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文檔簡介

1、財務聯簽制度實施細則修訂版第一條根據區國資委向監管企業委派財務機構負責人試行辦法的規定，結合公司章程和實際情況，制定本實施細則。第二條本實施細則是財務聯簽職責的具體化，明確了公司資金付款審批程序。第三條公司設立、合并、撤消銀行帳戶和證券帳戶，由財務機構負責人、總會計師與總經理聯簽。第四條公司通過銀行辦理轉帳結算、支付的,由財務機構負責人、總會計師與總經理聯簽。第五條公司日常經營、管理方面合同，金額在50萬元（含）以上的業務，由財務機構負責人與總會計師審核后，由總經理簽署或按其相關授權簽署。第六條公司備用金支付、大額費用報銷，不符合現金管理暫行條例中關于現金使用范圍和額度規定的，由財務機構負責人

2、、總會計師與總經理聯簽。第七條公司辦理銀行貸款、委托貸款、貸款擔保，由財務機構負責人、總會計師和總經理聯簽。第八條公司建設項目固定資產投資和購置生產性固定資產以及購置非生產性固定資產，由財務機構負責人、總會計師和總經理聯簽。第九條公司對外的資產投資、股權投資、捐款或贊助等非經營性支由，由財務機構負責人、總會計師與總經理聯簽。第十條公司進行資產處置、損失核銷、債務重組及公司租入或租由資產等，由財務機構負責人、總會計師與總經理聯簽。第十一條公司年度財務預算編制完成后，由財務機構負責人、總會計師與總經理聯簽。第十二條公司年度財務會計報告編制完成，由財務機構負責人、總會計師和總經理聯簽。第十三條區國資

3、委認為需要聯簽的其他事項。第十四條公司規定聯簽的事項，應當在總會計師、總經理簽署之前送財務機構負責人審簽。第十五條為保障聯簽制度的嚴肅性，凡屬本聯簽范圍內的事項，公司有關部門處理業務或請求付款時，在有關部門及人員簽字后必須按程序進行聯簽，不準逃避或抵制聯簽。第十六條按公司章程規定，須經董事會通過的聯審聯簽事項，必須經過董事會批準后方可執行。第十七條實行聯簽制度實施細則后，財務機構負責人、總會計師、總經理、董事長要嚴格履行職責，防止造成失誤或經濟損失。第十八條本實施細則在公司總部機關實行，公司內所屬子公司，根據本實施細則細化各自管控流程。第十九條本實施細則自董事會通過之日起執行聯簽事項流程表序號

4、聯簽事項財務機構負責人總會計師總經理1設立、合并、撤消銀行帳戶和證券帳戶2銀行辦理轉帳結算、支付3公司日常經營、管理合同單筆金額50萬元以上TTT4備用金支付、大額費用報銷付不符合現金使用范圍和額度規定TTT5公司辦理銀行貸款、委托貸款、貸款擔保TTT6公司建設、購置固定資產TTT7公司對外資產投資、股權投資、捐款或贊助TTT8公司進行資產處置、損失核銷、債務重組及租入或租出資產TTT9公司年度財務預算TTT10公司年度財務報告TTT北京紅冶匯新對外支出聯簽事項審批單年月日hylq號聯簽事項內容1、結算單位：2、結算金額：（大寫）（小寫）¥3、結算方式：口轉賬口支票口現金口匯票口承兌4、開戶行：5、銀行賬號

溫馨提示

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