1、企業與消費者信用管理課程教學大綱課程編號1240342014課程名稱企業與消費者信用管理課程性質必修學 時32學 分2學時分配授課：32   實驗： 上機：  實踐：    實踐（周）：考核方式閉卷考試，平時成績占30% ，期末成績占70% 。開課學院經濟學院更新時間2020年9月適用專業信用管理專業先修課程微觀經濟學、宏觀經濟學、金融學、投資學、會計學、統計學、管理學一、教學內容第一章 導論1.1 信用的概念1.2 信用交易方法1.3 信用方法的作用1.4 信用經濟學說1.5 信用交易的市場環境教學難點：信用經濟學說。教學重點：信用的概念、信

2、用的種類、信用方法的作用。第二章 信用銷售及其風險2.1 信用銷售2.2 企業客戶的信用風險2.3 信用風險控制機制教學難點：信用風險控制機制。教學重點：信用銷售的方法、特點、使用信用銷售方法的條件。第三章 客戶及其評價3.1 客戶及其分類3.2 客戶信用的評價3.3 客戶的信用信息教學難點：信用風險預測模型。教學重點：信用管理部門的客戶、客戶分類、考察客戶信用的5C系統、客戶評價的工作流程。第四章 信用管理工作的職能4.1 信用管理及其功能4.2 信用管理工作4.3 企業的信用政策4.4 信用管理的目標教學難點：銷售變現天數指標。教學重點：信用管理的基本功能、企業的信用政策。第五章 信用風險

3、的轉移5.1 概述5.2 出口信用保險5.3 保理教學難點：保理業務的類型和操作流程教學重點：出口信用保險業務的具體操作及意義、保理業務的操作流程及意義。第六章 信用管理中的財務分析6.1 財務報表的類型6.2 財務報表項目的分析6.3 財務分析的基本方法教學難點：財務分析的基本方法。教學重點：財務報表項目的分析、內部分析法、比較分析法、營運資本分析法。第七章 企業信用管理部門建設7.1 信用管理部門設置7.2 客戶的信用檔案7.3 信用管理崗位7.4 信用管理部門的企業內部關系教學難點：信用管理部門建設的預算。教學重點：信用管理部門機構設置原則、信用管理部門的組織機構設置、信用管理部門與其他

4、部門的關系。第八章 信用消費8.1 信用消費的特點8.2 形成信用消費的條件8.3 正確的信用消費行為教學難點：選擇合適的消費信貸品種。教學重點：消費者信用及其特征、常見的信用消費形式、影響信用消費的因素。第九章 消費者信用的種類9.1 零售信用9.2 現金信用9.3 其他類別的消費者信用教學難點：零售循環信用、開放式循環信用。教學重點：零售信用及其分類、現金信用及其特征、服務信用。第十章 個人信用記錄的建立、維護和應用10.1 個人信用記錄10.2 個人信用記錄的應用10.3 個人信用記錄和傳播的法律規定教學難點：個人信用記錄的建立、個人征信報告業務的法律規范。教學重點：個人信用記錄的作用、

5、個人信用記錄的建立和維護、采集個人信用信息的原則。第十一章 消費者信用管理11.1 消費者信用管理功能概述11.2 消費者信用價值的評估與授信教學難點：消費者信用評估的基本理論、個人信用評分。教學重點：消費者信用管理的功能、信用申請和授信、造成不良授信的原因。二、教學要求第一章 導論教學要求：掌握信用的定義，信用與誠信的關系；了解信用的種類，信用交易，信用工具，信用風險；了解信用方法對企業、消費者和經濟發展的貢獻；了解信用經濟學說；熟悉信用交易的市場環境。第二章 信用銷售及其風險教學要求：掌握信用銷售的方法、特點和類型，影響企業信用銷售的因素，使用信用銷售方法的條件；了解常見的客戶風險及產生客

6、戶風險的原因；了解信用風險的識別和控制機制。第三章 客戶及其評價教學要求：了解信用管理部門的客戶及客戶的分類；掌握客戶信用評價的5C系統；了解信用風險指數和信用風險預測模型；熟悉客戶評價的工作流程；了解客戶信用信息的來源、處理和維護。第四章 信用管理工作的職能教學要求：掌握信用管理的基本功能，信用管理的類型；了解信用管理工作的特點和工作程序；了解信用政策的作用、內容；了解信用管理實現的目標；了解信用管理的市場效果和財務效果；掌握銷售變現天數指標的概念和計算方法。第五章 信用風險的轉移教學要求：了解利用交易條件和擔保條件轉移風險；掌握信用保險的分類，出口信用保險業務的具體操作；了解出口保險業務對

7、于企業的意義，出口信用保險市場的基本現狀；掌握保理的基本概念、類型和操作流程，了解保理業務對于企業的意義，保理業務市場的基本現狀。第六章 信用管理中的財務分析教學要求：掌握財務報表的類型；了解財務報表項目的分析；了解財務分析的內部分析法、比較分析法、營運資本分析法。第七章 企業信用管理部門建設教學要求：了解信用管理部門的作用和地位；熟悉信用管理部門機構設置的原則，組織機構設置；了解信用管理部門建設的預算；了解客戶信用檔案的內容和建立的程序；熟悉常見的信用管理工作崗位，了解信用管理人員的教育和培訓。熟悉信用管理部門與企業銷售部門、財會部門、采購部門、高層經理的關系。第八章 信用消費教學要求：掌握

8、消費者信用及其特征；了解信用消費的起源，常見的信用消費形式；了解發展消費者信用的原因，影響信用消費的因素；了解正確的信用消費行為。第九章 消費者信用的種類教學要求：掌握零售信用及其分類；掌握現金信用及其特征；熟悉常見的現金信用工具；了解提供現金信用的金融機構；了解服務信用及其特點；了解美國式房地產信用。第十章 個人信用記錄的建立、維護和應用教學要求：熟悉個人信用記錄的作用；掌握個人信用記錄的建立和維護；了解采集個人信用信息的原則，個人信用檔案的訂閱；了解個人征信報告業務的法律規范，美國的公平信用報告法，我國的相關法律法規建設。第十一章 消費者信用管理教學要求：掌握消費者信用管理的功能；了解消費者信用管理的類型；熟悉信用申請和授信；了解商賬催收工作；了解消費者信用計劃的推銷；了解激活信用支付工具；了解消費者信用評估的基本理論；了解常見的個人信用評分；熟悉造成不良授信的原因；了解客戶爭議的處理。三、章節學時分配章節總課時課堂講授作業實驗上機其他備注第一章 導論22第二章 信用銷售及其風險22第三章 客戶及其評價22案例分析第四章 信用管理工作的職能44第五章 信用風險的轉移33案例分析第六章 信用管理中的財務分析33案例分析第七章 企業信用管理部門建設33第八章 信用消費33案例分析第九章 消費者信用的種類44案例分析第十章 個人信用記錄的建立、維護和應用22第十一章 消費者信用管理