1、關于印發城市燃氣項目可行性研究報告編制內容的通知各單位：為了加強項目前期可行性研究工作管理，規范可研編制內容，提高可研編制質量，依據建設部燃氣工程可行性研究報告文件編制深度 和中國石油天然氣股份有限公司輸氣管道工程項目可行性研究報告編制規定，并結合公司各項目可研報告編制情況，對公司城市燃氣項目可行性研究報告編制內容進行了規范和統一，同時提出了可研編制有關要求，現予以下發，請各單位遵照執行。附件：1 、 城市燃氣項目可行性研究報告編制內容2 、 關于可行性研究報告經濟評價等內容編制的有關要求3、投資估算附表1 ： 城市燃氣項目可行性研究報告編制內容1 總論1.1 編制依據1.2 編制原則1.3

2、遵守主要的設計規范1.4 項目背景及必要性1.5 研究范圍1.6 主要研究成果1.7 存在的問題和建議2 用氣城市概況2.1 地理位置與自然條件2.2 城市規模及發展規劃2.3 社會經濟2.4 城市能源供應和消耗2.5 大氣環境狀況2.6 交通條件3 天然氣資源3.1 氣源3.2 氣質分析3.3 氣源壓力4 天然氣市場4.1 目標市場的確定4.2 居民用戶用氣量4.3 商業用氣量4.4 工業用戶用氣量4.5 未可預見量4.6 目標市場用氣量預測4.7 各類用戶不均勻系數的確定 4.8 價格承受能力分析4.9 目標市場敏感性分析和市場策略 5 供氣規模確定 5.1 天然氣市場供需平衡分析 5.2

3、 供氣規模的確定 5.3 儲氣量的確定6 輸配系統總體布局及工藝6.1 總體布局 6.2 總體工藝 7 高壓管道工程1.1 選線原則與走向方案 7.2 線路走向推薦方案1.3 穿越工程1.4 管道敷設 7.5 線路附屬設施 7.6 線路用管 7.7 管道剛度、強度、穩定性及抗震校核 7.8 管道防腐及陰極保護 7.9 主要工程量8 次高壓管道工程8.1 選線原則與走向方案 8.2 線路走向推薦方案8.3 穿越工程8.4 管道敷設 8.5 線路附屬設施 8.6 線路用管 8.7 管道剛度、強度、穩定性及抗震校核 8.8 管道防腐及陰極保護8.9 主要工程量9 站場工程9.1 站場設置9.2 站場

4、工藝9.3 自動化控制系統9.4 通信工程9.5 供配電9.6 總圖運輸9.7 給排水及消防9.8 建筑結構9.9 暖通和熱工9.10 主要工程量10 中壓管網工程10.1 管網布置10.2 管網水力計算10.3 管材選擇10.4 管道敷設10.5 調壓設施10.6 穿跨越工程10.7 管道閥件設置10.8 現有管網設施利用情況10.9 主要工程量11 消防11.1 消防設計原則11.2 生產區消防11.3 輔助生產區及生活區消防11.4 消防用水量11.5 主要消防設備及工程量12 節能12.1 綜合能耗分析 12.2 能源供應12.3 能耗指標 12.4 節能降耗措施 13 環境保護13.

5、1 管道沿線環境現狀13.2 環境影響分析13.3 環境保護措施 13.4 環境影響結論 14 安全14.1 工程危險、有害因素分析14.2 自然災害、社會危害因素分析 14.3 危險、有害因素防范與治理措施14.4 預期效果 15 職業衛生1.1 1 職業病危害因素分析 15.2 職業病危害因素防護措施1.3 3 預期效果 16 組織機構及人員編制 16.1 公司管理現狀1.4 2 組織機構1.5 3 人員編制1.6 4 后方設施17 項目實施進度17.1 實施階段17.2 實施進度18 投資估算及融資方案 18.1 投資估算18.2 資金來源及融資方案19 經濟評價19.1 范圍、依據和方

6、法19.2 評價參數和基礎數據19.3 成本費用估算及分析19.4 收入、稅金及利潤估算19.5 經濟評價19.6 不確定性分析與風險分析19.7 分析結論和建議20 結論與建議附件：1 、委托書2、項目合作框架協議3、項目開口及指標批復文件4、用戶供用氣意向書5、價格文件（可研進、銷氣價格依據文件）6、站場及路由（土地、規劃、河流等部門）相關意見7、用水、用電意向書附圖：1 、項目區域位置圖（標注氣源管線位置圖及接氣電位置）2、高壓管道（次高壓管道）線路走向方案比選圖3、高壓管道、次高壓管道和中壓管道水力計算圖4、工藝流程圖（門站、調壓站和儲配站等）5、站場總平面布置圖6、管網總平面布置圖7

7、、 SCADA 系統示意圖2：關于可行性研究報告經濟評價等內容編制的有關要求一、投資估算及融資方案1 、投資估算與資金籌措編制內容和要求詳見附件1 。2 、工程費用估算指標選取原則：門站之前的輸氣管線工程按中石油輸氣管道工程估算指標估算投資，門站（含）之后的站場及管線工程按市政工程投資估算指標估算投資，市政費用子目不全部分參照輸氣管道工程費用子目和標準估算取費；其他費用內容包括建設用地費、建設單位管理費等十多項費用，費用按照中石油、國家和地方相關文件標準進行計取，優先采用中石油取費標準。取費標準詳見附表“其他費用及預備費計算表”。3 、 投資估算表包括 “總投資估算表、 其他費用及預備費計算表

8、、工程費用估算表、主要國內設備材料價格表、主要引進設備材料價格表、主要工程量表、建設項目報批估算投資對比分析表”（見附表）。4、資金籌措部分，建設投資中自有資金按30計取，流動資金中自有流動資金按30計取，其他資金按商業銀行貸款考慮。二、經濟評價1 、經濟評價方法按照國家發展改革委和建設部發布的建設項目經濟評價方法與參數（第三版）和市政公用設施建設項目經濟評價方法與參數（ 2008 年版） “燃氣篇”中的要求進行編制（具體內容詳見附件1 ） 。2 、評價參數：1） 財務基準收益率為12；2） 項目評價期為20 年（含建設期和運營期）；3） 天然氣損耗率按3計取；4） 修理費率按固定資產原值的2

9、.5計取；5） 其他參數的選取依據市政公用設施建設項目經濟評價方法與參數（ 2008 年版） “燃氣篇”中參數計取。3 、財務評價表格按照市政公用設施建設項目經濟評價方法與參數（ 2008 年版）的要求編制，包括財務指標匯總表、流動資金估算表、 項目總投資使用計劃與資金籌措表、營業收入營業稅金及附加和增值稅估算表、總成本費用估算表（生產要素法）、外購原材料費估算表、外購燃料及動力費估算表、固定資產折舊費估算表、無形資產和其他資產攤銷估算表、項目投資現金流量表、項目資本金現金流量表、投資各方現金流量表、利潤與利潤分配表、財務計劃現金流量表、資產負債表、借款還本付息計劃表。三、 “投資估算與資金籌

10、措”和“經濟評價”章節內容（一）投資估算及融資方案1 投資估算1.1 編制范圍1 ）工程概況：簡述建設項目的基本情況，包括建設地點、主要建設內容、建設規模以及建設條件等。2 ）估算范圍：簡要說明投資估算所包括的工程范圍和主要工程內容。3 ）估算費用范圍：建設投資、建設期利息、流動資金（鋪底流動資金） 。1.2 投資估算編制依據主要包括：1 ）國家有關工程建設的政策及規定；2 ）集團公司及股份公司發布的工程計價依據及有關規定；3 ）相關行業和工程所在地區的計價依據及有關規定；4）可行性研究文件及專業設計人員提供的主要工程量；5 ）設備、材料計價的依據和時點；6 ）引進設備、材料的詢價資料或可供參

11、考的價格資料及稅費構成；7 ）利率、匯率等政策性參數和數據；8 ）估算編制時所參考的其他資料。9 .3 投資估算方法簡要說明投資估算采用的方法。10 4 投資估算本工程具體投資如下：1 ）建設投資建設投資= 工程費 + 工程建設其他費+ 基本預備費建設投資萬元。詳見總投資估算表、工程費用估算表、其他費用及預備費計算表、主要國內設備材料價格表。2 ）建設期利息建設期的貸款利息作為建設期利息列入總投資中，運營期貸款計入當期成本中。貸款年利率××%（實際利率××%） 。3 ）流動資金估算項目所需流動資金按分項詳細估算法進行估算。流動資金估算總額為×&

12、#215;萬元， 鋪底流動資金××萬元， 年利率××%（實際利率××%） 。4）總投資估算結果工程總投資××萬元工程報批總投資××萬元其中： 建設投資 ××萬元建設期利息××萬元流動資金××萬元鋪底流動資金××萬元5 ）投資水平分析經分析，輸氣管線工程××萬元 /公里，站場工程××萬元 /座，中壓管道工程××萬元 /公里。編制建設項目報批估算總投資對比分析表

13、，將本項目的投資構成和經濟指標與近期類似工程項目進行對比分析，本分析投資高低的原因。6 資金來源及融資方案本工程投資資金來源：國內銀行貸款和企業自有資金兩個渠道。2.2 資本金籌集說明資本金的來源、渠道和籌集方式。項目總投資中，建設投資企業自有資金××萬元 （ 30）； 流動資金企業自有資金××萬元（ 30）。21.2.3 債務資金籌集說明項目所需債務資金來源、渠道和籌措方式、還款方式及期限等。項目總投資中，建設投資國內銀行貸款××萬元 （ 70% ） ； 流動資金國內銀行貸款××萬元（ 70% ） 。2.3 資金

14、使用計劃根據設計的工程進度，說明資金分年使用計劃。編制項目總投資使用計劃及資金籌措表。各年資金籌措與使用計劃詳見 “項目總投資使用計劃與資金籌措表” 。（二）經濟評價1 范圍、依據和方法1.1 范圍說明財務分析的范圍。1.2 依據說明財務分析的依據，包括國家及行業的有關法規、文件等。1.3 方法說明財務分析采用的方法。2 評價參數及基礎數據2.1 建設規模項目建設規模：年輸配天然氣××Nm 3。 項目××年開始建設并開始投入運行，輸配氣量逐年增長，到××年達到設計輸配氣規模。各年輸配氣量及生產負荷如下表：各年生產負荷表表 21.2-1

15、生產年份200920102011201220132014氣量（104m3/年 ）生產負荷（%）生產年份201520162017201820192020 及以 后氣量（104m3/年 ）生產負荷（%）2.2 項目計算期項目評價計算期20 年。2.3 天然氣購氣成本天然氣購氣（含稅）價格××元 /m 3,其中居民用戶××元/m 3、工業用戶××元 /m 3。2.4 天然氣輸配氣損耗本項目天然氣輸配氣損耗率為3%。2.5 工資及福利本項目定員××人，生產期年人員年工資××萬元。2.6 折舊和攤銷依據

16、市政公用設施建設項目經濟評價方法與參數（ 2008 年版）“燃氣篇”中參數計取。2.7 修理費修理費率按固定資產原值的2.5計取2.8 其它費用依據 市政公用設施建設項目經濟評價方法與參數（ 2008 年版）“燃氣篇”中參數計取。2.9 燃料動力價格電價按××元 /kwh ；水價按××元 /t 計取2.10 天然氣售價天然氣（含稅）售價為××元 /m 3，其中居民用戶××元/m 3、商業用戶××元 /m 3、 采暖用戶××元 /m 3、 CNG 用戶××元

17、 /m 3、 工業用戶××元 /m 3 等。2.11 增值稅、銷售稅金及附加、所得稅、利潤分配項目應繳增值稅稅率13；城市維護建設稅、教育費附加分別按增值稅的7% 、 3%計算。項目上繳所得稅稅率25% ；在可供分配利潤中提取10% 的法定盈余公積金。2.12 基準收益率為12%。2.13 其他3 成本費用估算及分析本項目年均購原材料××萬元； 年均燃動成本××萬元； 均年工資福利××萬元；年均制造費用××萬元；年均財務費用××萬元；年管理費用××萬元。年

18、均總成本費用××萬元；年均經營成本××萬元。單位總成本費用××萬元 /m 3；單位經營成本××萬元 /m 3。各年營運成本費用詳見“年總成本費用表”4 收入、稅金及利潤估算本項目年均收入××萬元。 年均交納增值稅××萬元； 年均交納所得稅××萬元；年均交納營業稅金××萬元；年均稅后利潤××萬元。各年收入、稅金及利潤詳見“營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算表和利潤與利潤分配表”。5 經濟評價5.1 財務盈利能力分析1

19、 ）總投資收益率和資本金凈利潤率總投資收益率為××%，資本金凈利潤率為××%。2 ）財務內部收益率和凈現值項目全投資所得稅前財務內部收益率××%、凈現值××萬元（ ic=12% ） ；所得稅后財務內部收益率××%、凈現值××萬元（ ic=12% ） ；資本金（所得稅后）財務內部收益率××%。全部投資現金流量分析見“項目投資現金流量表”，資本金投資現金流量分析見“項目資本金現金流量表”。3）投資回收期（包括建設期）全部投資靜態回收期，所得稅前為×&

20、#215;年，所得稅后為××年；全部投資動態回收期，所得稅前為××年，所得稅后為××年。5.2 清償能力分析償還貸款采用最大額償還方式，償還借款本金的資金來源為未分配利潤、 折舊、 攤銷費。 經測算， 貸款償還期為××年 （包括建設期）。6 不確定性分析與風險分析6.1 不確定性分析1 ）盈虧平衡分析BEP（生產能力利用率）= 年均固定成本/（年均銷售收入年均銷售稅金年均可變成本）× 100%項目達產后，盈虧平衡點為××%，項目具有較強的抗風險能力。生產期各年盈虧平衡點詳見“盈虧平衡點

21、變化圖”。圖略。2 ）敏感性分析對項目天然氣輸配氣量、天然氣銷售價格、建設投資、原料購氣價格等不確定因素進行敏感性分析（變化幅度±5、±10） ，從敏感性分析表（圖） 可以看出，項目經濟效益不同程度地受各因素影響，其中天然氣售價敏感性最強；其次為原料燃動力價格；其三為建設投資和銷售量。敏感性分析表序號變動率-10%-5%基本方案5%10%1輸配氣量2銷售價格3建設投資4原料購氣價格敏感性分析詳見附圖“敏感性分析圖”3 .2 風險分析采用定性與定量相結合的方法，分析風險因素發生的可能性及給項目帶來經濟損失的程度。風險分析包括風險識別、風險估計、風險評價與風險應對四部分。7 分

22、析結論和建議本工程報批總投資為××萬元，達產輸配氣規模××Nm 3/a， 達產年份天然氣（含稅）售價為××元/m 3。全投資內部收益率（稅后）××%，財務凈現值（稅后）××萬元（ ic=12% ） 。稅后靜態投資回收期××年 （包括建設期）， 稅后動態投資回收期××年（包括建設期） ；貸款償還期為××年（包括建設期） 。因為，項目稅后全投資內部收益率大于期望基準收益率，所以，項目在財務上是可以接受的；項目具有很強的抗風險能力。當梅花的幽

23、香隨冬天的到來而傳出，那么半空中漂泊的雪花，也會依偎這香氣，隨之飄舞。當萬物凋零，充斥于世界的凄涼席卷而來時，在一個角落里梅花卻悄然盛放了，它似乎在告訴世人，它只是缺少一個盛放的機會。春意回卷大地，生命再次降臨與世界的每一角落，清涼的春雨中，流淌著無限的詩意，昨夜的桃花，已經在枝頭上開出粉紅的花蕊了吧，四角意路邊的小草，也在春天中嬌嫩欲滴。這個世界上，并不是說你準備好了，你就能得到，就像小草一樣，無論它怎么改變，都不會得到注意，但就不努力了嗎?不，努力是在為自己被發現做準備，并不是說就一定會被發現，所以無論你是普通還是不普通，都一定要努力，因為問心無愧的芬芳，總有一天，你會發現其實自己也是美麗的。朝著夕陽看去，大片的火燒云朝著夕陽落盡，幻化成無垠的星空，在天空中閃耀，世界上從來不缺乏美麗，如果你不比別人努