1、?中華人民共和國統(tǒng)計法?第二十二條規(guī)定：企業(yè)事業(yè)組織的統(tǒng)計機構或者統(tǒng)計負責人的主要職責是：管理本單位的統(tǒng)計調查表，建立健全統(tǒng)計臺賬制度，并會同有關機構或者人員建立健全原始記錄制度。?北京市統(tǒng)計管理條例?第十八條規(guī)定：各部門和各單位必須依法建立和健全原始統(tǒng)計記錄、統(tǒng)計臺賬以及統(tǒng)計資料的審核、交接、檔案和保密等項管理制度。臺 賬 使 用 說 明1.住宿和餐飲業(yè)企業(yè)統(tǒng)計臺賬是保管和積累統(tǒng)計資料的重要工具，是填報統(tǒng)計報表的依據(jù)。因此臺賬資料必須根據(jù)國家規(guī)定的統(tǒng)計口徑認真進行登記，臺賬數(shù)字要與原始記錄一致，不得隨意更改。2.本臺賬涉及的指標解釋，依照北京市?批發(fā)和零售業(yè)、住宿和餐飲業(yè)統(tǒng)計報表制度?的規(guī)定

2、執(zhí)行。3.本臺賬列入統(tǒng)計執(zhí)法檢查范圍，企業(yè)在接受統(tǒng)計執(zhí)法檢查過程中，應主動出示本臺賬，接受執(zhí)法人員的檢查。4.本臺賬由北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調查總隊監(jiān)制并負責解釋，北京市京信統(tǒng)計師事務所總經(jīng)銷。任何單位不得翻印。臺賬經(jīng)管、交接、檢查記錄單位名稱：統(tǒng)計負責人：統(tǒng)計人員姓名接管日期交出日期檢查日期檢 查 單 位 名 稱檢 查 內 容檢 查 結 果.目 錄企業(yè)根本情況變更4企業(yè)根本情況5企業(yè)經(jīng)營情況6資產負債8損益及分配10工資、福利費、增值稅、代扣代繳個人所得稅14執(zhí)行2006年?企業(yè)會計準那么?企業(yè)填寫指標 18上市公司填寫指標20主要能源和水消費22企業(yè)經(jīng)營情況指標解釋26財務狀況指標解

3、釋27主要能源和水消費指標解釋31補充臺賬32企業(yè)大事記36企業(yè)根本情況變更變 更 項 目變 更 日 期變 更 前變 更 后備 注企業(yè)根本情況01 法人單位代碼02 法人單位名稱 03 法定代表人(單位負責人) 04 單位所在地及行政區(qū)劃11開業(yè)(成立)時間 市 區(qū)(縣) 鄉(xiāng)(鎮(zhèn)) 街(村)、門牌號單位位于 街道 (鄉(xiāng)鎮(zhèn)) 社區(qū)居(村)委會 郵政編碼： 年月08登記注冊類型投資商國別(地區(qū))名稱：(限港澳臺商和外商投資企業(yè)填寫) 內資110國有120集體130股份合作141國有聯(lián)營142集體聯(lián)營143國有與集體聯(lián)營149其他聯(lián)營151國有獨資公司159其他有限責任公司160股份171私營獨資1

4、72私營合伙173私營有限責任公司174私營股份190其他港澳臺商投資210與港澳臺商合資經(jīng)營220與港澳臺商合作經(jīng)營230港澳臺商獨資240港澳臺商投資股份外商投資310中外合資經(jīng)營320中外合作經(jīng)營330外資企業(yè)340外商投資股份經(jīng)營方式、業(yè)態(tài)、星級2021年主要經(jīng)濟指標經(jīng)營方式餐飲企業(yè)經(jīng)營業(yè)態(tài)住宿業(yè)星級等級年末營業(yè)面積平方米營業(yè)收入千元期末從業(yè)人員人1 獨立門店2 連鎖總店總部3 連鎖分店4 其他1中式正餐2中式快餐3外國風味正餐4外國風味快餐5茶館6咖啡館7酒吧8其他 1 五星2 四星3 三星4 二星5 一星9 其他 企 業(yè) 經(jīng)工程代碼一 月二 月三 月四 月五 月本 月累 計本 月累

5、 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計營業(yè)額01客房收入02餐費收入03商品銷售額04其他收入05餐費收入和商品銷售額中#集團消費收入06#持卡消費收入07邏輯關系：0102+03+04+05；03+0406；03+0407。營 情 況單位：千元六 月七 月八 月九 月十 月十一月十二月年終決算數(shù)本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計本 月累 計 資 產項 目代碼第 一 季 度第 二 季 一 月二 月三 月四 月五 月流動資產合計012其中：存 貨015本期折舊023資產總計029流動負債合計030負債合計033所有者權益合計034負 債單位：千元度第 三

6、季 度第 四 季 度六 月七 月八 月九 月十 月十一月十二月?lián)p 益項 目代碼第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計營業(yè)收入490其中：主營業(yè)務收入043主營業(yè)務本錢048營業(yè)稅金及附加497其中：主營業(yè)務稅金及附加050主營業(yè)務利潤051其他業(yè)務收入052其他業(yè)務利潤053營業(yè)費用049管理費用054其中：稅金055財務費用062營業(yè)利潤064投資收益065利潤總額069應交所得稅 070及 分 配單位：千元第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計損 益項 目代碼第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計營業(yè)

7、收入490其中：主營業(yè)務收入043主營業(yè)務本錢048營業(yè)稅金及附加497其中：主營業(yè)務稅金及附加050主營業(yè)務利潤051其他業(yè)務收入052其他業(yè)務利潤053營業(yè)費用049管理費用054其中：稅金055財務費用062營業(yè)利潤064投資收益065利潤總額069應交所得稅 070及 分 配單位：千元第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計工資、福利費、增值稅、項 目代碼第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計本期應付工資總額076本期應付福利費總078應交增值稅080社會保險費094住房公積金和住房補貼075從業(yè)人員平均人數(shù)(人)340代扣代繳

8、個人所得稅095代扣代繳個人所得稅單位：千元第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計工資、福利費、增值稅、項 目代碼第 三 季 度七 月八 月九 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計本期應付工資總額076本期應付福利費總078應交增值稅080社會保險費094住房公積金和住房補貼075從業(yè)人員平均人數(shù)(人)340代扣代繳個人所得稅095代扣代繳個人所得稅單位：千元第 四 季 度十 月十 一 月十 二 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計執(zhí)行2006年?企業(yè)會計 項 目代碼第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計資產減值損失332公允價值

9、變動收益466執(zhí)行2006年?企業(yè)會計項 目代碼第 三 季 度七 月八 月九 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計資產減值損失332公允價值變動收益466準那么?企業(yè)填寫指標第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計準那么?企業(yè)填寫指標第 四 季 度十 月十 一 月十 二 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計上 市 公 司項 目代碼第 一 季 度一 月二 月三 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計累計境內股市籌資額472其中：本市籌資額473累計境外股市籌資額474其中：本市籌資額475上 市 公 司項 目代碼第 三 季 度七 月八 月九 月本 月累 計本 月累

10、 計本 月累 計累計境內股市籌資額472其中：本市籌資額473累計境外股市籌資額474其中：本市籌資額475填 寫 指 標第 二 季 度四 月五 月六 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計填 寫 指 標第 四 季 度十 月十 一 月十 二 月本 月累 計本 月累 計本 月累 計主 要 能 源項 目計 量單 位上 年實 際第 一 季 度13月調整量第 二一月二月12月累計三月13月累計四月14月累計五月15月累計一、取水總量立方米其中：自來水立方米地表水立方米地下水立方米中 水立方米其他水立方米其中：雨水立方米二、重復用水量三、電力四、煤炭五、汽油注：能源消費計量單位可根據(jù)本單位慣用計量單位填

11、寫，上報年報時再根據(jù)報表要求統(tǒng)一折算；也可采用北京市統(tǒng)計局、國家統(tǒng)計局北京調查總隊“非工業(yè)主要能源消費表上規(guī)定的計量單位填寫。調整量為季度末根據(jù)實際消費量，對已計入臺帳的數(shù)據(jù)的調整。下一個季度以調整后的數(shù)量為根底數(shù)據(jù)計算累計量。和 水 消 費季 度46月調整量第 三 季 度79月調整量第 四 季 度1012月調整量全年累計全年為上年%六月16月累計七月17月累計八月18月累計九月19月累計十月110月累計十一月111月累計十二月主 要 能 源項 目計 量單 位上 年實 際第 一 季 度13月調整量第 二一月二月12月累計三月13月累計四月14月累計五月15月累計六、柴油七、天然氣八、液化石油氣

12、九、煤油十、外購熱力費用和水消費和 水 消 費季 度46月調整量第 三 季 度79月調整量第 四 季 度1012月調整量全年累計全年為上年%六月16月累計七月17月累計八月18月累計九月19月累計十月110月累計十一月111月累計十二月 企業(yè)經(jīng)營情況指標解釋住宿業(yè)單位 指有償為顧客提供臨時住宿效勞活動的單位。如旅游飯店、賓館、酒店和旅館、旅店等。餐飲企業(yè) 指在一定場所，專門從事對食物進行現(xiàn)場烹飪、調制，并出售給顧客主要供現(xiàn)場消費效勞活動的企業(yè)。如各種飯館、中西餐廳、酒館、茶館和火車餐車、車站食堂、飛機場餐廳等。對于住宿和餐飲業(yè)法人單位，應在填報報表時，應包括其所屬同一行業(yè)經(jīng)營地在本市的非星級住

13、宿業(yè)產業(yè)活動單位和餐飲業(yè)產業(yè)活動單位的相應數(shù)據(jù)。營業(yè)額01 指住宿和餐飲業(yè)法人單位(產業(yè)活動單位)在經(jīng)營活動中因提供效勞或銷售商品等取得的收入。包括客房收入、餐費收入、商品銷售額含增值稅和其他收入?？头渴杖?2 指住宿和餐飲業(yè)法人單位(產業(yè)活動單位)在經(jīng)營活動中因提供住宿效勞取得的客房收入。不包括就餐、娛樂時收取的單間費、KTV包間費統(tǒng)計在“其他收入。餐費收入03 指住宿和餐飲業(yè)法人單位(產業(yè)活動單位)提供就餐效勞取得的收入。包括經(jīng)烹飪、調制加工后出售的各種食品的收入，如主食、炒菜、涼拌菜等。商品銷售額04 指住宿和餐飲業(yè)法人單位(產業(yè)活動單位)出售商品的總金額含增值稅。包括商品部小賣部出售的

14、各種商品收入。其他收入(05) 指營業(yè)額中除客房收入、餐費收入、商品銷售額含增值稅以外的其他收入，如娛樂、健身和商務效勞等。集團消費收入06 指住宿和餐飲單位直接對社會集團出售的各種酒水、飯菜及商品的收入。持卡消費收入07 指消費者(含集團)使用銀行卡(包括外卡)支付消費的全部收入。財務狀況指標解釋流動資產合計012 指企業(yè)可以在一年內或者超過一年的一個生產周期內變現(xiàn)或者耗用的資產，包括現(xiàn)金及各種存款、短期投資、應收及預付款項、存貨等。根據(jù)會計“資產負債表中“流動資產合計項的期末數(shù)填列。存貨、年末存貨015 存貨指企業(yè)在日常生產經(jīng)營過程中持有以備銷售，或者仍然處在生產過程，或者在生產或提供勞務

15、過程中將消耗的材料或物資等，包括各類材料、商品、在產品、半成品、產成品等。本指標根據(jù)會計“資產負債表中“存貨項的期末數(shù)填列。本年折舊023 固定資產折舊指對固定資產由于磨損和損耗而轉移到產品中去的那一局部價值的補償。一般根據(jù)固定資產原價選用雙倍余額遞減法計提折舊的企業(yè)，為固定資產賬面凈值和確定的折舊率計算。本指標指企業(yè)在報告期內提取的固定資產折舊合計數(shù)，根據(jù)會計核算中?資產減值準備、投資及固定資產情況表?內“當年計提的固定資產折舊總額項本年增加數(shù)填列。資產總計029 指企業(yè)擁有或控制的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括各種財產、債權和其他權利。資產按其流動性即資產的變現(xiàn)能力和支付能力劃分為：流動資產

16、、長期投資、固定資產、無形資產、遞延資產和其他資產。根據(jù)會計“資產負債表中“資產總計項的期末數(shù)填列。流動負債合計030 指企業(yè)在一年內或超過一年的一個營業(yè)周期內需要歸還的債務，包括短期借款、應付票據(jù)、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅金、應付利潤、預提費用等。根據(jù)企業(yè)會計“資產負債表中“流動負債合計的期末數(shù)填列。負債合計033 指企業(yè)所承當?shù)哪芤载泿庞嬃浚瑢⒁再Y產或勞務償付的債務，歸還形式包括貨幣、資產或提供勞務。負債一般按歸還期長短分為流動負債和長期負債。根據(jù)會計“資產負債表中“負債合計的期末數(shù)填列。所有者權益合計034 指所有者在企業(yè)資產中享有的經(jīng)濟利益，它等于企業(yè)資產減去負債后的余額。

17、包括實收資本或股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等。根據(jù)“資產負債表中的“所有者權益合計項填列。營業(yè)收入490 指企業(yè)單位在報告期內從事銷售商品、提供勞務及轉讓資產使用權等日?；顒又兴纬傻目偸杖耄ㄖ鳡I業(yè)務收入和其他業(yè)務收入。根據(jù)會計“利潤表中對應指標計算填列。主營業(yè)務收入043 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務所取得的收入總額。此工程應根據(jù)會計的“主營業(yè)務收入、“商品銷售收入等科目的本期累計發(fā)生額填列。執(zhí)行2006年?企業(yè)會計準那么?的企業(yè)，如果未設置該科目，那么以營業(yè)收入發(fā)生額代替填列。其他業(yè)務收入052 是指企業(yè)主營業(yè)務以外的收入。根據(jù)會計“其他業(yè)務收入科目的本期累計發(fā)生額歸納填列，或會計“利潤

18、表中對應指標填列。主營業(yè)務本錢048 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務發(fā)生的實際本錢。此工程應根據(jù)會計的“主營業(yè)務本錢、“商品銷售本錢等科目的本期累計發(fā)生額填列。執(zhí)行2006年?企業(yè)會計準那么?的企業(yè)，如果未設置該科目，那么以營業(yè)本錢發(fā)生額代替填列。營業(yè)稅金及附加497 指企業(yè)與營業(yè)收入有關的，應由各項經(jīng)營業(yè)務負擔的稅金及附加。根據(jù)會計“利潤表中“營業(yè)稅金及附加項填列。主營業(yè)務稅金及附加050 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務應負擔的營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設稅、資源稅、土地增值稅、教育費附加。根據(jù)會計“利潤表中對應指標“本年累計數(shù)填列。執(zhí)行2006年?企業(yè)會計準那么?的企業(yè)，如果未設置該項科目，那么以營業(yè)稅金及附加發(fā)

19、生額代替填列。主營業(yè)務利潤051 指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務實現(xiàn)的利潤。根據(jù)會計“利潤表中對應指標本年累計數(shù)填列。計算公式為：主營業(yè)務利潤=主營業(yè)務收入-主營業(yè)務本錢-主營業(yè)務稅金及附加。其他業(yè)務利潤053 指企業(yè)經(jīng)營除主要業(yè)務以外的其它業(yè)務實現(xiàn)的利潤。根據(jù)會計“利潤表中對應指標的本年累計數(shù)填列。執(zhí)行2006年?企業(yè)會計準那么?的企業(yè)，如果未設置該科目，那么在此處填0。營業(yè)費用049 指企業(yè)在銷售產品和提供勞務等日常經(jīng)營過程中發(fā)生的各項費用以及專設銷售機構的各項經(jīng)費。根據(jù)“利潤表中對應工程填列。管理費用054 指企業(yè)行政管理部門和企業(yè)的董事會為組織和管理企業(yè)生產經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用，根據(jù)“利潤表中

20、“管理費用項填列。稅金055 指企業(yè)按照規(guī)定交納的房產稅、車船使用稅、土地使用稅和印花稅。根據(jù)會計“管理費用明細表或“業(yè)務及管理費明細表中有關工程歸納填列。財務費用062 指企業(yè)為籌集生產經(jīng)營所需資金等發(fā)生的費用，包括利息支出、利息收入、匯兌凈損失已減匯兌收益、以及相關的手續(xù)費等，根據(jù)會計“利潤表中“財務費用項填列。營業(yè)利潤064 指企業(yè)從事生產經(jīng)營活動所取得的利潤，即主營業(yè)務收入減主營業(yè)務本錢和主營業(yè)務稅金及附加，加上其他業(yè)務利潤，減去營業(yè)費用、管理費用、財務費用后的金額。本指標根據(jù)會計“利潤表中對應指標填列。執(zhí)行2006年?企業(yè)會計準那么?的企業(yè)，同樣根據(jù)會計“利潤表中對應指標直接填列。投

21、資收益065 指企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益或發(fā)生的損失。根據(jù)“利潤表中的“投資收益項填列。假設為投資損失，應在本工程金額前加“號。利潤總額069 指企業(yè)在生產經(jīng)營過程中各種收入扣除各種消耗后的盈余，反映企業(yè)在報告期內實現(xiàn)的虧盈總額，包括營業(yè)利潤、補貼收入、投資凈收益和營業(yè)外收支凈額。根據(jù)會計“利潤表中的對應指標的本期累計數(shù)填列。應交所得稅070 指企業(yè)按稅法規(guī)定，應從生產經(jīng)營等活動的所得中交納的稅金。根據(jù)會計“利潤表中的對應指標的本期累計數(shù)填列。應付工資總額貸方累計發(fā)生額、職工工資076 指企業(yè)在報告期內支付給本單位從業(yè)人員的全部工資，它反映企業(yè)本期累計應付的工資總額，而不是會計“應付

22、工資科目的余額。根據(jù)會計“應付工資科目的本期貸方累計發(fā)生額填列，或根據(jù)企業(yè)本錢、費用明細表中“工資項本期累計發(fā)生額填列。如果外籍及港澳臺方人員工資未計入“應付工資科目，那么應從相關本錢、費用科目中摘取并計入。應付福利費總額貸方累計發(fā)生額、職工福利費078 指企業(yè)在報告期內根據(jù)國家有關規(guī)定開支的各項福利費用。根據(jù)會計“應付福利費科目的本期貸方累計發(fā)生額填報，或根據(jù)企業(yè)本錢、費用明細表中“福利費項本期累計發(fā)生額填報。如果付給外籍及港澳臺方人員的福利費未計入“應付福利費科目，那么應從相關本錢、費用科目中摘取并計入。應交增值稅080 指企業(yè)按稅法規(guī)定，從事貨物銷售或提供加工、修理修配勞務等增加貨物價值

23、的活動本期應交納的稅金。指企業(yè)在報告期應交增值稅額。計算公式為：本年應交增值稅銷項稅額進項稅額-進項稅額轉出出口抵減內銷產品應納稅額減免稅款出口退稅根據(jù)企業(yè)會計“應交增值稅明細表計算填列。社會保險費094 指企業(yè)在報告期根據(jù)國家規(guī)定的標準向社會保障部門和保險公司為職工個人繳納的社會保險費。具體包括根本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險年金、根本醫(yī)療保險、補充醫(yī)療保險、生育險、失業(yè)險、工傷險以及其他人身險。根據(jù)會計本錢、費用中的相關工程計算填報。不包括“應付福利費支付的保險費。住房公積金及住房補貼075 指企業(yè)在報告期為職工交納的住房公積金和企業(yè)支付的職工住房補貼。不包括一次性住房補貼。支付給外籍及港澳臺方

24、人員的住房費用和補貼也包括在內。根據(jù)會計本錢、費用中相關工程計算填列。從業(yè)人員平均人數(shù)340 指報告期內單位每月平均擁有的從業(yè)人員人數(shù)。從業(yè)人員指在報告期內與單位訂立勞動合同的所有人員，含全職、兼職和臨時職工，也包括雖未與單位訂立勞動合同但由單位正式任命的人員，如董事會成員、監(jiān)事會成員等；以及在單位的方案和控制下，雖未與單位訂立勞動合同或未由其正式任命，但為其提供與職工類似效勞的人員，如勞務用工合同人員。計算方法為：從業(yè)人員平均人數(shù)=報告期內各月從業(yè)人員平均人數(shù)之和/報告期內月數(shù)其中：(1)月平均人數(shù)=月初從業(yè)人員數(shù)+月末從業(yè)人員數(shù)2(2)年平均人數(shù)=1月平均人數(shù)+2月平均人數(shù)+12月平均人數(shù)12代扣代繳個人所得稅095 指單位代扣、代繳的個人所得稅。資產減值損失332 是指企業(yè)各項資產發(fā)生的減值損失。根據(jù)“利潤表中的“資產減值損失填列。公允價值變動收益466 指企業(yè)應當計入當期損益的資產或負債公允價值變動收益。根據(jù)“利潤表中的“公允價值變動收益填列，如為損失以“-號記。累計境內股