1、以下是用友集成賬務系統上機指導及上機配套練習題。詳細的操作步驟和流程請各位學員自備筆記本，上課時注意聽講，做好筆記。在此套練習中，首先請完成實驗一的內容，完成建賬套和總賬的部分初始化基礎設置。錄入完成后開始做實驗二，然后依次完成實驗三、四、五、六。請各位學員注意正常開機，正常關機。實驗一一、 目的與要求： 1、 掌握Window的基本操作啟動和退出。2、 掌握賬務處理系統的啟動與退出。3、 了解新賬套的建立。4、 掌握賬務初始化財務分工、匯率管理的操作。二、 實驗內容如下：準備工作：在D盤（或E盤，下同）建立一個名為“培訓練習”的文件夾，再在“培訓練習”的文件夾下建立一個以學員名字命名的文件夾

2、。列如：D: 培訓練習張三（在培訓過程中學員的報表等文件均放在該文件夾中，以便于進行培訓考核，切記！）（一）啟動“系統服務”中的“系統管理”功能，使用ADMIN系統管理員注冊（口令無）。單擊此處后進入該窗口操作：（1）雙擊桌面“用友軟件”（或在開始菜單擊）程序選中 用友軟件）>雙擊“系統服務”>雙擊“系統管理”，(注：此時系統管理為最小化狀態單擊使其還原) （2）在“系統管理窗口”單擊系統>注冊>以“系統管理員（admin）”的身份登錄（安全提示窗口）>單擊“確定”。（注：注冊成功后“帳套”和“權限”兩個菜單變為可選）（二）增加兩個賬套操作員；操作員編號001 李

3、主管、002王會計、003 趙會計 操作：在以系統管理員注冊后“系統管理窗口”單擊權限菜單>點操作員>在“操作員管理”窗口單擊“增加（）”按鈕>錄入相關信息>錄入完后單擊“增加”表示保存續增下一個操作員。例：編號： 編號： 編號：003 名稱：李主管 名稱：王會計 名稱：趙會計（三）增加賬套；A、“賬套號”：自定、“賬套名稱”：培訓學員單位名稱；賬套路徑默認， 賬套啟用時期：用默認日期。B、賬套主管選擇自己新增加的操作員001李主管，企業類型選-“工業”，行業性質為-“工業企業”。要求預置行業科目，記賬幣種：默認“人民幣”。C、存貨、供應商和客戶都進行分類、有外幣核算。

4、D、編碼方案 E、數據精度定義保持不變。操作：1、在以系統管理員注冊后“系統管理窗口” 單擊>賬套>點建立>進入“創建賬套”窗口。操作完成上一窗口后單擊下一步直到完成建工作。賬套信息窗口舉例：(下列內容將以所建的該賬套為例進行有關操作)輸入完畢單擊“下一步”。2單位信息：輸入單位名稱等信息。例如：3、之后單擊“下一步”4核算類型：本位幣代碼：RMB本位幣名稱：人民幣企業類型：工業行業性質：工業企業賬套主管：001李主管 按行業性質預置科目 （將打“”）5.存貨、客戶、供應商均要求分類，并有外幣核算。單擊“完成”,彈出對話窗口“可以建賬套了嗎？”，回答“是”,進入分類編碼方案窗

5、口：6分類編碼方案：修改完畢，按“確認”，進入7數據精度定義：（按默認值）存貨數量小數位：2存貨單價小數位：2開票小數位：2件數小數位：2換算率小數位：2不作修改，按“確認”，彈出”賬套創建成功”對話窗口，按“確定”，賬套創建完成。（四）設置操作員權限。（即操作員在學員新建賬套中的權限）（1） 操作員“李主管”設成賬套主管。（設成賬套主管后系統自動為主管添加所有權限）（1） 操作員“王會計”，擁有“公用目錄設置”，“應收”，“應付”中的所有權限及“總賬”中除審核”、“記賬”以外的所有權限；（2） 操作員“趙會計”，擁有“總賬”中憑證查詢、憑證審核的權限提示：如果培訓學員單位還有購買工資、固定資

6、產、購銷存等模塊，則在實際應用中還必 須為“王會計”賦予以上相應模塊的權限。 操作：在以系統管理員注冊后的“系統管理”窗口>單擊權限菜單>權限>”操作員權限”窗口 1選擇賬套：賬套號：001賬套名：福州市A電子有限公司 2選中操作員：001李主管(002王會計)（單擊左邊的人員窗口） 3設置權限（）設置賬套主管 操作：(李主管)將 賬套主管標志打“” 打完后將彈出對話窗口按下“是”在此處選擇賬套 （）一般操作員 操作：單擊“增加（）”>雙擊要設置的權限，使 其變成深藍色(再雙擊使其變成白色表示不設置此權限)。（按前述要求完成王會計和趙會計的有關權限的設定。）權限設定完畢

7、，按“退出”。注：左邊表示“系統模塊” ，右邊表示各模塊的具體功能項目（五）賬套的輸出(備份)、引入(恢復)、刪除。練習賬套的輸出、刪除、引入操作：1、輸出（備份）操作：在以系統管理員注冊后“系統管理”窗口單擊賬套輸出 >選擇賬套001福州A電子有限公司>“確定”（系統顯示有關進程），然后選擇備份路徑（：培訓練習張三）>單擊“確定” （備份成功提示窗口單擊“確定”） 、 引入（備份）（在完成上述操作以后，先行注銷）操作：“系統”->“注冊”在以系統管理員(admin)注冊后“系統管理窗口” 單擊>賬套>引入 >選擇引入路徑（：培訓練習張三 uferpa

8、ct.lst）,彈出如下對話窗口，單擊“是” 彈出“引入成功”對話窗口，單擊“確定”（ 有引入成功提示窗口單擊“確定”）、刪除：重復上述第1步的操作，在做輸出（備份）賬套時， “將刪除當前輸出賬套的“ ”打”。按下“確認”，系統顯示有關進程，備份目錄同第1步，之后彈出“真要刪除該賬套嗎”,點擊“是”，該賬套被刪除。（注：系統每備份一次，將形成一個新的后綴備份文件。）（六）修改賬套及年度賬的操作。 (先按上述（五）中的第2步重新引入該賬套。引入成功后，按“系統”>“注銷”然后進行下列操作：)1 修改賬套參數 將以上所建立賬套中的單位地址修改為：福建省福州市五四北路159號世界金龍大廈24層

9、A區，成本對象編號級次修改為3，2，2，) 操作：在“系統管理窗口”單擊“注冊”>以“賬套主管（李主管）”的身份登錄（并選擇相應賬套和年限）點“確定”，回到系統管理窗口。之后單擊賬套>選擇修改>按上述要求根據系統提示修改賬套各參數。年度賬處理 (注：年度賬建立一定要做賬套備份)。據以上敘述練習年度賬的建立（本年的年度賬）、輸出、刪除、引入。注：此練習是在等總賬的12月份結賬后操作。以下操作過程中，若需要用到“注冊”，而其又為灰色不可選狀態時，請先按注銷即可。（） 建立 操作：在“系統管理窗口”單擊“注冊”>以“賬套主管（李主管）”的身份登錄（并選擇相應賬套和年限）>

10、;點“確定”單擊年度賬菜單項>建立>“建立年度賬窗口”>單擊“確定”>（確認年度賬建立）單擊“是”>建立年度賬成功單擊“確定”（） 輸出年度數據 （先在建立：培訓練習張三年度賬備份”文件夾）操作：在“系統管理窗口”單擊系統注冊>以“賬套主管（李主管）”的身份登錄（并選擇相應賬套和年限）>點“確定”>單擊年度賬>輸出>選擇備份目標(：培訓練習張三年度賬備份)。(3)刪除：在做輸出（備份）年賬賬套時,在“將刪除當前輸出賬套的“”打(出現真的刪除提示時，選“是”。)(4) 引入年度數據 操作：在“系統管理窗口”單擊系統 注冊>以“賬套

11、主管（李主管）”的身份登錄（并選擇相應賬套和年限）>點“確定”單擊年度賬>引入>選擇引入路徑（：培訓練習張三年度賬備份uferpyer.lst）>單擊“確定”（ 有引入成功提示窗口單擊“確定”）（至此重新恢復了2004年的數據）(5)結轉上年數據（按從上到下的順序）。（在12月份結賬時可用）（七）總賬系統初始化： 1、 啟動總賬操作：雙擊桌面“用友軟件”（或“開始”菜單擊“程序”選中 “用友軟件”）>“財務系統”>“總賬”> 總賬系統啟用窗口：單擊“確定”.(或者：雙擊桌面用友圖標，并在彈出的窗口中雙擊“系統控制臺”。)進入總賬注冊窗口： 選擇賬套和用

12、戶，按“確定”。進入下列畫面：單擊“總賬”選項。出現下列畫面：未購買應收應付款的請在此確定 （注：僅當總賬第一次啟用時才會彈出“總賬系統啟用”窗口. ） 進行如下更改設置（其他設置由系統默認）A、 出納憑證不要出納簽字。B、 客戶往來款項由總賬系統核算C、 供應商來款項由總賬系統核算以后要進行以上參數修改可以通過“設置”菜單下的“選項”命令，選擇“憑證”頁進行。 B、C提示：如果客戶沒有購買應收應付賬款模塊，則在實際應用中無法進行客戶及供應商往來輔助核算，只能在二級或更大級次的會計科目中進行客戶及供應商核算；在“系統初始化”下完成下列設置：2、 外幣匯率 新增外幣“美元”（ 美元符號為USD）

13、，選擇固定匯率，當月的記賬匯率為8.40操作：單擊主界面的“系統初始化”的“外幣設置”在“外幣設置”窗口單擊“增加+”>在窗口的左下方編輯框中分另錄入外幣幣符：USD 幣名：美元>單擊“確定”>在右邊錄入 當月的記賬匯率8.4。完畢“退出”。3、 憑證類別設置為“記賬憑證”一種(“系統初始化”>“憑證類別”)4、 結算方式增設結算方式編碼結算方式名稱票據管理1現金結算否2銀行結算否操作：單擊主界面的“系統初始化”的“結算方式” ，在“結算方式”窗口單擊“增加”>錄入相關信息>單擊“保存”錄入下一個。錄入完成，“關閉”。5、 部門檔案增設：部門編碼部門名稱01

14、銷售科02機修03車間0301一車間0302二車間操作：單擊主界面的“系統初始化”的“部門檔案”。其余操作同“結算方式”。6、 職員檔案增設：0101李平(屬于銷售科)。注：單擊主界面的“系統初始化”的“職員檔案”。此設置沒有“保存”按鍵，要連續按回車鍵使光標移到下一行相當于保存。在“所屬部門”處點擊編輯框右邊的加速圖形按鈕進行選擇。7、 客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱01代銷02專柜操作：單擊主界面的“系統初始化”的“客戶分類”。輸入同“結算方式”。8、客戶檔案設置如下：客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼0101華宏公司華宏公司010102昌新公司昌新公司010201精益公司精益公司02

15、操作：單擊主界面的“系統初始化”的“客戶檔案” ，在“客戶檔案”窗口單擊“代銷”>單擊“增加” >錄入相關信息>單擊“保存”錄入下一個。輸入完畢，按“退出”->“退出”。 9、供應商分類供應商分類編碼供應商分類名稱01原材料02辦公用品操作：單擊主界面的“系統初始化”的“供應商分類” ，在“供應商分類”窗口單擊“增加”>錄入相關信息>單擊“保存”錄入下一個。 10、供應商檔案設置如下：供應商編號供應商名稱供應商簡稱所屬分類碼0101北鋼公司北鋼公司010201福州商行福州商行02 操作：單擊主界面的“系統初始化”的“供應商檔案” ，在“供應商檔案”窗口單擊“

16、原材料”>單擊“增加” >錄入相關信息>單擊“保存”錄入下一個。實驗二一、 目的與要求：1、 掌握會計科目、輔助賬、現金銀行科目的設置、修改、刪除。2、 掌握錄入和修改科目的期初余額，輔助賬的期初余額的錄入。3、 掌握期初余額的試算平衡、期初對賬。4、 設置外幣科目一定要選擇外幣幣種。二、 實驗內容：（一） 設置會計科目：根據下列“科目余額一覽表”增設科目。（只增加帶“*”號的會計科目）操作：（1）單擊主界面的“系統初始化”的“會計科目”在“會計科目”窗口單擊增加。（2）科目復制與成批復制操作：在“會計科目” 窗口先選中要復制的科目>單擊編輯菜單下的復制或成批復制科目名

17、稱方向幣別/計量期初余額輔助核算科目名稱方向幣別/計量期初余額輔助核算現金(101)借800.00 * 銷項稅(2210102)貸20000.00 * 人民幣(10101)借800.00 * 已交稅金(2210103)貸-5000.00 銀行存款(102)借148200.00 轉出應交增值稅(2210104)貸* 工行(10201)借120000.00 減免稅款(2210105)貸* 中行(10202)借28200.00 出口退稅(2210106)貸* 人民幣(1020201)借8200.00 進項稅額轉出(2210107)貸* 美元(1020202)借20000.00 外幣金額式 出口抵減內

18、銷產品應納稅額(2210108)貸借美元2500.00 轉出多交增值稅(2210109)貸其他貨幣資金(109)借 消費稅(22102)貸 外埠存款(10901)借 營業稅(22103)貸 銀行本票存款(10902)借 城市維護建設稅(22104)貸 銀行匯票存款(10903)借 資源稅(22105)貸 信用證存款(10904)借 土地增值稅(22106)貸 信用卡存款(10905)借 房產稅(22107)貸 在途貨幣資金(10906)借 車船使用稅(22108)貸短期投資(111)借 土地使用稅(22109)貸 人民幣(11101)借 印花稅(22110)貸應收票據(112)借 固定資產投資

19、方向調節稅(22111)貸 應收商業承兌匯票(11201)借 所得稅(22112)貸 應收銀行承兌匯票(11202)借 未交增值稅(22113)貸應收賬款(113)借100000.00 應付利潤(223)貸* 人民幣(11301)借100000.00 客戶往來 國家投資利潤(22301)貸壞賬準備(114)貨 單位投資利潤(22302)貸 人民幣(11401)貨 個人投資利潤(22303)貸預付賬款(115)借其他應交款(229)貸* 單位(11501)借供應商往來預提費用(231)貸42000.00 應收補貼款(118)借 租金(23101)貸10000.00 人民幣(11801)借 保險費

20、(23102)貸6000.00 其他應收款(119)借5000.00 借款利息(23103)貸8000.00 * 部門(11901)借3000.00 部門往來修理費用(23104)貸18000.00 * 個人(11902)借2000.00 個人往來待扣稅金(233)貸材料采購(121)借長期借款(241)貸 A材料(12101)借應付債券(251)貸原材料(123)借41500.00 債券本金(25101)貸* A材料(12301)借41500.00 數量金額賬長期應付款(261)貸借公斤500.00 遞延稅項(270)貸包裝物(128)借專項應付款(272)貸 A包裝物(12801)借住房周

21、轉金(275)貸低值易耗品(129)借實收資本(301)貸500000.00 材料成本差異(131)借* 人民幣(30101)貸500000.00 委托加工材料(133)借資本公積(311)貸自制半成品(135)借盈余公積(313)貸產成品(137)借360000.00 本年利潤(321)貸* 主要產品(13701)借360000.00 利潤分配(322)貸239300.00 分期收款發出商品(138)借 應交所得稅(32201)貸待攤費用(139)借6000.00 應交其他稅(32203)貸* 模具(13901)借6000.00 提取盈余公積(32204)貸長期投資(151)借 應付利潤(3

22、2205)貸固定資產(161)借1139300.00 應交特種基金(32206)貸* 房屋類(16101)借800000.00 未分配利潤(32207)貸239300.00 * 設備類(16102)借339300.00 生產成本(401)借累計折舊(165)貸 基本生產成本(40101)借* 房屋類(16501)貸 輔助生產成本(40102)借* 設備類(16502)貸制造費用(405)借固定資產清理(166)借* 水電(40501)借在建工程(169)借* 工資(40502)借* 水電(16901)借項目核算產品銷售收入(501)貸* 水泥(16902)借項目核算* 人民幣(50101)貸*

23、 鋼材(16903)借項目核算產品銷售成本(502)借無形資產(171)借88000.00 * 成本(50201)借* 專利權(17101)借88000.00 產品銷售費用(503)借遞延資產(181)借* 差旅費(50301)借待處理財產損溢(191)借產品銷售稅金及附加(504)借 待處理流動資產損溢(19101)借其他業務收入(511)貸 待處理固定資產損溢(19102)借其他業務支出(512)借待轉銷匯兌損溢(195)借管理費用(521)借短期借款(201)貸800000.00 * 工資(52101)借應付票據(202)貸* 水電(52102)借應付賬款(203)貸302500.00

24、* 廣告費(52103)借* 人民幣(20301)貸302500.00 供應商往來* 折舊(52104)借預收賬款(204)貸財務費用(522)借* 人民幣(20401)貸* 利息(52201)借其他應付款(209)貸* 匯兌損益(52202)借應付工資(211)貸* 手續費(52203)借* 人民幣(21101)貸投資收益(531)貸應付福利費(214)貸營業外收入(541)貸應交稅金(221)貸5000.00 營業外支出(542)借* 增值稅(22101)貸5000.00 所得稅(550)借* 進項稅(2210101)貸-10000.00 以前年度損益調整(560)借會計科目設置結束！進行

25、以下操作。1. 進入會計科目中指定科目，指定“現金總賬科目”和“銀行總賬科目”。操作：單擊主界面的“系統初始化”的“會計科目”在“會計科目”窗口單擊編輯菜單，單擊指定科目。分別指定指定現金總賬科目、銀行總賬科目。 2刪除下列科目： 25102 債券利息32202 盈余公積補虧 3. 將20401 預收賬款/人民幣 修改成“客戶往來”輔助核算 4 設置項目檔案 （1）項目大類：在建工程 （ 項目級次：2級，一級2位、二級2位） （2） 項目欄目增加： 5、開工日期 日期型 10位 6、竣工日期 日期型 10位 7、工程預算 實數型 16.2位 （3）項目分類：01、廠房類 0 2、設備類(輸入完

26、畢按“確定”)（4）項目目錄：0101 5號廠房 廠房類 開工日期=2000/5/1 未竣工 工程預算=100000 0102 6號廠房 廠房類 開工日期=2000/8/1 未竣工 工程預算=500000 0201 3號流水線 設備類 開工日期=2000/7/1 未竣工 工程預算=80000 （5）指定核算科目：16901，16902，169035、學習更改科目的余額方向：114 壞賬準備 、 165累計折舊 ， 余額改為貸方。（二） 根據“科目余額一覽表”的數據錄入科目的期初余額：操作：單擊主界面的“系統初始化”的“錄入期初余額” （） 白色處為可錄入區（） 黃色處為不可錄入區（） 藍色處的

27、期初余額則要雙擊要錄入的科目，在明細錄入中單擊“增加”錄入明細。累計借方，累計貸方可直接錄入。 注意：帶有個人往來，部門核算和客戶往來、供應商往來等輔助核算的會計科目，請參照以下“輔助科目明細余額”相關數據錄入。 輔助科目期初明細余額如下：1、 11301應收賬款/人民幣(設為客戶往來核算） 精益公司 20,000.00 元（發生日期2000-5-1） 華宏公司 50,000.00 元 (發生日期2000-8-10） 昌新公司 30,000.00 元（發生日期2000-10-1）2、 11901其他應收款/部門 (設為部門往來核算） 一車間3,000.00 元 11902其他應收款/個人（設為

28、個人往來核算） 李平（銷售科） 2,000.00 元3、 20301應付賬款/人民幣（設為供應商往來核算） 北鋼公司 200,000.00 元（發生日期2000-7-1） 北鋼公司 100,000.00 元（發生日期2000-9-1） 福州商行 2,500.00 元（發生日期2000-10-8）（三）期初余額錄完后，再進行如下操作。 1、 進行試算平衡檢查借貸方相等（“試算”按鈕） 2、 進行對賬檢查總賬和明細賬相等（“對賬”按鈕）說明：只有試算平衡與對賬正確后才表示期初錄入正確，可以進行填制憑證。本套練習期初試算平衡結果應該是（資產+成本=1,888,800.00=負債+損益+權益）(注：當

29、用戶輸入憑證完畢、審核之后，發出記賬時系統自動進行試算平衡，若通過，則記賬，之后的期初科目余額便不再能修改！)實驗三一、目的與要求：1、 掌握填制憑證的方法。2、 掌握審核憑證的操作方法。（一） 以”王會計”操作員身份登錄“總賬”系統，填制下列14張憑證。（要求：按下列憑證序號依次錄入憑證，憑證號必須連號，不得出現斷號，竄號。） 在“文件”“重新注冊”進行操作人員的切換。 當年本月份發生如下業務：進入憑證輸入畫面后，點擊“增加”開始輸入憑證1、 材料入庫借：原材料/A材料 （100kg 100元/kg） 10,000.00 應交稅金/應交增值稅/進項稅額 1,700.00 貸：應付賬款/人民幣

30、（北鋼公司） 11,700.002、 支付費用借：管理費用/水電 1,126.38 制造費用/水電 5,578.62 管理費用/廣告費 3,000.00財務費用/手續費 260.55財務費用/利息 10,562.33 貸：銀行存款-/工行 20,527.883、 收到貨款借：銀行存款/工行 80,000.00 貸：應收賬款/人民幣 （華宏公司） 50,000.00 （昌新公司） 30,000.004、 銷售產品借：應收賬款/人民幣 （華宏公司） 80,000.00 應收賬款/人民幣 （廣源公司屬于代銷類,客戶編碼：0103） 30,000.00 應收賬款/人民幣 （精益公司） 25,000.0

31、0 貸：產品銷售收入/人民幣 115,384.62 應交稅金/應交增值稅/銷項稅額 19,615.385、 繳納稅金借：應交稅金/增值稅/已交稅金 5,000.00 貸：銀行存款-工行 5,000.006、 提現金借：現金/人民幣 2,000.00 貸：銀行存款/工行 2,000.007、 李平報銷借：產品銷售費用/差旅費 1,500.00 現金/人民幣 500.00 貸：其他應收款/個人應收款 李平 2,000.008、 聯營公司以設備追加投資借：固定資產/設備 500,000.00 貸：累計折舊/設備 100,000.00 貸：實收資本/人民幣 400,000.00 9、 生產領料借：生產

32、成本/基本生產成本/材料費用（新增科目：4010101） 36,000.00 貸：原材料/A材料 400kg 90元/kg 36,000.0010、 收到2000美圓貨款借：銀行存款/中行/美圓 16,800.00 貸：應收賬款/人民幣 廣源公司16,800.0011、 付工程款借：在建工程/水電 5號廠房 500.00在建工程/水泥 5號廠房 800.00在建工程/鋼材 5號廠房 1,000.00在建工程/水電 3號流水線 900.00在建工程/水泥 3號流水線 1,200.00在建工程/鋼材 3號流水線 4,000.00 貸：銀行存款-/工行 8,400.0012、 分配工資借：生產成本/

33、基本生產成本/工資費用（新增科目：4010102） 200,000.00 制造費用/工資 10,000管理費用/工資 20,200.00應付福利費 800.00貸：應付工資/人民幣（新增科目：21101） 231,000.0013、 用工行存款付工資借:應付工資/人民幣 100,000.00 貸:銀行存款/工行 100,000.0014、 結轉產品銷售成本。借:產品銷售成本/成本 3000貸:產成品/主要產品 3000實驗四一、 目的與要求：1、 掌握憑證審核和記賬的操作方法。2、 掌握總賬的反操作，對已記賬憑證進行修改、刪除。3、 掌握自動轉賬（1、自定義結轉；2、匯兌損益結轉；3、期間損益

34、結轉）二、 實驗內容：（一） 對實驗三填制的所有憑證進行審核、記賬。注意事項：憑證審核由趙會計進行,憑證制單人與審核人不能為同一人。操作：“文件”“重新注冊”進行操作人員的切換。用“趙會計”登錄，然后按“審核憑證” “審核憑證”繼續按“確認”“確定”進入憑證審核畫面,進行憑證的審核（單張審核或批審）。趙會計審核后用“李主管”登錄，然后按“審核憑證” “出納簽字”，繼續按“確認”“確定”進入憑證審核畫面,按“簽字”或用“出納成批簽字”進行出納簽字。之后由李主管進行記賬操作。之后發現一張憑證記賬錯誤： 1、將第3號憑證（已審核并記賬） 借：銀行存款/工行 80000.00 貸：應收賬款/人民幣 華

35、宏公司 50,000.00 昌新公司 30,000.00 應為：借：銀行存款/工行 70000.00 貸：應收賬款/人民幣 華宏公司 50,000.00精益公司 20,000.00 操作:用李主管登錄 1. 恢復記賬（） 操作：單擊“月末處理”>“試算并對賬”,擊“選擇”，擊“對賬”>在“對賬”窗口按“CTRL+H”,出現下列窗口：（） 單擊“確定”>單擊“對賬”窗口“退出“（） 單擊“憑證”菜單的“恢復記賬前狀態”>選擇要恢復記賬的條件(可選擇“最近一次記賬前狀態”)>單擊“確定”，出現進度提示，之后擊“確定”說明：“CTRL+H”按一次被擊活，再按一次提示“被

36、隱藏”（可自己演示幾遍）2. 審核憑證（取消審核） 以趙會計登錄，用前述審核憑證的方法找到第3號憑證。按“取消”取消審核。以李主管身份登錄，同樣方法取消其出納簽字。出納簽字取消后，按“退出”。然后進入審核憑證狀態，并執行第3步操作：3.給憑證標錯（可練習標錯與取消標錯）操作：在“審核憑證”窗口單擊“標錯”憑證就打上“標錯”記號。 4.由王會計或李主管根據上述所需要修改的內容修改該張憑證(注：進入填制憑證進行修改)。修改完畢按下“保存”。（若無法更改明細單位，可先刪除錯誤的一行，然后重新加入正確的一行。）（二） 將修改、刪除后的憑證重新審核和記賬。（三） 自動轉賬-自定義結轉生成如下憑證15.制

37、造費用結轉 借：生產成本/輔助生產成本15,578.62 貸：制造費用/水電 5,578.62制造費用/工資 10,000.00操作：單擊：“期末”菜單>“轉賬定義”>“自定義轉賬”>“自動轉賬設置”窗口>單擊“增加”>進入“轉賬目錄”窗口>錄入轉賬序號：1；轉賬說明：制造費用轉生產成本； 憑證類別：記賬憑證>“確定”>定義借貸方科目及公式參照: 輸入完畢，按“保存”“退出”。點擊“期末”“轉賬生成”,彈出轉賬生成窗口:1、 選擇“自定義轉賬”2、 在“是否結轉”處雙擊后呈選中狀態3、 按“確定”彈出轉賬生成的憑證，按下“保存”，然后“退出”。(

38、五) 將上張生成的憑證重新審核和記賬。（六）自動轉賬-自定義結轉生成如下憑證16生產成本結轉 借：產成品/ 主要產品 251,578.62 貸：生產成本/基本生產成本/材料 36,000.00 生產成本/基本生產成本/工資 200,000.00 生產成本/輔助生產成本 15,578.62(七) 自動轉賬-匯兌損益結轉生成如下憑證（月末美圓調整匯率為8.0） 17. 借：財務費用/匯兌損益 800.00 貸：銀行存款/工行/美圓 800.00(八) 將以上所有憑證重新審核和記賬。(九) 自動轉賬-期間損益結轉生成如下2張憑證（收入、支出結轉各一張） 18、借：產品銷售收入 115,384.62

39、貸：本年利潤 115,384.62 19、借：本年利潤 40,449.26 貸：產品銷售成本 3000.00 產品銷售費用/差旅費 1500.00 管理費用/工資 20,200 管理費用/水電 1,126.38 管理費用/廣告費 3,000.00 財務費用/利息 10,562.33 財務費用/匯兌損益 800.00 財務費用/手續費 260.55 （十）將以上期間損益結轉憑證審核和記賬。（至此2000年11月份共計有憑證119號），暫時 不要結賬，待報表出好后再結賬。 實驗五一、 目的與要求：1、 掌握賬簿查詢的方法。2、 學習多欄賬的編制、查詢以及賬簿查詢結果的輸出。3、 學習輔助賬的查詢及

40、查詢結果的輸出。二、 實驗內容：（以下查詢均要求將查詢結果以EXCEL文檔形式輸出到以學員名字命名的文件夾中。）1、 查詢客戶往來賬齡分析：查詢科目：11301 人民幣 截止日期:自行定義， 賬齡區間：系統默認； 將查詢結果輸出（以“賬齡分析.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。） 操作：“輔助”“客戶往來賬齡分析”2、 查詢項目統計表：項目大類：在建工程 項目統計科目：所有169（在建工程）的下級科目，起止月份:自定，在查詢結果項目統計表中將過濾方式選擇“期末”。 將過濾后的查詢結果輸出（以“項目統計表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）操作：“輔助”“項目統計表”3、 設置管理

41、費用多欄賬，并查詢本月份的管理費用多欄賬，將查詢結果輸出（以“管理費用.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）操作：單擊賬簿菜單多欄賬查詢>在多欄賬窗口單擊“增加”錄入多欄賬名（“管理費用”并設置相應的科目（521管理費用）->“自動編制”>“確定”。之后點擊“查詢”“確認”列出多欄式管理費用明細表。4、 查詢本月份的現金日記賬，將查詢結果輸出（以“現金日記賬.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）操作：“出納”“現金日記賬”。5、 查詢賬簿余額表（所有科目級次，本月份，以“余額表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。）操作：“賬薄”“余額表”。6、 查詢個人余額

42、表，查詢銷售科 李平本月份的余額（以“個人余額表.XLS”保存到以學員名字命名的文件夾中。操作：“輔助”“個人往來余額表”“個人余額表”。7、 綜合多欄賬（產品銷售利潤、貨幣資金、存貨、應交增值稅）產品銷售利潤=產品銷售收入 - 產品銷售成本 - 產品銷售費用操作：（1） 單擊：賬簿菜單的綜合多欄賬>在綜合多欄賬窗口單擊“增加”>在“綜合多欄賬明細定義”窗口（錄入：多欄賬名稱：產品銷售利潤、備注：為空、輔助核算：無、項目大類）>在“欄目組”處單擊“增加”> “欄目組定義”窗口（2）“欄目組定義”窗口 錄入 ：欄目組名：產品銷售收入、核算科目：501產品銷售收入、自定義項

43、：無、輸出余額、）單擊增加欄目欄目定義：科目501產品銷售收入 分析方向：貸方）>確定> 設置下一個欄目 (3) 單擊“計算欄”的“增加”>在“定義計算欄”窗口錄入計算欄名稱：產品銷售利潤>在“公式=”處錄入相應公式。 實驗六一、 目的與要求：1、 掌握套用報表模板及報表模板單元公式的修改、取數。2、 編制報表格式及單元公式，對編制的報表進行取數等日常操作。二、實驗內容：A、 套用報表模板新建一張“資產負債表”，錄入關鍵字后進行報表取數。本套練習正確的資產負債表平衡關系應是（期初資產=1,888,800.00=期初負債及所有者權益；期末資產=2,518,550.74=期末負債及所有者權益；）如果培訓學員的報表計算后不平衡或不是上述標準的平衡關系，請根據總賬的余額表與報表核對，進行修改單元公式或修改憑證等操作，直到報表取數正確為止。最后請將報表以“資產負債表.rep”保存到以學員名字命名的文件夾中。操作：選擇菜單：“工具”“賬表管理”,雙擊UFO報表