1 適用部門：酒店各部門。4.4.2 盤點范圍：各部門所有運營物品。4.4.3 盤點時間安排：4.4.3.1 盤點表發放：物品盤點表由財務部成本會計于盤點前3個工作日發放給各個部門。4.4.3.2 盤點時間：各部門

47、每月25日進行一次自盤；每季度最后一個月的下旬由財務部參與實地盤點，時間根據營運情況另行通知。4.4.4 盤點方式：4.4.1 每月月末各部門需進行自盤，依據實際盤點數量填寫“盤點表”，經 部門總監簽字確認后，于每月26日下班前提交財務部成本會計。4.4.2 每季度末由財務總監主持，各部門負責人監督進行實地盤點。成本 會計并于盤點后5個工作日內遞交“盤點表”，報酒店領導及有關部門負 責人。4.4.5盤點注意事項：各部門在盤點前需將相關單據（如領貨單、調撥單、報損單等）遞交 財務部成本會計。財務部程序與標準FD STANDARD OPERATION PROCEDURES程序與標準PROCEDUR

48、E免費房及房價折扣權限的規定編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-5執行職位POSITIONRESPONSIBLE全體員工涉及部門DEPT.CONCERNED財務部政策制定人PREPARED BY審批人APPROVED BY執行日期EFFECTIVE4.5免費房（或自用房）及房價折扣權限的規定為了使酒店在激烈的市場競爭中確保房費收入，規范價格體系，經酒店管理層研究決定，對免費房（自用房）及房價折扣權限做如下規定:4.5.1 散客折扣權限：1.1.1.1 前臺、銷售人員根據淡旺季執行前臺價格。1.1.1.2 酒店副總經理以上管理人員、銷售總監可給客人協議C價格（特殊時間可電話通告，經上述人

49、員同意后補簽）。1.1.1.3 酒店內部員工親屬住房，最低可按協議C價格執行，但須4.5.1.2所述人員簽字批準。注：以上權限均按凈房價（人民幣）計算折扣，超過上述權限的價格須報、總經理批準。4.5.2 延時退房的權限：4.5.2.1 前臺明示的退房時間為中午12： 00， 12： 00后退房一律加收半天房費。4.5.2.2 當客人提出延遲退房要求時，在確保酒店客房收益的前提下，當班大堂經理有權延遲退房至下午14： 00。4.5.2.3 當客人由于特殊原因繼續要求延遲退房時，需上報前廳部經理，前廳部經理有權延遲退房至下午15： 00。4.5.2.4 當重要客戶提出延遲退房時，本著維護酒店收益和

50、客戶利益的原則，客務總監有權延遲退房至下午17： 00。4.5.2.5 原則上 17:00-18:00 退房不得減免半天房費, 遇特殊情況需報請批準可減免半天房費。4.5.2.6 晚間18:00后退房一律加收全天房費，遇特殊情況，需報請批準, 只可減免半天房費。4.5.2.7 前廳部嚴格按照以上審批權限執行，由財務部財務日審每日進行 稽核，并每月統計當月延時退房統計明細報酒店相關領導。4.5.3 UP-GRADE升級處理，僅限以下三種情況：4.5.3.1 因房間OUT-OF-ORDER效需要周轉；4.5.3.2 客人入住時，所預訂房間類型無法提供時；注：以上兩種情況 UP-GRAD田級處理，時

51、間為一天，第二天由大堂經理 安排前臺員工調整為原房間類型，由前臺當班人員注明原因，并由大堂經 理簽字確認，如有特殊原因大堂經理需上報客務總監批準。4.5.3.3 重要人物有特殊要求時，由大堂經理報客務總監安排并在賬單內 簡要注明。4.5.4 中冶東方享受房間價格價格：豪華標豪華大行政豪行政豪商務海景愛心房行政準間床間華標準華大床套房套房間豪華間間套房價格350/400360/420450/500470/52010801380360/4203680注：以上價格均按凈價（人民幣）執行4.5.5 會議住房價格執行日期為提前一天入住及延后一天離店；其他日期經營銷總監批準后，最低可調整為中冶東方內部價格

52、。4.5.6 酒店重要客戶的招待用房管理規定4.5.6.1 因酒店業務需要使用客房時，須提前一天由招待部門在填寫招待用房 / 自用房申請表，經總經理、副總經理共同批準后方可使用。4.5.6.2 因重要活動、節假日等特殊原因需要臨時使用招待用房，不能通過OA流程正常審批時，申請部門（或申請人）須電話請示總經理、副總經理批準，在前臺填寫招待用房/自用房申請表，詳細填寫招待人、招待部門（或申請人）、批準人等內容后辦理入住；遇有夜間特別情況，可由大堂經理和保衛部值班經理核準后，先辦理入住手續，入住后的第一個工作日，申請部門（或申請人）應及時通過填寫招待用房/ 自用房申請表補齊審批手續。4.5.6.3

53、招待用房審批流程為：申請部門（或申請人）一部門總監一副總經理一總經理并發至副總經理一客務總監、前廳預訂部、財務部日審。招待用房/自用房申請表前廳部須留存一份備查，保存期為1 年。4.5.7 酒店內部自用房管理規定4.5.7.1 酒店部門經理以上人員質檢夜查或因重要活動需要臨時使用客房時，須提前一天由使用部門在上填寫招待用房/自用房申請表，經總經理、副總經理批準后方可使用。4.5.7.2 因特殊或節假日等原因需要臨時使用自用房，不能通過O碗程正常審批時，申請部門（或申請人）須電話請示總經理、副總經理批準，在 前臺填寫招待用房/自用房申請表，詳細填寫用房人、用房原因、批準 人等內容后辦理入住。入住后的第一個工作日，申請部門（或申請人）應 及時通過填寫招待用房/自用房申請表補齊手續。4.5.7.3 內部自用房審批流程為：申請部門（或申請人）-申請部門總監 一總經理一副總經理，并發客務總監-前廳部預訂部、財務部財務稽核。招待用房/自用房申請表前廳部須留存一份備查，保存期為1年。4.5.8 招待/自用房的使用說明4.5.8.1 酒店所有招待用房和內部自用房均須關閉房間長途電話、冰箱， 并撤除自費物品，特殊情況須報請客務總監同意。如招待用房客人提出疑 問，由申請部門（或申請人）向客人做好